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篇(1)

一、國(guó)外商業(yè)銀行的革新之路

1．組織結(jié)構(gòu)的發(fā)展趨勢(shì)---“扁平化結(jié)構(gòu)”

在銀行的組織結(jié)構(gòu)方面，組織管理理論中新古典組織理論的代表人物斯科特于20世紀(jì)90年代提出了最具代表性的扁平化結(jié)構(gòu)理論[1]。該理論的主要特點(diǎn)是減少管理層次，形成一條最短的管理指揮鏈。商業(yè)銀行扁平化管理的具體做法就是減少分支行的層次，減少信息傳遞和決策鏈條中的中間分支行，將待處理信息直接由基層行傳遞到?jīng)Q策行，迅速做出決策。其實(shí)質(zhì)是縮短委托鏈條、降低信息耗散、縮減成本，有利于銀行實(shí)現(xiàn)以客戶為中心、高效決策的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略。

2．荷蘭銀行的SBU創(chuàng)新

荷蘭銀行應(yīng)用扁平化思想，于2001年率先推出SBU（StrategicBusinessUnit）模式[2]。該模式由三個(gè)平行的SBU模塊構(gòu)成，即批發(fā)客戶SBU（按產(chǎn)品細(xì)分為更小的SBU）、私人客戶資產(chǎn)管理SBU（按地域細(xì)分為更小的SBU）和個(gè)人消費(fèi)者SBU（按地域細(xì)分為更小的SBU），其中心思想就是以客戶為中心。荷蘭銀行的客戶SBU結(jié)構(gòu)強(qiáng)化了各SBU的自，能對(duì)客戶的需求迅速做出反應(yīng)，并恰當(dāng)?shù)卦O(shè)置產(chǎn)品子SBU以及地域子SBU，以便最大限度地貼近客戶，并兼顧產(chǎn)品營(yíng)銷的需要和各地域市場(chǎng)的差異性。

3．業(yè)務(wù)流程再造---前后臺(tái)的協(xié)作與分離

國(guó)際商業(yè)銀行在對(duì)其組織結(jié)構(gòu)進(jìn)行改革的同時(shí)，也對(duì)業(yè)務(wù)流程進(jìn)行了創(chuàng)新和再造。當(dāng)前，商業(yè)銀行普遍采用前臺(tái)和中后臺(tái)工作分離的模式。前臺(tái)的工作主要是直接和顧客打交道的SBU；中線的工作包括風(fēng)險(xiǎn)管理、集團(tuán)的資產(chǎn)負(fù)債管理；后臺(tái)的工作主要包括客戶數(shù)據(jù)管理、集團(tuán)稽核、財(cái)務(wù)、人力資源、法律合規(guī)性以及研究與開(kāi)發(fā)等一系列支持工作。前臺(tái)和中線是獨(dú)立的，通常他們共同擁有決策權(quán)，以控制貸款的風(fēng)險(xiǎn)[3]。

綜觀國(guó)外商業(yè)銀行的革新之路，貫穿始終的核心思想就是：以顧客為中心，實(shí)施高效和安全經(jīng)營(yíng)管理戰(zhàn)略。扁平化結(jié)構(gòu)是為了降低信息耗散、縮減成本、加快決策速度，從而提高服務(wù)的效率。SBU是以客戶為中心，根據(jù)不同客戶的不同特點(diǎn)和需求設(shè)置，以盡可能方便、快速和高質(zhì)量地完成客戶的要求為目標(biāo)；而業(yè)務(wù)流程再造中前后臺(tái)的分工和協(xié)同決策，則有利于提高貸款的安全性。

二、國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行個(gè)貸業(yè)務(wù)運(yùn)行模式的變革之路

國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行個(gè)貸業(yè)務(wù)的組織和管理，通常是總行層面負(fù)責(zé)產(chǎn)品的研發(fā)和產(chǎn)品戰(zhàn)略的制定，各分行根據(jù)區(qū)域的具體情況，貫徹落實(shí)總行的產(chǎn)品戰(zhàn)略和政策，組織搭建個(gè)貸業(yè)務(wù)的管理運(yùn)行框架模式?？v觀國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行個(gè)貸業(yè)管理運(yùn)行模式的演變歷程，主要有以下三種形式。

1．“分散型”運(yùn)行模式

“分散型”運(yùn)行模式是我國(guó)商業(yè)銀行個(gè)貸業(yè)務(wù)最初采用的運(yùn)行模式，其特點(diǎn)是基層行既作為個(gè)貸產(chǎn)品的營(yíng)銷前臺(tái)，又承擔(dān)貸后管理的責(zé)任，而貸中管理，如審批權(quán)則集中于一級(jí)分行或二級(jí)分行（或綜合性支行），營(yíng)銷和貸后管理分散在各基層支行，可形象地稱之為“分散型”運(yùn)行模式（圖1）。

優(yōu)勢(shì)：一是有利于調(diào)動(dòng)所有基層行和客戶經(jīng)理開(kāi)展對(duì)合作單位（如開(kāi)發(fā)商、二手房經(jīng)紀(jì)公司和汽車經(jīng)銷商等）和個(gè)貸業(yè)務(wù)營(yíng)銷的積極性，從而有利于充分發(fā)揮和挖掘商業(yè)銀行網(wǎng)點(diǎn)資源、人力資源以及客戶資源的優(yōu)勢(shì)。二是在營(yíng)銷和服務(wù)過(guò)程中，不局限于某一網(wǎng)點(diǎn)，便于客戶就近辦理業(yè)務(wù)。三是有利于實(shí)現(xiàn)公、私業(yè)務(wù)信息資源的共享與雙贏。如房貸業(yè)務(wù)，由于絕大多數(shù)基層行是發(fā)放房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款的經(jīng)辦行，房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款是個(gè)人房貸開(kāi)辦的上游產(chǎn)品，而作為下游產(chǎn)品的個(gè)人房貸所形成的資金回流，又為房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款的歸還提供了資金保障。這種良性互動(dòng)，實(shí)現(xiàn)了公、私業(yè)務(wù)信貸產(chǎn)品的有機(jī)結(jié)合。

缺點(diǎn)：一是不利于集約化經(jīng)營(yíng)，不利于降低運(yùn)行成本。這種模式貸后管理專業(yè)化、規(guī)?；潭鹊?，每個(gè)基層行都需要配備開(kāi)展?fàn)I銷和進(jìn)行貸后管理的全套人員和設(shè)施。尤其是在個(gè)貸抵押登記的辦理、不良個(gè)貸的化解和處置、貸款檔案的管理方面，分散管理將產(chǎn)生較大的成本和浪費(fèi)，運(yùn)行成本相對(duì)較高。二是由于考核機(jī)制的引導(dǎo)作用，容易導(dǎo)致基層行偏重于營(yíng)銷業(yè)績(jī)，弱化貸后管理工作，形成重貸輕管的問(wèn)題，進(jìn)而影響個(gè)貸資產(chǎn)質(zhì)量。三是個(gè)貸產(chǎn)品在流程上呈現(xiàn)出雙向傳遞性，加之內(nèi)部管理層級(jí)較多，對(duì)于大額個(gè)貸還需要經(jīng)過(guò)基層行、二級(jí)分行（或綜合性支行）、分行三個(gè)層級(jí)的往返處理才能完成，管理運(yùn)行效率低下。

總之，“分散型”模式做到了以顧客為中心，方便了客戶，但是運(yùn)行效率低，安全性不高。針對(duì)這些問(wèn)題，國(guó)內(nèi)銀行紛紛改革運(yùn)行模式作為回應(yīng)，進(jìn)而轉(zhuǎn)向一種新的模式---“集中型”模式。

2．“集中型”運(yùn)行模式

“集中型”運(yùn)行模式的特點(diǎn)是由一級(jí)或二級(jí)分行（或綜合性支行）成立“個(gè)貸中心”，在中心設(shè)置：營(yíng)銷受理崗、簽約崗、信息錄入崗、貸款放行崗、貸后管理崗、抵押登記崗、檔案管理崗等崗位，全面負(fù)責(zé)個(gè)貸業(yè)務(wù)的營(yíng)銷及貸后管理工作，而審批崗、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控崗、產(chǎn)品制度崗則設(shè)在一級(jí)分行或二級(jí)分行的中后臺(tái)管理部門，基層行僅負(fù)責(zé)向個(gè)貸中心推薦合作機(jī)構(gòu)或項(xiàng)目，業(yè)績(jī)由一級(jí)分行或二級(jí)分行來(lái)協(xié)調(diào)分配。由于個(gè)貸業(yè)務(wù)的主要流程集中在一、二級(jí)分行的個(gè)貸中心，因而可形象地稱之為“集中型”模式（圖2）。

優(yōu)點(diǎn)：一是有利于提供專業(yè)化、規(guī)范化的服務(wù)和管理，也有利于節(jié)約人力資源和降低管理成本，實(shí)現(xiàn)集約化經(jīng)營(yíng)。二是有利于夯實(shí)貸后管理工作，加強(qiáng)了貸后監(jiān)控力度，提高了貸款質(zhì)量的安全性。

不足：一是經(jīng)辦網(wǎng)點(diǎn)相對(duì)較少，市場(chǎng)面窄，不便于合作機(jī)構(gòu)和客戶辦理業(yè)務(wù)，沒(méi)能充分體現(xiàn)以客戶為中心的經(jīng)營(yíng)理念；二是在業(yè)務(wù)營(yíng)銷上不利于充分調(diào)動(dòng)基層行的積極性?；鶎有械拈g接參與，在一定程度上會(huì)影響到其經(jīng)濟(jì)利益，從而影響到商業(yè)銀行整體個(gè)貸業(yè)務(wù)的發(fā)展；三是“集中型”運(yùn)行模式容易導(dǎo)致公、私業(yè)務(wù)產(chǎn)品在捆綁營(yíng)銷上的脫節(jié)，不便于實(shí)現(xiàn)公私業(yè)務(wù)信貸產(chǎn)品的聯(lián)動(dòng)營(yíng)銷；四是仍未完全擺脫業(yè)務(wù)流程的雙向傳遞，使管理層級(jí)和環(huán)節(jié)沒(méi)能得到根本性的改善。

“集中型”運(yùn)行模式由于進(jìn)行了機(jī)構(gòu)設(shè)置的“扁平化”處理，在效率方面有一定提高，由于由一、二級(jí)分行集中進(jìn)行貸后管理工作，因而貸款的安全性也得到了加強(qiáng)。但與“分散型”運(yùn)行模式相比，“以客戶為中心”的經(jīng)營(yíng)理念難以得到有效發(fā)揮。

3．“傘狀型”運(yùn)行模式

國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行經(jīng)過(guò)探索，在充分吸收前兩種模式的優(yōu)點(diǎn)和摒棄缺點(diǎn)的基礎(chǔ)上，對(duì)兩類模式進(jìn)行整合，再造出新的模式。這種模式由分散型模式的前半部模塊與集中型模式的后半部模塊整合而成，即“前分后集型”，又可形象地稱為“傘狀型”運(yùn)行模式（圖3）。

這種模式由各基層行負(fù)責(zé)貸款的營(yíng)銷、調(diào)查、受理和審核等工作，一級(jí)分行按區(qū)域成立個(gè)貸中心集中貸中和貸后管理工作，包括集中審批、信息錄入、抵押登記、賬務(wù)處理、不良催收，資產(chǎn)保全、貸款監(jiān)控、檔案管理等工作。這樣，可充分發(fā)揮網(wǎng)點(diǎn)和人員點(diǎn)多面廣、全方位面向市場(chǎng)的優(yōu)勢(shì)，保證客戶得到更及時(shí)、周到的服務(wù)。同時(shí)各基層行的積極性得到充分調(diào)動(dòng)和發(fā)揮，有利于個(gè)貸客戶經(jīng)理輕裝上陣，專心于市場(chǎng)營(yíng)銷。個(gè)貸中心作為保障支持部門，集中實(shí)施專業(yè)化、規(guī)模化、標(biāo)準(zhǔn)化的操作與處理，達(dá)到了提高運(yùn)作效率，夯實(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)，減少管理層級(jí)和環(huán)節(jié)的目的。

這種以基層支行為營(yíng)銷前臺(tái)，而中后臺(tái)設(shè)立個(gè)貸中心為其提供服務(wù)與保障的模式，實(shí)現(xiàn)了個(gè)貸業(yè)務(wù)營(yíng)銷工作重心的前移，同時(shí)將中后臺(tái)保障和管理的職能向上集中。即前臺(tái)盡可能散開(kāi)，而后臺(tái)全面集中的模式，不僅大大縮短了管理層級(jí)，而且在業(yè)務(wù)流程上實(shí)現(xiàn)了單向操作，提高了工作的效率。顯然，這與國(guó)外商業(yè)銀行的扁平化管理變革有著異曲同工之效。

四、討論和結(jié)論

本文主要論述了為了更快、更好、更安全地發(fā)展商業(yè)銀行個(gè)人信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)，應(yīng)該如何進(jìn)行模式創(chuàng)新的問(wèn)題，得出以下結(jié)論：

1.國(guó)外商業(yè)銀行在發(fā)展個(gè)貸業(yè)務(wù)的進(jìn)程中，在組織結(jié)構(gòu)和業(yè)務(wù)流程方面所做的改進(jìn)包括“扁平化”結(jié)構(gòu)、SBU模式、業(yè)務(wù)流程再造等。他們改革的目標(biāo)可歸納為：“以顧客為中心”實(shí)現(xiàn)高效率和低風(fēng)險(xiǎn)的目標(biāo)。國(guó)外銀行做法，值得我們參考和學(xué)習(xí)。

2.通過(guò)對(duì)國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行在個(gè)貸業(yè)務(wù)管理模式的演變歷程的回顧，我們驚奇地發(fā)現(xiàn)：從“分散型”模式，到“集中型”模式，再到“傘狀型”模式，國(guó)內(nèi)銀行改進(jìn)和創(chuàng)新的最終目標(biāo)竟與國(guó)外同行們不謀而合，那就是尋求“以顧客為中心”、高效率和低風(fēng)險(xiǎn)的個(gè)貸管理模式，這也是我國(guó)商業(yè)銀行逐漸國(guó)際化的一個(gè)佐證。

3.在全球化金融浪潮的沖擊下，在個(gè)貸業(yè)務(wù)面臨日益增多的國(guó)內(nèi)外同業(yè)加劇競(jìng)爭(zhēng)的新格局形勢(shì)下，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行應(yīng)堅(jiān)持以客戶為中心，進(jìn)一步整合資源，不斷改革創(chuàng)新，構(gòu)建科學(xué)、高效、安全的經(jīng)營(yíng)管理模式，實(shí)現(xiàn)個(gè)貸業(yè)務(wù)快速、健康的發(fā)展。

作者單位：陳端能，中國(guó)建設(shè)銀行股份有限公司北京分行；董時(shí)珊，中國(guó)人民大學(xué)財(cái)政金融學(xué)院

參考文獻(xiàn)：

[1]馬英.“商業(yè)銀行組織結(jié)構(gòu)扁平化改革與SUB模式創(chuàng)新”[J].河北金融，2006，1：3-5.

