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篇(1)

一、晚近國(guó)際投資法發(fā)展的總體趨勢(shì)

與80年代中期以前相比，晚近國(guó)際投資法發(fā)展的總體趨勢(shì)是減少對(duì)外國(guó)投資的限制，加強(qiáng)對(duì)外資的保護(hù)，以促進(jìn)外國(guó)直接投資的發(fā)展。從國(guó)內(nèi)法看，近年來(lái)許多國(guó)家均修訂了其外資法，擴(kuò)大了對(duì)外國(guó)直接投資實(shí)行自由化的程度。據(jù)聯(lián)合國(guó)統(tǒng)計(jì)，僅在1995年，變更投資制度的64個(gè)國(guó)家的112項(xiàng)規(guī)章中，就有106項(xiàng)是擴(kuò)大自由化程度或促進(jìn)外國(guó)直接投資的?！?〕變化最大的有前蘇聯(lián)、東歐國(guó)家、拉美安第斯條約國(guó)等。俄羅斯及中、東歐國(guó)家自90年代初就實(shí)行經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌，并制訂和頒布了新的外資法，加強(qiáng)對(duì)外資的保護(hù)?！?〕拉美安第斯條約國(guó)于1991年通過(guò)了第291號(hào)決議，取代了其1987年的第220號(hào)決議，新的決議基本上放棄了關(guān)于外國(guó)投資的共同政策。〔4〕在國(guó)際層面上，雙邊投資條約網(wǎng)正在不斷擴(kuò)大，在1996年6月已有的將近1160個(gè)條約中，約有2／3是在90年代締結(jié)的，涉及到158個(gè)國(guó)家?！?〕經(jīng)合組織也著手制定了"多邊投資協(xié)定"。世界銀行發(fā)展委員會(huì)于1992年制訂了《外國(guó)直接投資指南》，對(duì)外資準(zhǔn)入、待遇、征收、爭(zhēng)議解決等主要問(wèn)題作出了規(guī)定，該指南雖沒(méi)有法律拘束力，但它對(duì)關(guān)于外資的國(guó)際法的發(fā)展具有重要的影響。尤為重要的是，世界貿(mào)易組織達(dá)成的GATS、TRIMs協(xié)議和TRIPs協(xié)議已成為規(guī)范國(guó)際投資的重要文件，構(gòu)成關(guān)于投資的國(guó)際法制的重要部分。

具體來(lái)說(shuō)，國(guó)際投資法的發(fā)展變化主要表現(xiàn)在兩個(gè)方面：放寬對(duì)外資進(jìn)入的限制、強(qiáng)化對(duì)外資的保護(hù)。

（一）放寬對(duì)外資進(jìn)入的限制

國(guó)家對(duì)外資進(jìn)入進(jìn)行管理，是國(guó)家原則的行使。因此，各國(guó)有權(quán)決定是否允許外資進(jìn)入以及外資在何種條件下可以進(jìn)入。在60-70年代，許多發(fā)展中國(guó)家為了維護(hù)本國(guó)和利益、保護(hù)本國(guó)民族工業(yè)，有目的的利用外資，較為強(qiáng)調(diào)對(duì)外資進(jìn)入予以某些限制。到了80年代后期，這一限制已逐步放寬，這可以從以下兩個(gè)方面看：

1.允許外資進(jìn)入的行業(yè)或部門逐步開(kāi)放。世界各國(guó)，無(wú)論是發(fā)達(dá)國(guó)家還是發(fā)展中國(guó)家，對(duì)一些事關(guān)國(guó)家安全和國(guó)計(jì)民生的部門，均禁止或限制外資進(jìn)入，以維護(hù)本國(guó)的和利益。當(dāng)然，相對(duì)而言，發(fā)展中國(guó)家比發(fā)達(dá)國(guó)家對(duì)外資進(jìn)入的行業(yè)限制更嚴(yán)些。但近年來(lái)，這一限制已逐步放寬。有些傳統(tǒng)上由本國(guó)投資者獨(dú)占或控制的領(lǐng)域，特別是服務(wù)部門，現(xiàn)在也面臨著逐步開(kāi)放的問(wèn)題。世界貿(mào)易組織體制下的服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定的達(dá)成對(duì)服務(wù)業(yè)的開(kāi)放起了重要的推動(dòng)作用。我國(guó)于1995年了《指導(dǎo)外商投資方向暫行規(guī)定》和《外商投資產(chǎn)業(yè)目錄》，在銀行、保險(xiǎn)、對(duì)外貿(mào)易和零售商業(yè)等行業(yè)均已有限制地對(duì)外開(kāi)放。