篇(2)

關(guān)鍵詞：銀行承兌匯票；貼現(xiàn)；操作風(fēng)險(xiǎn)

中圖分類號(hào)：F830.4文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A文章編號(hào)：1007-4392（2011）02-0036-04

一、 引言

中國(guó)人民銀行統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，2001-2008年間全國(guó)商業(yè)匯票年累計(jì)承兌量由1.2萬(wàn)億元增加到7.1萬(wàn)億元；貼現(xiàn)量由1.4萬(wàn)億元增加到13.5萬(wàn)億元，票據(jù)貼現(xiàn)的年均增幅遠(yuǎn)高于同期貸款增幅。2009年上半年，票據(jù)融資高達(dá)12.8萬(wàn)億元，增加1.7萬(wàn)億元，占新增貸款的23%；票據(jù)融資額相當(dāng)于同期投票交易量的57.7%，銀行同業(yè)拆借交易量的162%（杜艷，2009）。隨著票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的迅速擴(kuò)張，銀行票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險(xiǎn)逐步暴露，給銀行資產(chǎn)帶來(lái)了潛在風(fēng)險(xiǎn)或?qū)嶋H的損失。2009年第二季度，各地銀監(jiān)局加大了對(duì)銀行票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管力度。

銀行承兌匯票貼現(xiàn)（簡(jiǎn)稱銀票貼現(xiàn)）是票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的主要產(chǎn)品，業(yè)務(wù)流程比較復(fù)雜，具有低信用風(fēng)險(xiǎn)、高操作風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)。本文對(duì)銀票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的流程進(jìn)行設(shè)計(jì)改造，以防范銀票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)中的操作風(fēng)險(xiǎn)。

二、 銀票貼現(xiàn)與操作風(fēng)險(xiǎn)

（一）相關(guān)研究

國(guó)內(nèi)已有專家和學(xué)者對(duì)銀票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行過(guò)研究。、雷斌的研究表明，銀行在進(jìn)行銀票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)中存在以下問(wèn)題：①票據(jù)審查不嚴(yán)格，沒(méi)有執(zhí)行查詢復(fù)查制度；②沒(méi)有堅(jiān)持雙人核驗(yàn)制度，認(rèn)為經(jīng)過(guò)查詢的票據(jù)不會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)；③對(duì)已辦理質(zhì)押和貼現(xiàn)的票據(jù)未及時(shí)作相應(yīng)的質(zhì)押背書或終止背書，而這種票據(jù)可能會(huì)被再質(zhì)押和再貼現(xiàn)；④到期的貼現(xiàn)銀票沒(méi)有及時(shí)收回款項(xiàng)。這些問(wèn)題都會(huì)導(dǎo)致操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件。潘新民的研究表明，在辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)時(shí)，銀行既要審查票據(jù)的款式是否符合央行統(tǒng)一規(guī)定的式樣，票據(jù)的法定記載事項(xiàng)是否齊全，各項(xiàng)簽章是否符合規(guī)定，背書是否有效并連續(xù)，期限是否符合規(guī)定，同時(shí)采用特種K類電報(bào)核實(shí)票真?zhèn)?，或?qū)嵉睾藢?duì)；還要審查手續(xù)的合法性，包括持票人的商品交易合同、商品收運(yùn)單據(jù)及增值稅發(fā)票的真實(shí)合法性?？梢?jiàn)，銀票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)流程比較繁雜，只要某一環(huán)節(jié)或多個(gè)環(huán)節(jié)未能按規(guī)定執(zhí)行，就會(huì)發(fā)生操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件。周菊芬認(rèn)為：銀行在銀票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)中存在以下風(fēng)險(xiǎn)：①審查不嚴(yán)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。審查主要包括對(duì)票面真實(shí)性的審查和貿(mào)易背景真實(shí)有效性的審查。②查詢辦法的落后性帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。③委托收款背書時(shí)間差異存在的風(fēng)險(xiǎn)。按照銀監(jiān)會(huì)的《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引》通知（銀監(jiān)發(fā)2007-42號(hào)）中操作風(fēng)險(xiǎn)的定義，這些風(fēng)險(xiǎn)都是操作風(fēng)險(xiǎn)。谷俐認(rèn)為產(chǎn)生銀票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的主要原因是：①銀行工作人員責(zé)任心不強(qiáng)，違規(guī)操作，造成銀票的要素不規(guī)范，影響到期承兌；②票據(jù)貼現(xiàn)從業(yè)人員業(yè)務(wù)水平低，業(yè)務(wù)操作不熟練，缺乏必備的金融專業(yè)知識(shí)和法律知識(shí)，在處理業(yè)務(wù)時(shí)，對(duì)所持票據(jù)是否存在真實(shí)貿(mào)易背景、要素是否齊全以及背書是否規(guī)范等無(wú)法辨別，難免產(chǎn)生差錯(cuò)。

（二）銀票貼現(xiàn)的業(yè)務(wù)流程和操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

部分銀行基層網(wǎng)點(diǎn)的銀票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)流程如圖1所示。

根據(jù)上述業(yè)務(wù)流程，筆者認(rèn)為銀票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險(xiǎn)分為以下五類：

第一類：驗(yàn)票環(huán)節(jié)沒(méi)有識(shí)別票據(jù)詐騙犯罪行為的操作風(fēng)險(xiǎn)。表現(xiàn)為：為偽造的銀票辦理貼現(xiàn)；為變?cè)斓你y票辦理貼現(xiàn)；為仿制的銀票辦理貼現(xiàn)。

第二類：審查環(huán)節(jié)疏于真實(shí)交易背景審查的操作風(fēng)險(xiǎn)。表現(xiàn)為：為他行無(wú)真實(shí)貿(mào)易背景的銀票辦理貼現(xiàn)；通過(guò)自開(kāi)自貼的方式為融資性銀票辦理貼現(xiàn)。

第三類：貸后管理環(huán)節(jié)的操作風(fēng)險(xiǎn)。表現(xiàn)為忽視對(duì)貼現(xiàn)資金流向的監(jiān)控。

第四類：逆流程順序的操作風(fēng)險(xiǎn)。表現(xiàn)為違規(guī)辦理先貼后查。

第五類：行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)性操作風(fēng)險(xiǎn)。表現(xiàn)為以低于再貼現(xiàn)利率的貼現(xiàn)利率違規(guī)辦理貼現(xiàn)。

1.驗(yàn)票環(huán)節(jié)的操作風(fēng)險(xiǎn)。

驗(yàn)票環(huán)節(jié)的操作風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)為：銀票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)員沒(méi)有識(shí)別票據(jù)詐騙犯罪行為而對(duì)相應(yīng)的銀票辦理貼現(xiàn)融資。銀票詐騙犯罪的手段主要有：使用偽造票據(jù)、變?cè)炱睋?jù)和仿制票據(jù)在貼現(xiàn)銀行辦理貼現(xiàn)融資。倘若銀行工作人員由于工作疏忽或工作能力欠缺而未能鑒別出申請(qǐng)貼現(xiàn)的銀票系偽造、變?cè)旎蚍轮破睋?jù)，在貼現(xiàn)到期時(shí)，貼現(xiàn)銀行以持票人身份向承兌銀行提示付款，將無(wú)法獲得償付。由此等貼現(xiàn)銀行向貼現(xiàn)申請(qǐng)人發(fā)放了一筆無(wú)任何擔(dān)保的信用貸款并將給貼現(xiàn)銀行帶來(lái)巨大損失。

貼現(xiàn)業(yè)務(wù)中發(fā)現(xiàn)的偽造銀票主要以偽造承兌人居多。銀票發(fā)生偽造，在流通轉(zhuǎn)讓過(guò)程中不易被發(fā)現(xiàn)，往往在票據(jù)到期后，經(jīng)持票人作提示付款時(shí)才被發(fā)現(xiàn)。

中國(guó)人民銀行印發(fā)的《支付結(jié)算辦法》第十四條第四款將“變?cè)炱睋?jù)”定義為“無(wú)權(quán)更改票據(jù)內(nèi)容的人，對(duì)票據(jù)上簽章以外的記載事項(xiàng)加以改變的行為”。變?cè)焓菍?duì)真實(shí)、有效的票據(jù)內(nèi)容進(jìn)行改變，即變更票據(jù)上他人記載的票據(jù)金額、出票日期、收款人名稱、付款人名稱、付款地點(diǎn)和付款日期等記載內(nèi)容。

驗(yàn)票是銀票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的首要環(huán)節(jié)，是防范操作風(fēng)險(xiǎn)的第一步。

2.審查環(huán)節(jié)的操作風(fēng)險(xiǎn)。

《票據(jù)法》第十條規(guī)定“票據(jù)的簽發(fā)、取得和轉(zhuǎn)讓，應(yīng)當(dāng)遵循誠(chéng)實(shí)信用的原則，具有真實(shí)的交易關(guān)系和債權(quán)債務(wù)關(guān)系”，銀票屬于商業(yè)匯票，因此，銀票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)具有真實(shí)的交易關(guān)系和債權(quán)債務(wù)關(guān)系。2005年9月，央行頒布的《中國(guó)人民銀行關(guān)于完善票據(jù)業(yè)務(wù)制度有關(guān)問(wèn)題的通知》（銀發(fā)2005-235號(hào)）中規(guī)定“商業(yè)匯票的持票人向銀行申請(qǐng)貼現(xiàn)時(shí)，貼現(xiàn)申請(qǐng)人應(yīng)向銀行提供交易合同原件、貼現(xiàn)申請(qǐng)人與其直接前手之間根據(jù)稅收制度有關(guān)規(guī)定開(kāi)具的增值稅發(fā)票或普通發(fā)票”，因此貼現(xiàn)行對(duì)貼現(xiàn)申請(qǐng)人與其直接前手之間是否具有真實(shí)的交易關(guān)系或債權(quán)債務(wù)關(guān)系負(fù)有審核義務(wù)。

實(shí)踐中，銀行往往出于業(yè)務(wù)拓展的壓力，放松貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的審查條件，在辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)時(shí)只注重銀票本身的真實(shí)性，對(duì)貼現(xiàn)企業(yè)提供的交易合同、增值稅發(fā)票等資料的真?zhèn)?、?duì)貿(mào)易背景的真實(shí)性審查流于形式，將真實(shí)交易背景的審查僅僅作為貼現(xiàn)業(yè)務(wù)操作的例行程序予以應(yīng)付，甚至對(duì)明顯缺乏真實(shí)交易背景的銀票違規(guī)辦理貼現(xiàn)。

此外，銀行內(nèi)部往往缺乏審查貿(mào)易背景真實(shí)性的具體操作要求，直接導(dǎo)致審查人員往往憑借個(gè)人經(jīng)驗(yàn)審查，甚至發(fā)生同一個(gè)審查人員在不同的時(shí)點(diǎn)對(duì)同類企業(yè)出具完全相斥的審查結(jié)論。部分新手審查人員因缺乏經(jīng)驗(yàn)而對(duì)沒(méi)有真實(shí)貿(mào)易背景的銀票出具了同意貼現(xiàn)的審查意見(jiàn)，導(dǎo)致銀行違規(guī)為大量沒(méi)有真實(shí)貿(mào)易背景的銀票辦理了貼現(xiàn)。

3.貸后管理環(huán)節(jié)的操作風(fēng)險(xiǎn)。

銀票貼現(xiàn)發(fā)放后，營(yíng)銷部門與風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)立即啟動(dòng)對(duì)貼現(xiàn)申請(qǐng)人的貸后管理程序。實(shí)踐中，銀行的從業(yè)人員往往將銀票貼現(xiàn)視為優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)而對(duì)貸后管理流于形式。銀票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)貸后管理環(huán)節(jié)的問(wèn)題主要是疏于對(duì)貼現(xiàn)資金實(shí)施流向監(jiān)控，具體表現(xiàn)在以下幾方面：

一是貼現(xiàn)資金流入證券、期貨、基金、房地產(chǎn)市場(chǎng)等非生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)領(lǐng)域或被用于股本權(quán)益性投資，使銀行信貸資金因挪用而遭受一定的風(fēng)險(xiǎn)和損失。

二是某些銀行為了爭(zhēng)取新客戶并體現(xiàn)快速便捷的服務(wù)效率，對(duì)貼現(xiàn)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況沒(méi)有深入調(diào)查且在貸后管理環(huán)節(jié)沒(méi)有及時(shí)檢查與糾正貼現(xiàn)資金的違規(guī)使用情況，致使相當(dāng)部分貼現(xiàn)資金被挪用到固定資產(chǎn)投資、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)等長(zhǎng)期貸款項(xiàng)目，由于融資期限與回款期限不匹配，形成短貸長(zhǎng)用的風(fēng)險(xiǎn)。

三是未發(fā)現(xiàn)貼現(xiàn)資金劃轉(zhuǎn)回出票人或者直接前手的情況，為融資性票據(jù)辦理貼現(xiàn)。

四是由于集團(tuán)客戶是銀行的優(yōu)質(zhì)客戶，當(dāng)出票人與貼現(xiàn)申請(qǐng)人為集團(tuán)性關(guān)聯(lián)企業(yè)時(shí)，在對(duì)此類票據(jù)辦理貼現(xiàn)后，貼現(xiàn)銀行往往忽視貼現(xiàn)資金使用情況的追蹤檢查，出現(xiàn)了部分企業(yè)利用貼現(xiàn)資金兌付已到期銀票以及用貼現(xiàn)資金做承兌保證金，循環(huán)開(kāi)立銀票等套取銀行信用的違規(guī)情況。

五是以低于再貼現(xiàn)利率的貼現(xiàn)利率基礎(chǔ)上加點(diǎn)生成，因此貼現(xiàn)利率不低于再貼現(xiàn)利率。由于銀票的貼現(xiàn)不納入監(jiān)管當(dāng)局對(duì)銀行的存貸款比例考核，在經(jīng)營(yíng)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)過(guò)程中，為了爭(zhēng)搶票源，同城銀行之間展開(kāi)惡性競(jìng)爭(zhēng)，部分銀行工作人員甚至與票據(jù)掮客、票據(jù)包裝公司內(nèi)外勾結(jié)，在辦理貼現(xiàn)時(shí)為其提供低于再貼現(xiàn)利率的貼現(xiàn)利率、造成票據(jù)市場(chǎng)的貼現(xiàn)利率不斷走低，甚至一些銀行以低于再貼現(xiàn)利率的貼現(xiàn)利率違規(guī)辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，嚴(yán)重?cái)_亂了利率市場(chǎng)秩序，干擾了國(guó)家貨幣政策的有效執(zhí)行。

三、 銀票貼現(xiàn)業(yè)余的流程再造

根據(jù)前面的分析，由于銀票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì)不盡合理，容易引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件。為了有效防范銀票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險(xiǎn)，結(jié)合工作實(shí)際，我們對(duì)銀票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的流程進(jìn)行設(shè)計(jì)改造，見(jiàn)圖2。

新設(shè)計(jì)的銀票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)流程與現(xiàn)有業(yè)務(wù)流程的區(qū)別之處主要是：

一是在現(xiàn)有流程基礎(chǔ)上增補(bǔ)了操作風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)節(jié)、操作風(fēng)險(xiǎn)決策環(huán)節(jié)，較全面地反映了票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)流經(jīng)的所有環(huán)節(jié)。

二是按照操作風(fēng)險(xiǎn)控制的要求，在“操作內(nèi)容”欄充實(shí)了操作要點(diǎn)，進(jìn)一步明確了各崗位的崗位責(zé)任。

三是從更有效控制操作風(fēng)險(xiǎn)的角度出發(fā)，調(diào)整了“主體”欄。一方面，將發(fā)放環(huán)節(jié)的操作主體由“會(huì)計(jì)部門的發(fā)放崗”調(diào)整為“作業(yè)中心的發(fā)放崗”。作業(yè)中心隸屬于總行，而會(huì)計(jì)部門的發(fā)放崗較易受到經(jīng)營(yíng)崗點(diǎn)的左右并形成窩案，如此調(diào)整使得發(fā)放環(huán)節(jié)具備較強(qiáng)的獨(dú)立性，在貼現(xiàn)資金發(fā)放出賬操作上形成了有效的內(nèi)部制約。另一方面，將審查環(huán)節(jié)的操作主體由“由營(yíng)銷部門的有權(quán)審批人”調(diào)整為“授信審查部門的審查崗”，通過(guò)營(yíng)銷與審批的分離，強(qiáng)化了部門間的制衡作用，隔離了不相容職責(zé)。

與現(xiàn)有的流程相比，新設(shè)計(jì)的銀票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)流程更有利于防范操作風(fēng)險(xiǎn)，因?yàn)椋?/p>

一是通過(guò)增補(bǔ)操作風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)節(jié)、操作風(fēng)險(xiǎn)決策環(huán)節(jié)，強(qiáng)調(diào)了解票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的必要性和重要性。在業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì)上，不僅注重貸前調(diào)查、驗(yàn)票、保管、審查、貼現(xiàn)入賬、貸后管理等業(yè)務(wù)操作環(huán)節(jié)，而且強(qiáng)化了審計(jì)、操作風(fēng)險(xiǎn)管理、操作風(fēng)險(xiǎn)決策等管理環(huán)節(jié)對(duì)于控制和防范操作風(fēng)險(xiǎn)的重要性。

二是新設(shè)計(jì)的業(yè)務(wù)流程調(diào)整了“主體”欄、充實(shí)了“操作內(nèi)容”欄，通過(guò)層層明確崗位責(zé)任、嚴(yán)密各環(huán)節(jié)銜接、強(qiáng)化部門間相互制約來(lái)加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)的防范和控制。

三是新設(shè)計(jì)的業(yè)務(wù)流程中，銀票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)由營(yíng)銷崗、盡職調(diào)查崗、驗(yàn)票崗、保管崗、審查崗、發(fā)放崗、貸后管理崗共同完成。這些崗位互相制約，是銀票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)開(kāi)展的必備崗位。嚴(yán)禁違反崗位制約原則，嚴(yán)禁同一人對(duì)同一筆業(yè)務(wù)同時(shí)混崗兼職。營(yíng)銷部門可能會(huì)質(zhì)疑流程將削弱貼現(xiàn)業(yè)務(wù)處理速度，針對(duì)這種情況可考慮賦予貼現(xiàn)業(yè)務(wù)“綠色處理通道”以解決風(fēng)險(xiǎn)控制與效率的矛盾，即要求驗(yàn)票崗、審查崗、發(fā)放崗對(duì)其受理的貼現(xiàn)業(yè)務(wù)必須以優(yōu)先處理。

在沒(méi)有成立票據(jù)中心的商業(yè)銀行，營(yíng)銷崗設(shè)置在營(yíng)銷部門，驗(yàn)票崗、保管崗設(shè)置在會(huì)計(jì)部門，審查崗設(shè)置在授信審查部門，發(fā)放崗設(shè)置在總行集中作業(yè)中心，盡職調(diào)查崗和貸后管理崗設(shè)置在分行風(fēng)險(xiǎn)管理部門，在各部門各崗位各司其職并互相牽制。

依據(jù)新設(shè)計(jì)的業(yè)務(wù)流程，銀票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別步驟為：一是根據(jù)同業(yè)案件原因、行內(nèi)案件自查情況、內(nèi)外部審計(jì)報(bào)告、專業(yè)資深人士經(jīng)驗(yàn)，確定業(yè)務(wù)流程每一環(huán)節(jié)中可能產(chǎn)生的操作風(fēng)險(xiǎn)事件類型。二是根據(jù)事件類型尋找導(dǎo)致操作風(fēng)險(xiǎn)的因素是屬于人員因素、內(nèi)部流程因素、系統(tǒng)因素還是外部因素。三是將操作風(fēng)險(xiǎn)因素映射到具體的流程環(huán)節(jié)。四是將操作風(fēng)險(xiǎn)事件類型進(jìn)行歸納，識(shí)別流程中主要的操作風(fēng)險(xiǎn)以確定流程的關(guān)鍵控制環(huán)節(jié)。操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別如下表2。

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篇(3)

放款中心的建立主要目的就是防范公司信貸業(yè)務(wù)中存在的操作風(fēng)險(xiǎn)，作為一個(gè)專職防范操作風(fēng)險(xiǎn)的部門，它能夠更專業(yè)更有效的發(fā)現(xiàn)并排除潛在的操作風(fēng)險(xiǎn)，保障銀行信貸資產(chǎn)的安全。

1.1有效地控制操作風(fēng)險(xiǎn)。該部門作為源頭上控制風(fēng)險(xiǎn)的重要舉措，可以堵截和避免擔(dān)保等授信條件不落實(shí)、手續(xù)不規(guī)范、資料不全或不規(guī)范即放款的授信行為，有效防范了由此產(chǎn)生的操作風(fēng)險(xiǎn)和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，并可以隨時(shí)監(jiān)察現(xiàn)行使用的各式資料文本、操作規(guī)程的有效性，并根據(jù)實(shí)際情況有針對(duì)性地修改業(yè)務(wù)操作規(guī)章制度，從而在很大程度上控制了公司授信業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險(xiǎn)。

1.2充分實(shí)現(xiàn)審貸分離。放款中心的成立，是推進(jìn)授信業(yè)務(wù)調(diào)查、審查、審批、放款“四分離”，實(shí)現(xiàn)貸審的充分分離，從而達(dá)到有效的相互制約效果。而審貸的分離能夠更有效的進(jìn)行權(quán)責(zé)的分離，更有利于責(zé)任的認(rèn)定和劃分。

1.3有利于落實(shí)貸前審批條件。審核信貸資料簽署的有效性，審核支行自行審批的授信審批權(quán)限是否適當(dāng)，確認(rèn)總行及支行審批意見(jiàn)中的有關(guān)貸前要求是否落實(shí)，當(dāng)所有貸前先決條件完全符合后，放款中心才發(fā)放貸款。由于此類工作有方框中心這一非審批單位負(fù)責(zé)監(jiān)督，更突出制約效果，有利于貸前審批條件的落實(shí)。

1.4放款中心的建立可以有效的防范操作過(guò)程中存在的法律風(fēng)險(xiǎn)。放款中心在審查相關(guān)資料過(guò)程中較一般人員更注重存在的法律風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)擔(dān)保條件、合同文本等的審核更專業(yè)更到位，能夠有效的防范法律風(fēng)險(xiǎn)。在放款中心可設(shè)置法律審查人員，加強(qiáng)防范公司信貸操作過(guò)程中的潛在法律風(fēng)險(xiǎn)。

1.5可切實(shí)提高工作效率。貸款原始檔案由中心統(tǒng)一管理，規(guī)范操作，對(duì)檔案資料定期檢查，及時(shí)更新，專人專庫(kù)保管便于隨時(shí)查閱，這些措施都切實(shí)提高了工作效率及準(zhǔn)確性。

1.6放款中心的盡職履職能夠減少銀行不必要的授信損失。在授信業(yè)務(wù)的實(shí)際操作過(guò)程中，信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的變化往往不能夠準(zhǔn)確預(yù)期，但是只要放款過(guò)程中相應(yīng)的擔(dān)保手續(xù)、資料等能夠得到有效的保證，可能并不會(huì)給銀行造成實(shí)際損失?？梢?jiàn)放款操作對(duì)公司信貸具有十分重要的意義。

2放款中心防范的主要操作風(fēng)險(xiǎn)

放款中心作為防范公司信貸操作風(fēng)險(xiǎn)的重要部門主要從落實(shí)必要的擔(dān)保授信條件，使用適合、正確的法律文本，保管重要的文件檔案及防范內(nèi)外部欺詐等方面出發(fā)，防范信貸操作風(fēng)險(xiǎn)。

2.1防范擔(dān)保條件落實(shí)存在的操作風(fēng)險(xiǎn)目前商業(yè)銀行授信過(guò)程中采用抵、質(zhì)押或保證等擔(dān)保方式為授信提供有效擔(dān)保是非常普遍的。但是在辦理?yè)?dān)保的過(guò)程中，往往會(huì)出現(xiàn)因未嚴(yán)格審查資料、辦理相關(guān)手續(xù)等而使辦理的擔(dān)保無(wú)效，給銀行造成損失的情況，放款中心則是防范此類風(fēng)險(xiǎn)的重要部門。

2.1.1保證人不具備主體資格，導(dǎo)致?lián)o(wú)效按照《擔(dān)保法》的規(guī)定，國(guó)家機(jī)關(guān)、學(xué)校、醫(yī)院等以公益事業(yè)為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體，企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)、職能部門等不得作為保證人；另外，我國(guó)《公司法》第六十條規(guī)定，董事、經(jīng)理不得以公司資產(chǎn)為本公司的股東或者其他個(gè)人債務(wù)提供擔(dān)保。在銀行信貸業(yè)務(wù)操作過(guò)程中，保證人的選擇方面還是比較謹(jǐn)慎的，大多數(shù)情況下能確保保證擔(dān)保的合法有效，但是仍有不少貸款的保證人是政府部門、醫(yī)院、企業(yè)的分支機(jī)構(gòu)，該類擔(dān)保一旦被認(rèn)定無(wú)效就可能會(huì)造成擔(dān)保債權(quán)失去三分之二或一半的清償保證。

2.1.2重復(fù)抵押致使抵押形同虛設(shè)根據(jù)《擔(dān)保法》和《物權(quán)法》的規(guī)定，在辦理抵押過(guò)程中允許對(duì)房地產(chǎn)等固定資產(chǎn)進(jìn)行重復(fù)抵押。實(shí)踐中，由于抵押前不對(duì)抵押物現(xiàn)有抵押情況進(jìn)行調(diào)查，而實(shí)際該抵押物已抵押給多方致使抵押權(quán)利得不到真正落實(shí)。2.1.3擔(dān)保資料無(wú)效或不完善致使擔(dān)保無(wú)效新的《公司法》出臺(tái)后，公司章程的效力越來(lái)越受到重視，在擔(dān)保過(guò)程中由于擔(dān)保的范圍、擔(dān)保的內(nèi)容或擔(dān)保事項(xiàng)未按照公司要求經(jīng)有效的審批機(jī)構(gòu)審批而造成擔(dān)保無(wú)效。如：出具的董事會(huì)/股東會(huì)決議是否有效，提供的擔(dān)保是否在企業(yè)允許的范圍內(nèi)等等。

2.1.4對(duì)抵押物狀況審查不到位造成脫保在實(shí)際放款前未對(duì)抵質(zhì)押物狀況進(jìn)行核實(shí)，而抵押物已出現(xiàn)查封、凍結(jié)等狀況，致使在之后發(fā)生的借貸行為失去有效擔(dān)保，而造成脫保。

2.1.5對(duì)重組授信或借新還舊授信過(guò)程中擔(dān)保條件的落實(shí)對(duì)重組授信或借新還舊授信是否符合擔(dān)保的條件，保證人前后是否一致等情況進(jìn)行審核。

2.2防范由于合同文本錯(cuò)誤出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)

2.2.1合同文本使用錯(cuò)誤或使用的合同文本中存在對(duì)銀行不利的條款在實(shí)際貸款發(fā)放過(guò)程中，由于使用的合同文本不正確或沒(méi)有對(duì)文本的內(nèi)容進(jìn)行有效審查，合同文本中存在不利于銀行提條款致使銀行遭受授信損失。