2.允許外資進(jìn)入的條件逐步放寬?！?〕這主要是指所謂的"履行要求"問(wèn)題，即外資獲準(zhǔn)進(jìn)入的條件之一是，必須履行某種特定義務(wù)。這主要包括當(dāng)?shù)爻煞菀?、出口?shí)績(jī)要求、當(dāng)?shù)毓蓹?quán)要求、外貿(mào)平衡要求等。〔7〕許多發(fā)展中國(guó)家為了引導(dǎo)外資為本國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展作出積極貢獻(xiàn)，在外資法中對(duì)此作了規(guī)定。這些要求一般體現(xiàn)在關(guān)于審批外資進(jìn)入的積極標(biāo)準(zhǔn)之中。近年來(lái)有些國(guó)家修改甚至取消了這一要求。例如墨西哥1993年的新外資法就取消了對(duì)外國(guó)投資者施加的履行要求?！?〕俄羅斯及中、東歐國(guó)家均允許設(shè)立由外國(guó)公司全部擁有股權(quán)的子公司，而不再要求僅采取合營(yíng)企業(yè)的形式。在國(guó)際層面上，世界貿(mào)易組織體制下的《與貿(mào)易有關(guān)的投資措施協(xié)議》已明確禁止與GATT國(guó)民待遇和禁止數(shù)量限制原則不符的某些限制性投資措施，包括某些履行要求方面的措施。

（二）加強(qiáng)對(duì)外資的保護(hù)

經(jīng)過(guò)多年的實(shí)踐，許多國(guó)家對(duì)外資在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的重要作用已有清醒的認(rèn)識(shí)，因而對(duì)外資的法律保護(hù)也日趨加強(qiáng)。例如，俄羅斯及中、東歐國(guó)家的新外資法均對(duì)外資提供了有力的保護(hù)，包括保護(hù)外資不受國(guó)有化的影響，若在特殊情況下為了社會(huì)公共利益實(shí)行征收或國(guó)有化則予以補(bǔ)償；保證外國(guó)投資者所取得的收益匯出國(guó)外等。安第斯條約國(guó)第291號(hào)決議對(duì)資本和利潤(rùn)的匯出已未加限制，而留給各成員國(guó)自由決定。

同時(shí)，近年來(lái)國(guó)際上對(duì)外資實(shí)行國(guó)民待遇的呼聲日高，有些發(fā)展中國(guó)家，如菲律賓、埃及、南美的一些國(guó)家，已給予外資以國(guó)民待遇。俄羅斯的外資法保證給予外國(guó)投資者與俄國(guó)人相同的財(cái)產(chǎn)權(quán)和投資權(quán)，排除差別待遇。在國(guó)際立法上，TRIMs協(xié)議將GATT的國(guó)民待遇原則引入了與貿(mào)易有關(guān)的投資措施，GATT則要求在承擔(dān)特定義務(wù)方面實(shí)行國(guó)民待遇，顯然這比以前規(guī)定的國(guó)民待遇在范圍上更廣泛一些。

促使國(guó)際投資法發(fā)生上述變化的有多種因素，但其主要原因是債務(wù)危機(jī)的發(fā)生和關(guān)于外國(guó)直接投資對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)和發(fā)展的作用的認(rèn)識(shí)發(fā)生了變化。戰(zhàn)后至70年代，許多發(fā)展中國(guó)家政治上獨(dú)立了，為保證其經(jīng)濟(jì)上獨(dú)立，它們堅(jiān)持經(jīng)濟(jì)原則，強(qiáng)調(diào)國(guó)家對(duì)外資的管理，對(duì)外國(guó)直接投資采取了較為謹(jǐn)慎的態(tài)度。但到了80年代以后，許多發(fā)展中國(guó)家債務(wù)纏身，經(jīng)濟(jì)發(fā)展緩慢，為擺脫這種困境，它們將利用外資的重點(diǎn)轉(zhuǎn)向外國(guó)直接投資，因?yàn)樗鼈円颜J(rèn)識(shí)到，利用外國(guó)直接投資既可帶進(jìn)資金、技術(shù)和科學(xué)的管理經(jīng)驗(yàn)，又不致于使國(guó)家承擔(dān)債務(wù)，有利于促進(jìn)本國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。這種經(jīng)濟(jì)狀況，再加之來(lái)自發(fā)達(dá)國(guó)家的壓力，使得發(fā)展中國(guó)家在法律上不得不作出某些讓步和妥協(xié)，即減少對(duì)外資的限制并強(qiáng)化保護(hù)。與此同時(shí)，70年代高漲的爭(zhēng)取建立國(guó)際經(jīng)濟(jì)新秩序的運(yùn)動(dòng)到了80年代中期以后也走入低谷。發(fā)達(dá)國(guó)家關(guān)于保護(hù)投資的主張?jiān)趪?guó)際上得到了某種程度的反映。