2.2.2合同內(nèi)容填寫錯(cuò)誤或隨意涂改合同內(nèi)容填寫錯(cuò)誤或?qū)σ剡M(jìn)行涂改，尤其是諸如利率、金額、期限、借款人、擔(dān)保人等主要要素，致使在訴諸法律過(guò)程中不能提供有效的資料致使銀行權(quán)利得不到落實(shí)。

2.2.3保證合同與借款合同無(wú)編號(hào)、不銜接保證類貸款的主從合同必須一一對(duì)應(yīng)，合同編號(hào)銜接?，F(xiàn)實(shí)貸款檔案中有大量的保證合同沒(méi)有編號(hào)，有的保證合同保證金額與借款合同不一致（不含最高額擔(dān)保），更有甚者，用已經(jīng)還清的保證合同繼續(xù)為新的借款合同擔(dān)保。

2.3防范授信檔案資料不完善或遺失導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)在貸款發(fā)放過(guò)程中由于企業(yè)提供的貸款資料不完善或授信檔案遺失，造成貸款出現(xiàn)問(wèn)題時(shí)，無(wú)法提供有效的法律證明文件而使得銀行權(quán)利無(wú)法落實(shí)。

2.4防范騙貸、騙保等情況在實(shí)際的操作過(guò)程中騙貸、騙保的案件時(shí)有發(fā)生，放款中心在放款前對(duì)客戶及資料的審核過(guò)程中，對(duì)印章、有權(quán)人等的資料審核；前往擔(dān)保人、借款人實(shí)際辦公地點(diǎn)的實(shí)地核保；前往抵質(zhì)押登記部門實(shí)地辦理相關(guān)抵質(zhì)押手續(xù)等，能夠有效防范騙貸、騙保情況的發(fā)生。

2.5其他放款中心還通過(guò)對(duì)整個(gè)授信資料的審核，審核該筆公司授信業(yè)務(wù)期限、利率、金額、IT系統(tǒng)等是否符合信貸管理要求。

3放款中心的基本職能和崗位設(shè)置

3.1放款中心的基本職能放款中心的基本職能是主要負(fù)責(zé)對(duì)審批機(jī)構(gòu)授信條件落實(shí)情況以及授信材料完整性、一致性的審核，檔案管理，法律審查，利用審核崗的獨(dú)特地位，充分發(fā)揮復(fù)核和監(jiān)督作用，以進(jìn)一步防范授信業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)。

3.2放款中心基本崗位設(shè)置及職責(zé)放款中心下設(shè)：①放款審核崗；②放款復(fù)核崗；③核保崗；④法律審查；⑤檔案管理崗；⑥負(fù)責(zé)人。

3.2.1負(fù)責(zé)人職責(zé)。負(fù)責(zé)放款中心的全面工作。放款中心負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)本部門的全面工作，負(fù)責(zé)審批權(quán)限內(nèi)的放款審批工作；定期檢查放款中心各崗位的履職情況，督促指導(dǎo)各崗位工作，并對(duì)各崗位履職情況做出評(píng)價(jià)；努力提升信貸業(yè)務(wù)規(guī)范化操作水平，防范和控制操作風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)。

3.2.2放款審核崗。審核授信條件的落實(shí)情況，審核上報(bào)材料的齊備性、一致性和合規(guī)性；對(duì)授信額度和授信期限進(jìn)行控制和管理；審驗(yàn)業(yè)務(wù)相關(guān)合同填制的要素是否正確完備，是否符合授信要求；完成審核、實(shí)施放款操作并歸檔；對(duì)一級(jí)檔案的驗(yàn)收、封存、入庫(kù)手續(xù)；審核擔(dān)保的解除和釋放手續(xù)等工作。

3.2.3復(fù)審崗審查職責(zé)。負(fù)責(zé)對(duì)放款審核崗的工作進(jìn)行復(fù)核。重點(diǎn)對(duì)每筆業(yè)務(wù)的金額、期限、利率、擔(dān)保落實(shí)情況進(jìn)行復(fù)核；對(duì)借款合同、擔(dān)保合同及相關(guān)協(xié)議的銜接情況進(jìn)行復(fù)核。對(duì)合同的其他特殊約定進(jìn)行重點(diǎn)復(fù)核；對(duì)每筆業(yè)務(wù)的其它資料進(jìn)行復(fù)核；明確簽屬意見(jiàn)并提交到放款中心負(fù)責(zé)人等工作。

3.2.4法律審查崗。法律審查崗人員一般為具有一定法律知識(shí)的人員。負(fù)責(zé)對(duì)在落實(shí)授信條件過(guò)程中出現(xiàn)的法律問(wèn)題進(jìn)行審查把關(guān)；負(fù)責(zé)對(duì)合同文本的法律效力進(jìn)行審查，制定符合條件的法律文本；其他的一些法律咨詢等工作。該崗位可由法律部門的人員兼任。

3.2.5檔案管理崗職責(zé)。負(fù)責(zé)職責(zé)內(nèi)檔案交接工作；對(duì)檔案進(jìn)行統(tǒng)一編號(hào)、裝訂和入庫(kù)；定期整理并核對(duì)授信檔案；負(fù)責(zé)檔案的調(diào)、借閱手續(xù)，嚴(yán)防信貸資料遺失等工作。

3.2.6核保崗職責(zé)。參與核保任務(wù)，負(fù)責(zé)授信業(yè)務(wù)擔(dān)保條件落實(shí)真實(shí)性、有效性的核實(shí)工作；負(fù)責(zé)收集、核實(shí)核保過(guò)程中擔(dān)保人同意擔(dān)保的法律文件，包括但不限于股東會(huì)/董事會(huì)決議，授權(quán)書、簽字樣本等等工作。

4加強(qiáng)對(duì)放款中心的內(nèi)控管理

4.1建立和完善放款操作管理制度放款中心要有一套完善的放款操作管理制度，明確的放款操作流程，對(duì)不同類型的公司業(yè)務(wù)品種有針對(duì)性的進(jìn)行操作風(fēng)險(xiǎn)防范。

4.2加強(qiáng)信息與溝通，真正發(fā)揮放款中心的風(fēng)險(xiǎn)防范作用建立持續(xù)有效的操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告程序，從制度上建立有效的信息溝通機(jī)制，從而實(shí)現(xiàn)信息及時(shí)有效地傳遞并進(jìn)行信息分類。此外，還要建立案件查處和相應(yīng)的信息披露制度，改變瞞報(bào)或不愿暴露的思想，通過(guò)對(duì)案件查處的信息披露達(dá)到良好的監(jiān)督、警示作用，有效地避免同類風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生。2.1.3擔(dān)保資料無(wú)效或不完善致使擔(dān)保無(wú)效新的《公司法》出臺(tái)后，公司章程的效力越來(lái)越受到重視，在擔(dān)保過(guò)程中由于擔(dān)保的范圍、擔(dān)保的內(nèi)容或擔(dān)保事項(xiàng)未按照公司要求經(jīng)有效的審批機(jī)構(gòu)審批而造成擔(dān)保無(wú)效。如：出具的董事會(huì)/股東會(huì)決議是否有效，提供的擔(dān)保是否在企業(yè)允許的范圍內(nèi)等等。

2.1.4對(duì)抵押物狀況審查不到位造成脫保在實(shí)際放款前未對(duì)抵質(zhì)押物狀況進(jìn)行核實(shí)，而抵押物已出現(xiàn)查封、凍結(jié)等狀況，致使在之后發(fā)生的借貸行為失去有效擔(dān)保，而造成脫保。

2.1.5對(duì)重組授信或借新還舊授信過(guò)程中擔(dān)保條件的落實(shí)對(duì)重組授信或借新還舊授信是否符合擔(dān)保的條件，保證人前后是否一致等情況進(jìn)行審核。

2.2防范由于合同文本錯(cuò)誤出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)

2.2.1合同文本使用錯(cuò)誤或使用的合同文本中存在對(duì)銀行不利的條款在實(shí)際貸款發(fā)放過(guò)程中，由于使用的合同文本不正確或沒(méi)有對(duì)文本的內(nèi)容進(jìn)行有效審查，合同文本中存在不利于銀行提條款致使銀行遭受授信損失。

2.2.2合同內(nèi)容填寫錯(cuò)誤或隨意涂改合同內(nèi)容填寫錯(cuò)誤或?qū)σ剡M(jìn)行涂改，尤其是諸如利率、金額、期限、借款人、擔(dān)保人等主要要素，致使在訴諸法律過(guò)程中不能提供有效的資料致使銀行權(quán)利得不到落實(shí)。

2.2.3保證合同與借款合同無(wú)編號(hào)、不銜接保證類貸款的主從合同必須一一對(duì)應(yīng)，合同編號(hào)銜接?，F(xiàn)實(shí)貸款檔案中有大量的保證合同沒(méi)有編號(hào)，有的保證合同保證金額與借款合同不一致（不含最高額擔(dān)保），更有甚者，用已經(jīng)還清的保證合同繼續(xù)為新的借款合同擔(dān)保。

2.3防范授信檔案資料不完善或遺失導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)在貸款發(fā)放過(guò)程中由于企業(yè)提供的貸款資料不完善或授信檔案遺失，造成貸款出現(xiàn)問(wèn)題時(shí)，無(wú)法提供有效的法律證明文件而使得銀行權(quán)利無(wú)法落實(shí)。

2.4防范騙貸、騙保等情況在實(shí)際的操作過(guò)程中騙貸、騙保的案件時(shí)有發(fā)生，放款中心在放款前對(duì)客戶及資料的審核過(guò)程中，對(duì)印章、有權(quán)人等的資料審核；前往擔(dān)保人、借款人實(shí)際辦公地點(diǎn)的實(shí)地核保；前往抵質(zhì)押登記部門實(shí)地辦理相關(guān)抵質(zhì)押手續(xù)等，能夠有效防范騙貸、騙保情況的發(fā)生。

2.5其他放款中心還通過(guò)對(duì)整個(gè)授信資料的審核，審核該筆公司授信業(yè)務(wù)期限、利率、金額、IT系統(tǒng)等是否符合信貸管理要求。

3放款中心的基本職能和崗位設(shè)置

3.1放款中心的基本職能放款中心的基本職能是主要負(fù)責(zé)對(duì)審批機(jī)構(gòu)授信條件落實(shí)情況以及授信材料完整性、一致性的審核，檔案管理，法律審查，利用審核崗的獨(dú)特地位，充分發(fā)揮復(fù)核和監(jiān)督作用，以進(jìn)一步防范授信業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)。

3.2放款中心基本崗位設(shè)置及職責(zé)放款中心下設(shè)：①放款審核崗；②放款復(fù)核崗；③核保崗；④法律審查；⑤檔案管理崗；⑥負(fù)責(zé)人。

3.2.1負(fù)責(zé)人職責(zé)。負(fù)責(zé)放款中心的全面工作。放款中心負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)本部門的全面工作，負(fù)責(zé)審批權(quán)限內(nèi)的放款審批工作；定期檢查放款中心各崗位的履職情況，督促指導(dǎo)各崗位工作，并對(duì)各崗位履職情況做出評(píng)價(jià)；努力提升信貸業(yè)務(wù)規(guī)范化操作水平，防范和控制操作風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)。

3.2.2放款審核崗。審核授信條件的落實(shí)情況，審核上報(bào)材料的齊備性、一致性和合規(guī)性；對(duì)授信額度和授信期限進(jìn)行控制和管理；審驗(yàn)業(yè)務(wù)相關(guān)合同填制的要素是否正確完備，是否符合授信要求；完成審核、實(shí)施放款操作并歸檔；對(duì)一級(jí)檔案的驗(yàn)收、封存、入庫(kù)手續(xù)；審核擔(dān)保的解除和釋放手續(xù)等工作。

3.2.3復(fù)審崗審查職責(zé)。負(fù)責(zé)對(duì)放款審核崗的工作進(jìn)行復(fù)核。重點(diǎn)對(duì)每筆業(yè)務(wù)的金額、期限、利率、擔(dān)保落實(shí)情況進(jìn)行復(fù)核；對(duì)借款合同、擔(dān)保合同及相關(guān)協(xié)議的銜接情況進(jìn)行復(fù)核。對(duì)合同的其他特殊約定進(jìn)行重點(diǎn)復(fù)核；對(duì)每筆業(yè)務(wù)的其它資料進(jìn)行復(fù)核；明確簽屬意見(jiàn)并提交到放款中心負(fù)責(zé)人等工作。

3.2.4法律審查崗。法律審查崗人員一般為具有一定法律知識(shí)的人員。負(fù)責(zé)對(duì)在落實(shí)授信條件過(guò)程中出現(xiàn)的法律問(wèn)題進(jìn)行審查把關(guān)；負(fù)責(zé)對(duì)合同文本的法律效力進(jìn)行審查，制定符合條件的法律文本；其他的一些法律咨詢等工作。該崗位可由法律部門的人員兼任。

3.2.5檔案管理崗職責(zé)。負(fù)責(zé)職責(zé)內(nèi)檔案交接工作；對(duì)檔案進(jìn)行統(tǒng)一編號(hào)、裝訂和入庫(kù)；定期整理并核對(duì)授信檔案；負(fù)責(zé)檔案的調(diào)、借閱手續(xù)，嚴(yán)防信貸資料遺失等工作。

3.2.6核保崗職責(zé)。參與核保任務(wù)，負(fù)責(zé)授信業(yè)務(wù)擔(dān)保條件落實(shí)真實(shí)性、有效性的核實(shí)工作；負(fù)責(zé)收集、核實(shí)核保過(guò)程中擔(dān)保人同意擔(dān)保的法律文件，包括但不限于股東會(huì)/董事會(huì)決議，授權(quán)書、簽字樣本等等工作。

4加強(qiáng)對(duì)放款中心的內(nèi)控管理

篇(4)

一、目前存在的主要問(wèn)題

（一）貸款違約率過(guò)高，影響小額擔(dān)保貸款的可持續(xù)發(fā)展。貸款違約率高的主要原因：一是下崗失業(yè)人員創(chuàng)業(yè)成功率低，收益有限。二是不少下崗失業(yè)人員自身經(jīng)濟(jì)狀況差，負(fù)擔(dān)重，將貸款挪做治病、就學(xué)等時(shí)有發(fā)生，而自身又缺乏還款能力。三是對(duì)下崗失業(yè)人員提供貸款，政策因素成分較多，加之一些下崗失業(yè)人員信用意識(shí)淡薄，承貸者很容易認(rèn)為是政策性放款而誘發(fā)道德風(fēng)險(xiǎn)。四是下崗失業(yè)人員多為自謀職業(yè)，流動(dòng)性大，營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)不固定，管理難度大，據(jù)擔(dān)保公司估算，約有1/3左右的貸款者已失去聯(lián)系。

（二）小額擔(dān)保貸款覆蓋面有限。近年來(lái)，由于不少企業(yè)的破產(chǎn)、改制等，下崗失業(yè)人員人數(shù)增多，就業(yè)矛盾突出。龐大的下崗隊(duì)伍與發(fā)放的小額擔(dān)保貸款相比，再就業(yè)小額貸款發(fā)放量與發(fā)放范圍只是杯水車薪，信貸投放明顯不能滿足廣大下崗人員的信貸需求。

（三）各部門責(zé)、權(quán)、利未能實(shí)現(xiàn)有機(jī)統(tǒng)一。小額擔(dān)保貸款發(fā)放規(guī)模是衡量再就業(yè)工作的一項(xiàng)重要指標(biāo)，勞動(dòng)和就業(yè)部門往往希望擴(kuò)大貸款發(fā)放規(guī)模。而根據(jù)現(xiàn)行政策安排，小額擔(dān)保貸款的財(cái)政貼息是由中央財(cái)政和省級(jí)地方財(cái)政承擔(dān)，貸款的呆壞賬損失又是由各商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)承擔(dān)，并最終通過(guò)擔(dān)保法律關(guān)系，由地方財(cái)政設(shè)立的擔(dān)保基金給予補(bǔ)償。加之受人力、時(shí)間等因素限制，勞動(dòng)和就業(yè)部門在對(duì)貸款人申請(qǐng)的審核時(shí)，往往不能做到有效宣傳和嚴(yán)格把關(guān)。

二、建議

（一）大力扶植勞動(dòng)密集型微小企業(yè)，發(fā)揮就業(yè)的倍增效應(yīng)。鑒于下崗失業(yè)人員自主創(chuàng)業(yè)成功率較低的事實(shí)，政府應(yīng)當(dāng)將小額擔(dān)保貸款政策與中小企業(yè)貸款扶持政策加以整合，加大金融機(jī)構(gòu)對(duì)勞動(dòng)密集型中小企業(yè)的信貸支持，充分依托中小企業(yè)這個(gè)載體，既充分發(fā)揮其吸納就業(yè)的輻射帶動(dòng)作用，又能有效降低金融機(jī)構(gòu)和擔(dān)保機(jī)構(gòu)的貸款成本和風(fēng)險(xiǎn)。從實(shí)際情況看，小企業(yè)迫切需要解決的問(wèn)題是如何貸到款，而并不特別看重利率的高低，商業(yè)銀行考慮的是如何有效降低信貸風(fēng)險(xiǎn)，希望政府部門也能對(duì)此類貸款予以全額擔(dān)保。對(duì)此，政府部門可以考慮這種操作的可行性。

（二）幫助下崗失業(yè)人員開(kāi)發(fā)可行的創(chuàng)業(yè)項(xiàng)目。缺少可行的項(xiàng)目是目前影響下崗職工貸款創(chuàng)業(yè)成功的主要障礙，由于受文化素質(zhì)、創(chuàng)業(yè)技能等因素制約，貸款項(xiàng)目大多數(shù)集中在小百貨、小餐飲等，而這些項(xiàng)目的市場(chǎng)容量有限，無(wú)法吸納大量就業(yè)者，不少貸款者根本無(wú)創(chuàng)業(yè)經(jīng)驗(yàn)，所以極易導(dǎo)致項(xiàng)目失敗。勞動(dòng)部門和社會(huì)各界應(yīng)積極想辦法，以靈活多樣的形式為下崗失業(yè)人員提供各類創(chuàng)業(yè)項(xiàng)目，幫助他們以貸款為依托，走上較為穩(wěn)定的再就業(yè)之路。

（三）落實(shí)責(zé)任，進(jìn)行扎實(shí)有效的貸款管理

1、要明確責(zé)任。在將貸款審批權(quán)限下放到基層后，相應(yīng)地應(yīng)該承擔(dān)起主要的貸款管理責(zé)任，必須進(jìn)行認(rèn)真仔細(xì)的貸前調(diào)查和負(fù)責(zé)任的貸后管理。

2、要建立激勵(lì)約束機(jī)制。對(duì)于承擔(dān)貸款管理責(zé)任的基層部門，可以采取對(duì)還款情況好的給予獎(jiǎng)勵(lì)、資金增值分成、給予手續(xù)費(fèi)、目標(biāo)考核加分和授予信用街道（社區(qū)）稱號(hào)等物質(zhì)和精神激勵(lì)措施。對(duì)于基層部門工作效果差的，應(yīng)由基層部門承當(dāng)部分貸款損失，并在目標(biāo)考核中予以扣分；對(duì)借款人而言，講信用的可以采取利息“先收后返”、還款獎(jiǎng)勵(lì)（如印尼人民銀行鄉(xiāng)村信貸部模式規(guī)定在6個(gè)月內(nèi)都按期還款，將每月返回本金的0.5%作為獎(jiǎng)勵(lì)）、貸款額度遞增等激勵(lì)措施，不講信用的除取消其再次貸款資格、還可以考慮通過(guò)催收公示的方法加強(qiáng)催收。對(duì)具體經(jīng)辦機(jī)構(gòu)，如金融機(jī)構(gòu)、擔(dān)保公司等，除給予適當(dāng)手續(xù)費(fèi)支持外，還可以在有關(guān)業(yè)務(wù)上給予支持等。

篇(5)

關(guān)鍵詞：下崗失業(yè)；再就業(yè)；小額擔(dān)保貸款

一、引言

就業(yè)是民生之本、安國(guó)之策，促進(jìn)就業(yè)是老百姓安居樂(lè)業(yè)的根本前提，是宏觀經(jīng)濟(jì)政策的重要目標(biāo)之一。就業(yè)再就業(yè)問(wèn)題能不能得到及時(shí)有效解決，直接關(guān)系經(jīng)濟(jì)的發(fā)展、社會(huì)的穩(wěn)定和改革開(kāi)放的全局。

在本世紀(jì)初最突出、最緊迫、最需要解決的是下崗失業(yè)人員的再就業(yè)問(wèn)題。下崗失業(yè)人員往往生活困難，他們上有老下有小，家庭負(fù)擔(dān)重，僅靠領(lǐng)取基本生活費(fèi)、失業(yè)保險(xiǎn)金或“低?！毖a(bǔ)差維持生活，成為城鎮(zhèn)中最為困難的群體，必須采取更加積極有效的扶持政策，幫助他們盡快實(shí)現(xiàn)再就業(yè)，靠勞動(dòng)收入的提高從根本上擺脫生活上的困境。

2002年中國(guó)人民銀行、財(cái)政部、國(guó)家經(jīng)貿(mào)委、勞動(dòng)和社會(huì)保障部聯(lián)合下發(fā)了《下崗失業(yè)人員小額擔(dān)保貸款管理辦法》，明確了擔(dān)保貸款的申請(qǐng)條件、程序、額度、期限、擔(dān)保及貼息等具體內(nèi)容，為下崗失業(yè)人員自謀職業(yè)和自主創(chuàng)業(yè)提供資金支持。

二、貴陽(yáng)市下崗失業(yè)人員就業(yè)小額擔(dān)保貸款現(xiàn)狀

貴陽(yáng)市于2002年成立小額貸款擔(dān)保中心，并于2003年6月24日制定并下發(fā)了《貴陽(yáng)市下崗失業(yè)人員小額擔(dān)保貸款實(shí)施辦法》，并于同年7月正式辦理業(yè)務(wù)。組合式擔(dān)保貸款的操作模式，在2004年底得到了中央再就業(yè)工作考察組的充分肯定并擬在全國(guó)推廣。貴州省省長(zhǎng)石秀詩(shī)于2005年3月20日就貴陽(yáng)市的小額擔(dān)保貸款工作做出重要批示，對(duì)貴陽(yáng)市的小額擔(dān)保貸款工作給予了肯定。貴陽(yáng)市小額貸款擔(dān)保主要在通過(guò)以下幾方面開(kāi)展、推進(jìn)小額擔(dān)保貸款工作：

1.健全擔(dān)保機(jī)構(gòu)和組織領(lǐng)導(dǎo)體系，有力保障小額擔(dān)保貸款工作推進(jìn)

2003年啟動(dòng)之初，貴陽(yáng)市成立了下崗失業(yè)人員小額貸款擔(dān)保中心，主要負(fù)責(zé)經(jīng)辦市本級(jí)業(yè)務(wù)，并指導(dǎo)各區(qū)（市、縣）小額擔(dān)保貸款工作。同時(shí)成立了由市勞動(dòng)保障局主要領(lǐng)導(dǎo)為組長(zhǎng)、分管副局長(zhǎng)、財(cái)政局分管副局長(zhǎng)為副組長(zhǎng)、就業(yè)部門等組成的貴陽(yáng)市小額擔(dān)保貸款監(jiān)管領(lǐng)導(dǎo)小組，2009年根據(jù)工作需要又增加了監(jiān)察和審計(jì)部門領(lǐng)導(dǎo)參與領(lǐng)導(dǎo)小組，全面按照市委、市政府要求明確了工作目標(biāo)、任務(wù)、措施、工作步驟及時(shí)間安排，全面規(guī)劃、統(tǒng)籌安排、統(tǒng)一部署，研究解決工作中存在的問(wèn)題，初步形成了“黨政領(lǐng)導(dǎo)、部門配合、社會(huì)參與、職責(zé)明確、齊抓共管”的工作格局，為我市小額擔(dān)保貸款工作提供了強(qiáng)有力的組織保障，在市監(jiān)管領(lǐng)導(dǎo)小組工作聯(lián)席會(huì)議機(jī)制下，各區(qū)（市、縣）根據(jù)市的統(tǒng)一安排，分別成立了小額擔(dān)保貸款監(jiān)管領(lǐng)導(dǎo)小組，并結(jié)合各自特點(diǎn)制定具體實(shí)施意見(jiàn)或工作方案，整體推進(jìn)小額擔(dān)保貸款工作。

2.政策體系逐步完善，優(yōu)化小額擔(dān)保貸款工作環(huán)境

2003年，貴陽(yáng)市勞動(dòng)和社會(huì)保障局、財(cái)政局根據(jù)《下崗失業(yè)人員小額擔(dān)保貸款管理辦法》（銀發(fā)[2002]394號(hào)）精神下發(fā)了《貴陽(yáng)市下崗失業(yè)人員小額擔(dān)保貸款實(shí)施辦法》（筑勞發(fā)〔2003〕18號(hào)），重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)申請(qǐng)小貸的對(duì)象、條件及用途、申請(qǐng)小貸的程序、催收及管理；2005年又以監(jiān)管領(lǐng)導(dǎo)小組下發(fā)《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)我市小額擔(dān)保貸款工作的意見(jiàn)》，除了貸款額度提高外，為了解決更多的下崗失業(yè)人員就業(yè)，創(chuàng)新地實(shí)施了組合式小額擔(dān)保貸款，組合式擔(dān)保貸款的申請(qǐng)人是扶持人員，貸款使用人是企業(yè)。這項(xiàng)政策實(shí)施，極大地鼓勵(lì)了企業(yè)安置吸納下崗失業(yè)人員。2009年以來(lái)，為促進(jìn)小額擔(dān)保貸款業(yè)務(wù)健康發(fā)展，為了建立小額擔(dān)保貸款的長(zhǎng)效機(jī)制，在政策制定上，強(qiáng)調(diào)綜合配套政策的實(shí)施，享受小額擔(dān)保貸款的人員還能享受培訓(xùn)、社會(huì)保險(xiǎn)補(bǔ)貼、公益崗位補(bǔ)貼等多項(xiàng)就業(yè)優(yōu)惠政策；2010年又根據(jù)筑府發(fā)[2010]3號(hào)和貴銀發(fā)[2010]4號(hào)文件要求，由省人行、市人社局、財(cái)政局、審計(jì)局、監(jiān)察局聯(lián)合下發(fā)了《貴陽(yáng)市小額擔(dān)保貸款實(shí)施細(xì)則》（筑人社發(fā)[2010]3號(hào)）。除按政策規(guī)定外，增加了小額擔(dān)保貸款獎(jiǎng)勵(lì)補(bǔ)助機(jī)制和呆壞賬核銷機(jī)制，充分調(diào)動(dòng)了經(jīng)辦機(jī)構(gòu)和承貸金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展小額擔(dān)保貸款工作的積極性。

3.健全小額擔(dān)保貸款服務(wù)體系，著力搞好服務(wù)

貴陽(yáng)市加快推進(jìn)全市小額擔(dān)保貸款服務(wù)體系建設(shè)，加大服務(wù)力度，不斷提高創(chuàng)業(yè)服務(wù)質(zhì)量和效率。依托公共就業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)，建立小額擔(dān)保貸款服務(wù)窗口，開(kāi)展對(duì)創(chuàng)業(yè)申請(qǐng)小額擔(dān)保貸款指導(dǎo)服務(wù)，完善小額擔(dān)保貸款服務(wù)功能，提高小額擔(dān)保貸款服務(wù)效率。為創(chuàng)業(yè)人員申請(qǐng)小額擔(dān)保貸款提供政策咨詢、創(chuàng)業(yè)指導(dǎo)、方案設(shè)計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、開(kāi)業(yè)指導(dǎo)、跟蹤扶持等“一條龍”創(chuàng)業(yè)服務(wù)。建立小額擔(dān)保貸款信息、政策平臺(tái)，為創(chuàng)業(yè)者提供小額擔(dān)保貸款政策支持。

（1）加強(qiáng)小額擔(dān)保貸款培訓(xùn)，著力提高經(jīng)辦能力

為了貫徹落實(shí)好小額擔(dān)保貸款在我市促進(jìn)就業(yè)創(chuàng)業(yè)工作中的作用，加強(qiáng)基礎(chǔ)工作管理，提高全市小額擔(dān)保貸款的經(jīng)辦能力，市人力資源和社會(huì)保障局每年均對(duì)全市就業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)、擔(dān)保機(jī)構(gòu)、經(jīng)辦銀行工作人員進(jìn)行培訓(xùn)，培訓(xùn)內(nèi)容主要是《擔(dān)保法》、《合同法》及相關(guān)法規(guī)、政策、程序、基礎(chǔ)臺(tái)帳、業(yè)務(wù)工作操作流程及擔(dān)?；鸬墓芾淼鹊?，同時(shí)還參與SYB等創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)模式，使廣大創(chuàng)業(yè)者不僅想創(chuàng)業(yè)、敢創(chuàng)業(yè)，還能創(chuàng)業(yè)、會(huì)創(chuàng)業(yè)。使小額擔(dān)保貸款培訓(xùn)到了針對(duì)性和實(shí)用性，不斷提高各基層經(jīng)辦人員的業(yè)務(wù)能力，又與創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)相結(jié)合。

（2）強(qiáng)化政策宣傳，擴(kuò)大小額擔(dān)保貸款影響

為擴(kuò)大小額擔(dān)保貸款工作影響，讓更多就業(yè)扶持對(duì)象了解小額外負(fù)擔(dān)擔(dān)保貸款相關(guān)政策，鼓勵(lì)創(chuàng)業(yè)，市人社局、小貸中心結(jié)合就業(yè)政策，加強(qiáng)小額擔(dān)保貸款政策的宣傳報(bào)道工作。一是充分發(fā)揮新聞媒體的作用，做到報(bào)刊有文、電視有影、電臺(tái)有聲，長(zhǎng)期宣傳不間斷，階段宣傳有重點(diǎn)；二是充分發(fā)揮現(xiàn)代傳媒的作用，利用政府網(wǎng)站、貴陽(yáng)勞動(dòng)保障網(wǎng)站、貴陽(yáng)勞動(dòng)保障12333電話咨詢平臺(tái)等宣傳小額擔(dān)保貸款政策；三是充分發(fā)揮基層勞動(dòng)保障工作平臺(tái)的作用，利用社區(qū)和村勞動(dòng)保障工作服務(wù)站工作人員，深入居民家中，上門宣傳，發(fā)放宣傳資料，做到家喻戶曉；四是充分發(fā)揮傳統(tǒng)宣傳形式的作用，比如制作宣傳橫幅，印制宣傳廣告畫，編印宣傳小冊(cè)子等等；對(duì)小額擔(dān)保貸款工作起到積極的推動(dòng)作用。

4.存在的問(wèn)題

從目前貴陽(yáng)市下崗失業(yè)人員再就業(yè)小額擔(dān)保貸款發(fā)展現(xiàn)狀來(lái)看，還存在一些問(wèn)題：首先，全市各級(jí)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)未形成統(tǒng)一的小額擔(dān)保貸款工作機(jī)制，且發(fā)展不平衡；其次，思想認(rèn)識(shí)不到位影響工作開(kāi)展；最后，經(jīng)辦能力嚴(yán)重不足制約工作發(fā)展。

三、改善貴陽(yáng)市下崗失業(yè)人員再就業(yè)小額擔(dān)保貸款的對(duì)策建議

1.從民生的高度認(rèn)識(shí)小額擔(dān)保貸款

就業(yè)是民生之本。自謀職業(yè)和自主創(chuàng)業(yè)是我國(guó)實(shí)施積極就業(yè)政策鼓勵(lì)勞動(dòng)者實(shí)現(xiàn)就業(yè)的重要途徑，而解決創(chuàng)業(yè)資金需求問(wèn)題是創(chuàng)業(yè)者實(shí)現(xiàn)創(chuàng)業(yè)過(guò)程中面臨的主要困難。小額擔(dān)保貸款是支持創(chuàng)業(yè)取得成功的關(guān)鍵因素，小額擔(dān)保貸款政策是其他就業(yè)政策不能替代的作用，一是小額擔(dān)保貸款政策是所有就業(yè)政策中成本最低，效果最好的政策，帶動(dòng)的就業(yè)效果明顯，以貴陽(yáng)市為例，扶持一個(gè)創(chuàng)業(yè)項(xiàng)目，平均可帶動(dòng)4個(gè)人就業(yè)，如果是就業(yè)扶持對(duì)象每年領(lǐng)取公益性崗位補(bǔ)貼就達(dá)4萬(wàn)元，二是拉動(dòng)民間資金的投入，擴(kuò)大了內(nèi)需，促進(jìn)了地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，貴陽(yáng)市2009年發(fā)放小額擔(dān)保貸款5500萬(wàn)元，當(dāng)年GDP至少增加10億元，三是當(dāng)年?duì)幦×酥醒胴?cái)政貼息近300萬(wàn)元。因此各地要從民生和拉動(dòng)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展的高度認(rèn)識(shí)小額擔(dān)保貸款的重要性。

2.切實(shí)加強(qiáng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)和領(lǐng)導(dǎo)小組的建設(shè)和管理

我市的小額擔(dān)保貸款之所以取得一定的成績(jī)，一個(gè)重要的原因是市級(jí)擔(dān)保機(jī)構(gòu)設(shè)在人力資源社會(huì)保障部門，要保持持續(xù)健康發(fā)展，急需統(tǒng)一規(guī)范管理全市小額貸款擔(dān)保機(jī)構(gòu)，《貴陽(yáng)市小額擔(dān)保貸款實(shí)施細(xì)則》要求各區(qū)縣必須成立獨(dú)立的擔(dān)保機(jī)構(gòu)的領(lǐng)導(dǎo)小組。建議各區(qū)縣由人力資源和社會(huì)保障部門牽頭，協(xié)調(diào)解決工作中存在的問(wèn)題，整合現(xiàn)有擔(dān)保機(jī)構(gòu)，使之達(dá)到持續(xù)健康發(fā)展，以推動(dòng)本地區(qū)的小額擔(dān)保貸款工作。

3.加大勞動(dòng)密集企業(yè)的扶持力度

按照《貴陽(yáng)市小額擔(dān)保貸款實(shí)施細(xì)則》規(guī)定，勞動(dòng)密集型小企業(yè)小額擔(dān)保貸款超過(guò)200萬(wàn)元以上的按實(shí)際招用人數(shù)人均5萬(wàn)元的額度予以確認(rèn)，對(duì)超過(guò)比例多招作符合就業(yè)扶持對(duì)象的人員有了一定的鼓勵(lì)，但利息上浮3個(gè)百分點(diǎn)未實(shí)施，沒(méi)有調(diào)動(dòng)經(jīng)辦銀行的積極性，同時(shí)，由于地方財(cái)政困難，財(cái)政貼息最高額度在200萬(wàn)元以內(nèi)的50%的貼息，對(duì)勞動(dòng)密集型企業(yè)貸款的支持力度較小，建議提高對(duì)勞動(dòng)密集型企業(yè)的貼息祝額度的貼息比例，鼓勵(lì)和發(fā)揮勞動(dòng)密集型企業(yè)吸納更多的就業(yè)扶持對(duì)象的作用。

4.創(chuàng)新貸款的發(fā)放機(jī)制，實(shí)現(xiàn)科學(xué)發(fā)展

根據(jù)省外學(xué)習(xí)經(jīng)驗(yàn)，建議我市實(shí)行小額擔(dān)保貸款“批發(fā)直貸”模式，即由擔(dān)保機(jī)構(gòu)作為經(jīng)辦銀行的助貸機(jī)構(gòu)統(tǒng)一申報(bào)材料，經(jīng)辦銀行按照存入擔(dān)?；鸬?倍規(guī)模內(nèi)審批項(xiàng)目，通過(guò)后由經(jīng)辦銀行直接發(fā)給創(chuàng)業(yè)者，經(jīng)辦銀行負(fù)責(zé)貸后管理、統(tǒng)一回收和歸還貸款。一方面調(diào)動(dòng)了經(jīng)辦銀行的積極性，另一方面降低擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，金融服務(wù)更加完善。

5.加快創(chuàng)建信用社區(qū)工作，全面推進(jìn)“信用社區(qū)+小額擔(dān)保貸款+創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)”的聯(lián)動(dòng)機(jī)制

實(shí)踐證明，“信用社區(qū)+小額擔(dān)保貸款+創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)”的聯(lián)動(dòng)機(jī)制，是小額擔(dān)保貸款能長(zhǎng)期健康發(fā)展的保證，建議在貴陽(yáng)市加快信用社區(qū)建設(shè)，一是盡快出臺(tái)貴陽(yáng)市信用社區(qū)實(shí)施辦法，明確信用社區(qū)創(chuàng)建的條件及有關(guān)部門的職責(zé)，使信用社區(qū)創(chuàng)建工作有章可循，操作規(guī)范，二是將小額擔(dān)保貸款各項(xiàng)任務(wù)分解到社區(qū)，納入目標(biāo)考核體系，實(shí)行量化考核，動(dòng)態(tài)管理，獎(jiǎng)懲到位，充分調(diào)動(dòng)社區(qū)小額擔(dān)保貸款的積極性。

6.積極推動(dòng)創(chuàng)業(yè)者協(xié)會(huì)建設(shè)

建設(shè)以行業(yè)為依托的創(chuàng)業(yè)者協(xié)會(huì)，充分發(fā)揮創(chuàng)業(yè)者協(xié)會(huì)在指導(dǎo)創(chuàng)業(yè)促進(jìn)就業(yè)，為自主創(chuàng)業(yè)者取得成功中的積極作用，一是堅(jiān)持不定期舉辦經(jīng)驗(yàn)交流會(huì)，邀請(qǐng)創(chuàng)業(yè)成功人士開(kāi)展面對(duì)面的交流活動(dòng)，提高了創(chuàng)業(yè)能力和創(chuàng)業(yè)成功率。二是依托協(xié)會(huì)，協(xié)調(diào)工商、稅務(wù)等職能部門及時(shí)解決在政策落實(shí)過(guò)程中遇到的問(wèn)題。三是依托協(xié)會(huì)，加強(qiáng)小額貸款管理，協(xié)會(huì)依照地理位置又分為幾個(gè)互助小組，利用會(huì)員間相互了解的優(yōu)勢(shì)，實(shí)現(xiàn)了創(chuàng)業(yè)者之間的相互監(jiān)督和創(chuàng)業(yè)者的自我管理，更有利于貸款的安全回收。四是依托協(xié)會(huì)，加強(qiáng)成信教育，每個(gè)互動(dòng)小組定期召開(kāi)座談會(huì)，學(xué)習(xí)成信經(jīng)營(yíng)、債權(quán)債務(wù)、合同法等有關(guān)方面的知識(shí)，增強(qiáng)貸款熱人主動(dòng)還貸的責(zé)任感。

參考文獻(xiàn)：

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[2]王穎馳 王 燕：關(guān)于佳木斯市下崗失業(yè)人員小額擔(dān)保貸款的探討[J].甘肅金融，2009，（8）：46.

篇(6)

一、受理環(huán)節(jié)的操作風(fēng)險(xiǎn)控制

業(yè)務(wù)受理是授信業(yè)務(wù)辦理的第一步驟。通常在此項(xiàng)操作中會(huì)包括有客戶的實(shí)時(shí)申請(qǐng)和對(duì)客戶的申請(qǐng)資格進(jìn)行審查等。在這一步驟中的操作風(fēng)險(xiǎn)主要是由于具體人員的不規(guī)范操作，致使銀行通過(guò)了不滿足授信條件的人群的申請(qǐng)，或是讓無(wú)擔(dān)保能力人通過(guò)了銀行的審核。在實(shí)際工作中表現(xiàn)為多頭授信，或授信主體不合規(guī)，或保證人不符合準(zhǔn)入要求，或客戶經(jīng)理初審不盡職。

業(yè)務(wù)受理環(huán)節(jié)操作風(fēng)險(xiǎn)控制要點(diǎn)為:（1）改進(jìn)規(guī)范業(yè)務(wù)受理流程。在客戶或是銀行工作人員接受相關(guān)申請(qǐng)后要及時(shí)將所有的申請(qǐng)登記并進(jìn)行嚴(yán)格的審核與審批，排除掉一些風(fēng)險(xiǎn)客戶的申請(qǐng)，從而降低業(yè)務(wù)受理過(guò)程中的操作風(fēng)險(xiǎn)。（2）堅(jiān)持實(shí)地審查與書面申請(qǐng)相互結(jié)合的原則。銀行工作人員在接受了客戶的申請(qǐng)后要對(duì)客戶提供的書面材料進(jìn)行嚴(yán)格的審核，例如客戶的店面營(yíng)業(yè)執(zhí)照、產(chǎn)權(quán)證、土地證、授權(quán)委托書或是授權(quán)委托證明，貸款申請(qǐng)書和有法律效力的商業(yè)合同等的真實(shí)性、有效性。為了驗(yàn)證所提供資料的真實(shí)性還需要工作人員對(duì)客戶的公司、房產(chǎn)等進(jìn)行走訪調(diào)查和驗(yàn)證，防止由于審核不當(dāng)造成操作風(fēng)險(xiǎn)。（3）改進(jìn)授信業(yè)務(wù)系統(tǒng)，防范多頭授信。

二、評(píng)價(jià)環(huán)節(jié)的操作風(fēng)險(xiǎn)控制

在調(diào)查評(píng)價(jià)這一環(huán)節(jié)中，其主要的授信業(yè)務(wù)的關(guān)鍵性成果就是評(píng)價(jià)結(jié)果。調(diào)查評(píng)價(jià)從內(nèi)容上可以分為：客戶評(píng)價(jià)、業(yè)務(wù)評(píng)價(jià)和擔(dān)保評(píng)價(jià)三個(gè)方面來(lái)探討。而在此環(huán)節(jié)出現(xiàn)的操作風(fēng)險(xiǎn)主要是由于：（1）調(diào)查評(píng)價(jià)的人員并未開(kāi)展實(shí)地走訪調(diào)查，或是在實(shí)地調(diào)查中雖然進(jìn)行了工作的相關(guān)內(nèi)容調(diào)查，但是工作內(nèi)容和方式趨于流程形式，沒(méi)有真正得出具體的客戶資料真實(shí)與否的結(jié)果，單一地憑著客戶書面申請(qǐng)就通過(guò)，使結(jié)果不具有真實(shí)性。（2）在調(diào)查過(guò)程中或是調(diào)查結(jié)果的得出過(guò)程都沒(méi)有問(wèn)題，但是由于調(diào)查評(píng)價(jià)人員受到利益的驅(qū)使或是上級(jí)權(quán)力的威脅，致使調(diào)查評(píng)價(jià)人員作出不實(shí)的評(píng)價(jià)和得出不實(shí)結(jié)果。調(diào)查評(píng)價(jià)的主要目的就是對(duì)所需要的內(nèi)容和材料的真實(shí)性有所保障。

調(diào)查評(píng)價(jià)環(huán)節(jié)操作風(fēng)險(xiǎn)的控制要點(diǎn)為:首先是對(duì)于首次申請(qǐng)的客戶來(lái)說(shuō)，在客戶經(jīng)理與風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理雙重評(píng)定下，再確認(rèn)風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)達(dá)到了正常水平的情況下予以通過(guò)。因?yàn)樵陲L(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理和客戶經(jīng)理的雙重評(píng)定下，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的擔(dān)保就有雙重的保險(xiǎn)性，可以將風(fēng)險(xiǎn)最大化地降到最低。其次是完善調(diào)查評(píng)價(jià)的方法。優(yōu)化調(diào)查過(guò)程中的步驟，將實(shí)地調(diào)查和外圍調(diào)查做到實(shí)處，而不是流于形式。盡可能地將貸款人和擔(dān)保人的信息全部核實(shí)，并在一定條件下評(píng)定是否可以發(fā)放貸款。對(duì)于部分的抵押物，也應(yīng)做出相關(guān)的規(guī)定。第三是嚴(yán)格對(duì)抵押物篩選和檢查，對(duì)抵押物的抵押性質(zhì)，價(jià)值穩(wěn)定性做出合理的判斷，在銀行內(nèi)部對(duì)抵押物及時(shí)做出保養(yǎng)，防止其在銀行抵押期間的降值。最后是建立嚴(yán)格的督查制度，防止相關(guān)審核及工作人員利用職務(wù)之便行不法之事。

三、審批環(huán)節(jié)的操作風(fēng)險(xiǎn)控制

業(yè)務(wù)審批的原則作為授信業(yè)務(wù)的核心流程，決定著授信業(yè)務(wù)最終的授信結(jié)果。常見(jiàn)的審批環(huán)節(jié)主要包括客戶業(yè)務(wù)的受理，合格性審查、安全性審查、業(yè)務(wù)審批、批改意見(jiàn)和意見(jiàn)下達(dá)等方面。而在此環(huán)節(jié)中的操作風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在：（1）由于信息不完全或是操作人員的違規(guī)操作，導(dǎo)致不符合審批條件的人群得以通過(guò)。（2）超審批權(quán)限進(jìn)行審批。指越權(quán)審批、故意降低放松審批標(biāo)準(zhǔn)導(dǎo)致項(xiàng)目通過(guò)。

業(yè)務(wù)審批環(huán)節(jié)操作風(fēng)險(xiǎn)控制要點(diǎn)為:（1）嚴(yán)格執(zhí)行審貸分離制度。通過(guò)建立完整的審查制度，建立相關(guān)部門對(duì)授信業(yè)務(wù)的整體部分及中間的各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行監(jiān)督，嚴(yán)格將審核和貸款的步驟分離，防止風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。（2）加強(qiáng)相關(guān)信息的審查制度。嚴(yán)格對(duì)客戶提供的資料的真實(shí)性，有效性進(jìn)行審查，嚴(yán)防不符合條件的用戶成功通過(guò)審查標(biāo)準(zhǔn)。（3）嚴(yán)格執(zhí)行審批流程。嚴(yán)格遵守流程中的每一項(xiàng)操作規(guī)定和具體的步驟，不能越權(quán)審批，且其中的每一步的實(shí)行必須由專人簽字確定后方可繼續(xù)。（4）加強(qiáng)審批權(quán)限管理。嚴(yán)格根據(jù)審批機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)估和控制能力完成審批，合理確定審批的權(quán)限，嚴(yán)禁超能力的授權(quán)和失職現(xiàn)象的發(fā)生。（5）完善授信業(yè)務(wù)系統(tǒng)，實(shí)行審批權(quán)限“機(jī)控”。

四、發(fā)放環(huán)節(jié)的操作風(fēng)險(xiǎn)控制

貸款的發(fā)放環(huán)節(jié)是授信業(yè)務(wù)中的最后一個(gè)環(huán)節(jié)，這一環(huán)節(jié)的操作風(fēng)險(xiǎn)較其他環(huán)節(jié)來(lái)說(shuō)低，而且操作也相對(duì)便捷。主要涉及的內(nèi)容便是合同的簽訂，抵押物品的登記和當(dāng)面檢測(cè)，貸款金額的下放等。其主要操作風(fēng)險(xiǎn)有：（1）雖然經(jīng)過(guò)了部分審批但是由于上述環(huán)節(jié)中發(fā)生過(guò)失，致使相關(guān)信息沒(méi)有落實(shí)就發(fā)放貸款。（2）簽訂了合同給予保障，但是由于合同本身存在的問(wèn)題，致使相關(guān)法律問(wèn)題的產(chǎn)生。（3）抵押物登記過(guò)程出現(xiàn)失誤，導(dǎo)致抵押物未登記或是系統(tǒng)錄入出錯(cuò)。貸款發(fā)放的最后一步，必須保證其法律效力和正確性。

貸款發(fā)放環(huán)節(jié)操作風(fēng)險(xiǎn)控制的核心措施是建立嚴(yán)格的信貸流程審查制度，其包括了合同的審查，核貸款人擔(dān)保人的審查，同時(shí)建立相應(yīng)的放款部門，確立相應(yīng)的放款制度，保證放款的合理準(zhǔn)確進(jìn)行。隨著相關(guān)審核部門的審核后，在確保信貸業(yè)務(wù)過(guò)程中的每一個(gè)環(huán)節(jié)都沒(méi)有出現(xiàn)失誤現(xiàn)象的前提下，進(jìn)行放款操作；在審查人員和各環(huán)節(jié)操作人員均沒(méi)有出現(xiàn)違規(guī)操作或是越權(quán)操作的前提下進(jìn)行放款。還可以由部門主管審核審核人員所提供的合同不存在法律問(wèn)題和缺陷，貸款對(duì)象所填選的金額、期限、利率、用途等完全符合貸款人的意向且相關(guān)授權(quán)書完全合法的情況下，進(jìn)行放款。分行、一級(jí)支行均應(yīng)按總行要求建立放款中心（或?qū)Ｂ毞趴顛彛?，轄?nèi)所有授信業(yè)務(wù)，只有經(jīng)放款中心（放款崗）審查后才能出賬。同時(shí)，在對(duì)貸款人提供的抵押物的價(jià)值經(jīng)由權(quán)威機(jī)構(gòu)評(píng)定，無(wú)貶值、不穩(wěn)定的情況下實(shí)行放款，是解決放款過(guò)程中操作風(fēng)險(xiǎn)的有效措施。

五、管理環(huán)節(jié)的操作風(fēng)險(xiǎn)控制

貸后管理是針對(duì)于客戶從提交貸款申請(qǐng)為始到授信業(yè)務(wù)的完全終結(jié)為止的整個(gè)環(huán)節(jié)。但是此項(xiàng)環(huán)節(jié)并不包括貸款后的具體安全性的檢查，貸款金額的本金及利息的收回，貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和處理，不良貸款的管理和解決，信貸檔案的管理和更改，貸后管理工作的檢查和考核的具體內(nèi)容。

其中貸后風(fēng)險(xiǎn)管理的主要內(nèi)容是：（1）由于貸后管理相關(guān)部門的工作人員的失職，在工作過(guò)程中管理不當(dāng)導(dǎo)致沒(méi)有按時(shí)進(jìn)行貸后風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，和對(duì)還款人的還款能力進(jìn)行實(shí)時(shí)評(píng)審，從而導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)銀行不能及時(shí)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，造成巨大的損失和無(wú)法挽回的局面。（2）對(duì)合同的法律效率沒(méi)有察覺(jué)，對(duì)訴訟時(shí)間失效、抵押物的貶值或損壞、相關(guān)合同或是其他具有法律效力的文件的損壞等情況有不可推卸的責(zé)任。（3）沒(méi)有及時(shí)整理不良貸款的信息和相關(guān)進(jìn)程，沒(méi)有將可以回收的貸款及時(shí)收回，從而造成銀行的損失。（4）在利益的驅(qū)使下，流程操作人員對(duì)一些貸款用戶違法使用免息和銷毀壞賬，致使銀行受到一定的損失。貸后管理操作的風(fēng)險(xiǎn)管理的目的就是建立相關(guān)部門進(jìn)行嚴(yán)格管理，對(duì)防范用戶貸款后由于工作人員的失職或是工作不當(dāng)導(dǎo)致銀行自身的資產(chǎn)受到嚴(yán)重?fù)p失。

貸后管理的環(huán)節(jié)是貸款回收和風(fēng)險(xiǎn)控制的一項(xiàng)重要保證，除此之外，貸后管理還可以保證貸后工作機(jī)制合理、高效、有序地進(jìn)行。該環(huán)節(jié)操作風(fēng)險(xiǎn)控制的要點(diǎn)在于：（1）明確建立貸后管理體制，規(guī)范貸后人員的工作，對(duì)貸后情況進(jìn)行及時(shí)檢查。相關(guān)人員嚴(yán)格按照貸后管理相關(guān)規(guī)定進(jìn)行自己的工作，對(duì)授信客戶及其相關(guān)業(yè)務(wù)內(nèi)容及時(shí)進(jìn)行核實(shí)和檢查，及時(shí)檢查出貸后管理所存在的風(fēng)險(xiǎn)，并對(duì)風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)規(guī)避。每次放貸后及時(shí)做出貸后管理及風(fēng)險(xiǎn)性檢查的相關(guān)報(bào)告，記錄存檔，以供后續(xù)工作人員的應(yīng)用。（2）加強(qiáng)訴訟時(shí)效管理。建立一套完整的訴訟實(shí)效管理系統(tǒng)，及時(shí)提醒并清理有關(guān)賬目，加強(qiáng)對(duì)貸款將要逾期或是已經(jīng)逾期的貸款人的催收工作。（3）加強(qiáng)貸款的有效法律證明和相關(guān)抵押物的保存和管理，防止出現(xiàn)損毀或是丟失的現(xiàn)象。(4)各分行、一級(jí)支行要統(tǒng)一集中所轄抵押權(quán)證管理。嚴(yán)防權(quán)證管理環(huán)節(jié)發(fā)生操作風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于貸款流程嚴(yán)格按照規(guī)定處理，盡最大程度地減少銀行的資金損失。（5）加強(qiáng)貸款賬目管理。防止因?yàn)楣ぷ魅藛T的個(gè)人意向進(jìn)行壞賬、呆賬的非法銷毀、大額貸款的違規(guī)免息等不法行為；加強(qiáng)系統(tǒng)內(nèi)部的人員管理落實(shí)責(zé)任制度，做好賬目的清收工作。（6）建立嚴(yán)格的信貸檔案管理工作。（7）建立貸后檢查制度，通過(guò)相關(guān)人員和機(jī)制的嚴(yán)格管理，確保貸后管理工作質(zhì)量和效率的提高。

六、結(jié)論

組織架構(gòu)設(shè)計(jì)是商業(yè)銀行管理中最基礎(chǔ)，最重要的部分。一方面組織架構(gòu)決定銀行業(yè)務(wù)流程；另一方面銀行業(yè)務(wù)流程整合與改進(jìn)，則為組織架構(gòu)改造創(chuàng)造條件。為了實(shí)施授信業(yè)務(wù)流程再造，一是要堅(jiān)持加強(qiáng)授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)垂直集中控制，完善授信中后臺(tái)業(yè)務(wù)集約化處理。主要是要加快完善總行、分行、一級(jí)支行信貸審批中心和放款中心建設(shè)，加快分行、一級(jí)支行信用風(fēng)險(xiǎn)派駐制步伐。二是要按照計(jì)算機(jī)管理的要求，制定各類信貸業(yè)務(wù)的標(biāo)準(zhǔn)化流程，明確信貸業(yè)務(wù)的授權(quán)、授信、調(diào)查、審查、審批、貸后管理、統(tǒng)計(jì)分析、檔案管理等各環(huán)節(jié)的操作內(nèi)容和管理要求，逐步實(shí)現(xiàn)信貸業(yè)務(wù)操作和管理的程序化、標(biāo)準(zhǔn)化，實(shí)現(xiàn)對(duì)信貸業(yè)務(wù)全過(guò)程的計(jì)算機(jī)控制和管理。信貸人員必須按照規(guī)定的權(quán)限、流程和內(nèi)容進(jìn)行操作，才能完成信貸業(yè)務(wù)，從而避免手工操作的隨意性和不確定性，降低違規(guī)操作風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，以統(tǒng)一的技術(shù)平臺(tái)為依托，對(duì)現(xiàn)有的信貸管理制度進(jìn)行整合，對(duì)其中不適于計(jì)算機(jī)操作的規(guī)定進(jìn)行調(diào)整，將獨(dú)立的、分散的制度規(guī)定進(jìn)行整合，強(qiáng)化信貸政策制度的剛性控制，提高總行集中控制風(fēng)險(xiǎn)的能力和管理效率。要盡快制定信貸管理系統(tǒng)運(yùn)行管理辦法，對(duì)各級(jí)信貸人員的授權(quán)、操作程序、內(nèi)容和職責(zé)要求進(jìn)行規(guī)范，為全面實(shí)現(xiàn)信貸業(yè)務(wù)操作和管理的計(jì)算機(jī)化提供制度保障。

由于各種原因，我國(guó)商業(yè)銀行在防范操作風(fēng)險(xiǎn)控制方面發(fā)展較晚，無(wú)論是理論和實(shí)踐上都與歐美國(guó)家的商業(yè)銀行有著一定的差距。歐美國(guó)家的商業(yè)銀行通過(guò)長(zhǎng)期的經(jīng)營(yíng)實(shí)踐、研究和理論，形成了一套行之有效的管理經(jīng)驗(yàn)。他們高度重視防范風(fēng)險(xiǎn)，普遍認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)控制的重心應(yīng)在事前，而不是事后完善。因此，他們一般都擁有一套完整的事前風(fēng)險(xiǎn)防范過(guò)程，包括：嚴(yán)格的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)機(jī)制，高效的風(fēng)險(xiǎn)事前預(yù)警，及時(shí)和準(zhǔn)確的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，有效的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。作為風(fēng)險(xiǎn)有效管理的關(guān)鍵，將風(fēng)險(xiǎn)量化有助于準(zhǔn)確識(shí)別和把握業(yè)務(wù)流程中的風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)將風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算得出的結(jié)果準(zhǔn)確記入到銀行經(jīng)營(yíng)成本，從而準(zhǔn)確分析出如何確保銀行盈利空間。另外，他們還制定了詳細(xì)的定量指標(biāo)，利用信息化系統(tǒng)設(shè)置自動(dòng)的預(yù)警標(biāo)準(zhǔn)及自動(dòng)攔截指令，一旦違規(guī)操作超出預(yù)警標(biāo)準(zhǔn)則會(huì)自動(dòng)攔截，防止違規(guī)操作，成功地將風(fēng)險(xiǎn)遏制在萌芽狀態(tài)。因此，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行應(yīng)結(jié)合國(guó)情，適當(dāng)借鑒歐美國(guó)家商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)防控的經(jīng)驗(yàn)，進(jìn)一步提升操作風(fēng)險(xiǎn)防范水平。

 

參考文獻(xiàn)：

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篇(7)

關(guān)鍵詞:貸款；風(fēng)險(xiǎn)；防范措施

風(fēng)險(xiǎn)是指收益的不確定性，始終存在于銀行的所有經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和操作環(huán)節(jié)中。信貸業(yè)務(wù)歷來(lái)是銀行的主要業(yè)務(wù)和重要的利潤(rùn)來(lái)源，具有風(fēng)險(xiǎn)高、收益突出的特點(diǎn)，對(duì)整個(gè)銀行的經(jīng)營(yíng)舉足輕重。信貸風(fēng)險(xiǎn)是指借款企業(yè)因各種原因不能按時(shí)歸還信貸本息而使銀行資金遭受損失的可能性。銀行不良貸款多，信貸風(fēng)險(xiǎn)大不僅影響到銀行自身的安全性、流動(dòng)性、盈利性，還會(huì)對(duì)社會(huì)公眾的利益造成一定影響，同時(shí)更影響到我國(guó)銀行業(yè)體系的安全穩(wěn)健發(fā)展。因此，信貸風(fēng)險(xiǎn)是當(dāng)前國(guó)有商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的核心，防控的重點(diǎn)。

一、銀行信貸資產(chǎn)面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)類型

對(duì)公信貸業(yè)務(wù)服務(wù)的范圍覆蓋不同行業(yè)、地區(qū)、規(guī)模的法人客戶，業(yè)務(wù)種類繁多，涉及的風(fēng)險(xiǎn)種類多。尤其在當(dāng)前國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)形勢(shì)復(fù)雜多變、金融脫媒的速度加快、對(duì)公業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)轉(zhuǎn)型迫切的情況下，對(duì)公業(yè)務(wù)由偏重資產(chǎn)業(yè)務(wù)向資產(chǎn)、負(fù)債和中間業(yè)務(wù)全面協(xié)調(diào)發(fā)展轉(zhuǎn)變，由單一服務(wù)向綜合金融服務(wù)轉(zhuǎn)變，業(yè)務(wù)多樣化導(dǎo)致相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)多樣化、復(fù)雜化，風(fēng)險(xiǎn)范疇不斷擴(kuò)大，對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理能力提出了更高的要求。

(一)信用風(fēng)險(xiǎn)

信用風(fēng)險(xiǎn)是指由于債務(wù)人違約或其信用評(píng)級(jí)、履約能力降低而造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，又稱違約風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于借款人來(lái)說(shuō)，一旦銀行貸款到手，主動(dòng)權(quán)就轉(zhuǎn)移到借款人這邊，貸款的使用和歸還主要由借款人把握，銀行既不能參與借款人的經(jīng)營(yíng)管理，更不能干預(yù)其經(jīng)營(yíng)決策。借款人經(jīng)營(yíng)上的風(fēng)險(xiǎn)將直接影響銀行貸款的安全，從而導(dǎo)致銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)。

(二)操作風(fēng)險(xiǎn)

操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、人員和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類。在貸款調(diào)查、審查等環(huán)節(jié)中，由于人的原因，不按照操作規(guī)程處理業(yè)務(wù)造成風(fēng)險(xiǎn)；內(nèi)部流程設(shè)計(jì)上存在漏洞造成風(fēng)險(xiǎn)；信息科技系統(tǒng)發(fā)生事件影響貸款的安全投放和收回；應(yīng)對(duì)外部事件或外部環(huán)境時(shí)，如政治、稅收、監(jiān)督、政府、社會(huì)、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)等，由于采取了不適當(dāng)?shù)牟呗远鴮?dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險(xiǎn)。

(三)道德風(fēng)險(xiǎn)

道德風(fēng)險(xiǎn)是指具有決策或具有信息優(yōu)勢(shì)的一方為自身利益，采取不利于他人的利益而造成損失的可能性。信貸業(yè)務(wù)決策層，如各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)和審批人對(duì)決策結(jié)果并無(wú)足夠的經(jīng)濟(jì)能力對(duì)決策結(jié)果負(fù)責(zé)，可能產(chǎn)生決策錯(cuò)誤或?qū)`規(guī)行為反應(yīng)遲鈍等；管理層如信貸管理人員表達(dá)意見(jiàn)不是從實(shí)際出發(fā)，而是迎合上意，利益目標(biāo)短期化，對(duì)下級(jí)違規(guī)行為反應(yīng)麻木甚至默許，報(bào)喜不報(bào)憂等；經(jīng)營(yíng)層的經(jīng)辦人員利用制度漏洞作假、利用電腦作案、提供不實(shí)信息誤導(dǎo)管理層等。

(四)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格，如商品價(jià)格、股票價(jià)格、利率、匯率的不利變動(dòng)而使銀行發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。如貸款用于進(jìn)口商品，由于市場(chǎng)價(jià)格的大幅降低，企業(yè)的回籠資金就抵不上貸款額而出現(xiàn)還款困難的風(fēng)險(xiǎn)或者由于人民幣與外幣匯率波動(dòng)幅度大，如人民幣貶值導(dǎo)致企業(yè)購(gòu)匯成本上漲而降低了企業(yè)的還款能力所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。

(五)法律風(fēng)險(xiǎn)

法律風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行因日常經(jīng)營(yíng)和業(yè)務(wù)活動(dòng)無(wú)法滿足或違反法律規(guī)定，導(dǎo)致不能履行合同、發(fā)生爭(zhēng)議或其他法律糾紛而造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。從狹義上講，法律風(fēng)險(xiǎn)主要關(guān)注商業(yè)銀行所簽署的各類合同、承諾等法律文件的有效性和可執(zhí)行力。

二、防范銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的主要措施

一筆對(duì)公貸款業(yè)務(wù)的基本流程為：一是客戶申請(qǐng)與受理；二是貸款業(yè)務(wù)調(diào)查評(píng)估；三是信貸業(yè)務(wù)審查審批報(bào)備；四是發(fā)放貸款；五是貸后管理；六是到期收回貸款。因此，主要是在貸前調(diào)查、貸中審查審批、貸后管理三個(gè)過(guò)程中采取有力措施防范信貸風(fēng)險(xiǎn)。

(一)貸前調(diào)查是防范風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵

1、建設(shè)高素質(zhì)的專業(yè)客戶經(jīng)理隊(duì)伍每一筆貸款業(yè)務(wù)的實(shí)施操作，雖然有嚴(yán)格的管理辦法、操作規(guī)程等規(guī)章制度的規(guī)范和制約，但落實(shí)到具體細(xì)節(jié)中都得需要人去實(shí)施操作，所以最關(guān)鍵的是人的問(wèn)題，銀行需要有一支具有良好敬業(yè)操守、較高的專業(yè)素質(zhì)、較強(qiáng)的人際溝通能力、堅(jiān)強(qiáng)的心理素質(zhì)等品質(zhì)的客戶經(jīng)理隊(duì)伍，所以要通過(guò)各種層次、各種方式的培訓(xùn)建設(shè)這樣一支隊(duì)伍。不僅在專業(yè)技能素質(zhì)方面進(jìn)行培訓(xùn)，還要經(jīng)常開(kāi)展案例分析、警示教育、以案說(shuō)法等形式的培訓(xùn)，警鐘長(zhǎng)鳴，嚴(yán)防被腐蝕，加強(qiáng)信貸人員對(duì)法律、監(jiān)管規(guī)定、道德標(biāo)準(zhǔn)的認(rèn)識(shí)，防范道德風(fēng)險(xiǎn)。2、提高信貸人員貸前調(diào)查的操作能力貸前調(diào)查是信貸管理中最重要的環(huán)節(jié)，信貸決策是否準(zhǔn)確取決于貸前調(diào)查是否深入、細(xì)致和全面?？蛻艚?jīng)理必須花費(fèi)相當(dāng)?shù)臅r(shí)間和精力通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研和其他渠道進(jìn)行嚴(yán)格而詳細(xì)的信貸業(yè)務(wù)調(diào)查，獲取、核實(shí)、研究與信貸相關(guān)的各類信息、資料，以確保信貸事項(xiàng)有必要的基礎(chǔ)和條件。應(yīng)在以下幾個(gè)方面將貸前調(diào)查的內(nèi)容做實(shí)做細(xì)：一是對(duì)貸款人的基本申請(qǐng)資料進(jìn)行嚴(yán)格審查，如營(yíng)業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、特殊行業(yè)的批準(zhǔn)文件或許可證或環(huán)保證、公司章程、驗(yàn)資證明、股權(quán)證明、貸款卡、稅務(wù)登記證、法人身份證及簽樣、近期財(cái)務(wù)報(bào)表、用信用途及還款來(lái)源證明等，核實(shí)這些資料的有效性、真實(shí)性和完整性，有擔(dān)保人的還要審查擔(dān)保人的資料。二是對(duì)貸款人的基本情況進(jìn)行調(diào)查，如客戶的成立時(shí)間、經(jīng)營(yíng)范圍、注冊(cè)資本、關(guān)聯(lián)企業(yè)情況、法人及主要股東、管理人員的背景和資格；客戶在各銀行的授信情況、歷史信用記錄、違約記錄、對(duì)外擔(dān)保情況等。三是對(duì)貸款人的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行調(diào)查，對(duì)客戶的財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行分析核實(shí)，如通過(guò)翻閱銀行對(duì)賬單、納稅發(fā)票了解企業(yè)的現(xiàn)金流及生產(chǎn)納稅情況；通過(guò)貨物進(jìn)出單了解企業(yè)的生產(chǎn)情況；通過(guò)銀行的收款及支付憑證，了解合同的真實(shí)性及執(zhí)行情況等。四是對(duì)貸款人的擔(dān)保情況進(jìn)行調(diào)查，如是擔(dān)保人擔(dān)保，要看擔(dān)保人的資格是否合格，保證人是否有代償能力，對(duì)其資信狀況、經(jīng)濟(jì)能力、資產(chǎn)實(shí)力、有無(wú)不良記錄及重大經(jīng)濟(jì)糾紛事項(xiàng)等進(jìn)行調(diào)查認(rèn)定；如是抵押擔(dān)保，要看抵押物是否合法，權(quán)證是否齊全，評(píng)估價(jià)值是否合理，抵押率是否恰當(dāng)、是否容易變現(xiàn)等；若是質(zhì)押票據(jù)或存款，要核實(shí)真實(shí)性。五是對(duì)貸款業(yè)務(wù)帶來(lái)的收益性進(jìn)行分析，如利息收入、手續(xù)費(fèi)收入、通過(guò)貸款業(yè)務(wù)帶來(lái)的其他收益，包括存款、結(jié)算業(yè)務(wù)收入、可能帶來(lái)的其他業(yè)務(wù)等。

(二)貸款的審查審批起到防范風(fēng)險(xiǎn)的把關(guān)作用

1、規(guī)范信貸審查審批程序，完善管理機(jī)制信貸審查是以客戶部門提供的基本資料為基礎(chǔ)，按照法規(guī)、相關(guān)政策制度規(guī)定，通過(guò)分析、實(shí)地核查、補(bǔ)充調(diào)查等手段，對(duì)信貸業(yè)務(wù)的合規(guī)性、安全性及效益性進(jìn)行審查，充分揭示風(fēng)險(xiǎn)并提出可行的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，為審批提供依據(jù)。信貸審批根據(jù)不同的業(yè)務(wù)類型，按照審批原則，實(shí)行審批主責(zé)任人制度，直接審批或合議會(huì)審批或貸審會(huì)進(jìn)行審批。2、實(shí)行用信管理，逐項(xiàng)落實(shí)信貸批復(fù)要求用信是信貸資金直接控制權(quán)由銀行轉(zhuǎn)移至客戶的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，對(duì)用信環(huán)節(jié)實(shí)施精細(xì)化管理已成為銀行控制風(fēng)險(xiǎn)的重要而有效的途徑。用信管理涉及客戶、信貸管理、信用審批、法律、運(yùn)營(yíng)等多個(gè)部門，各自在職責(zé)范圍內(nèi)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任，各崗位共同參與完成。一是逐項(xiàng)落實(shí)信貸批復(fù)要求，包括信貸方案的落實(shí)、信用發(fā)放條件的落實(shí)、貸款使用條件的落實(shí)、合同約定內(nèi)容的落實(shí)、管理要求在貸后管理中的落實(shí)。二是審核信貸批復(fù)落實(shí)情況，包括信用發(fā)放條件落實(shí)情況和合同約定內(nèi)容填寫情況等。三是合同的預(yù)審，正確填寫，簽字蓋章。四是辦理抵押擔(dān)保手續(xù)。五是放款審核，系統(tǒng)處理，會(huì)計(jì)賬務(wù)處理。

(三)抓好貸后管理是化解信貸風(fēng)險(xiǎn)的保證