從今后的發(fā)展趨勢(shì)看，現(xiàn)有的關(guān)于國(guó)際投資的法律制度將會(huì)繼續(xù)得以改進(jìn)和發(fā)展。改善投資環(huán)境，加強(qiáng)對(duì)外資的保護(hù)，將仍是各國(guó)外資法努力的方向。在國(guó)際層面上，尋求建立一個(gè)綜合性的關(guān)于外國(guó)直接投資的實(shí)體規(guī)范的多邊框架或公約將是國(guó)際社會(huì)各成員努力的目標(biāo)。關(guān)于外國(guó)直接投資領(lǐng)域應(yīng)予處理的一些問(wèn)題，如關(guān)于外資準(zhǔn)入與經(jīng)營(yíng)的投資措施、待遇標(biāo)準(zhǔn)、與企業(yè)行為有關(guān)的問(wèn)題、投資保護(hù)和爭(zhēng)議解決等，現(xiàn)已由國(guó)家層次進(jìn)入了國(guó)際層次，成為國(guó)際性討論的實(shí)質(zhì)性問(wèn)題。但要使國(guó)際社會(huì)各成員對(duì)這些實(shí)質(zhì)性問(wèn)題達(dá)成共識(shí)，還有較長(zhǎng)一段路要走。從戰(zhàn)后幾十年的實(shí)踐來(lái)看，要使一項(xiàng)關(guān)于外國(guó)直接投資的法律制度被國(guó)際社會(huì)接受，就需要兼顧所有各方的利益，例如，既要考慮到發(fā)達(dá)國(guó)家關(guān)于保護(hù)投資的要求，也要考慮到發(fā)展中國(guó)家的發(fā)展問(wèn)題，要在不同的利益之間保持平衡并帶來(lái)共同的好處。

二、BOT的法律問(wèn)題

國(guó)際投資的發(fā)展，在實(shí)踐上產(chǎn)生了許多新的法律問(wèn)題，需要我們進(jìn)一步研究和探討。BOT問(wèn)題是其中的重要問(wèn)題之一。

BOT（Build-Operate-Transfer）即建設(shè)、經(jīng)營(yíng)、轉(zhuǎn)讓，是80年代以后在國(guó)際上興起的一種新的投資合作方式。由于基礎(chǔ)設(shè)施的不足會(huì)阻礙經(jīng)濟(jì)發(fā)展，而一些國(guó)家和地區(qū)亟待發(fā)展其基礎(chǔ)設(shè)施但又面臨資金短缺問(wèn)題，于是就采用BOT方式促進(jìn)政府和國(guó)際私營(yíng)企業(yè)合作，以加快基礎(chǔ)設(shè)施和公用事業(yè)的建設(shè)。例如英法海底隧道、香港東區(qū)港九海底隧道等一批耗資巨大的項(xiàng)目，都是以BOT方式集資建設(shè)并投入運(yùn)營(yíng)的。在我國(guó)，1995年和1996年國(guó)家計(jì)委已批準(zhǔn)廣西來(lái)賓電廠二期工程、湖南長(zhǎng)沙電廠一期工程作為BOT試點(diǎn)項(xiàng)目。BOT的法律問(wèn)題已受到人們關(guān)注。

（一）BOT的概念與特征

什么叫BOT？這是人們首先想要了解的問(wèn)題。概括說(shuō)來(lái)，BOT是指政府（通過(guò)契約）授予私營(yíng)企業(yè)（包括外國(guó)企業(yè)）以一定期限的特許專營(yíng)權(quán)，許可其融資建設(shè)和經(jīng)營(yíng)特定的公用基礎(chǔ)設(shè)施，并準(zhǔn)許其通過(guò)向用戶收取費(fèi)用或出售產(chǎn)品以清償貸款、回收投資并賺取利潤(rùn)；特許權(quán)期限屆滿時(shí)，該基礎(chǔ)設(shè)施無(wú)償移交給政府。〔9〕可見(jiàn)，BOT方式的主要特點(diǎn)是：（1）私營(yíng)企業(yè)基于許可取得通常由政府部門承擔(dān)的建設(shè)和經(jīng)營(yíng)特定基礎(chǔ)設(shè)施的專營(yíng)權(quán)；（2）在特許權(quán)期限內(nèi)，該私營(yíng)企業(yè)負(fù)責(zé)特定項(xiàng)目的建設(shè)和經(jīng)營(yíng)并取得效益；（3）特許權(quán)期滿后應(yīng)無(wú)償將設(shè)施移交給政府。這幾個(gè)特征把BOT方式與一般合資、合作及工程承包區(qū)別開(kāi)來(lái)。

（二）BOT特許協(xié)議問(wèn)題

BOT項(xiàng)目通常會(huì)涉及一系列復(fù)雜的合同安排，如特許協(xié)議、貸款協(xié)議、建設(shè)合同、經(jīng)營(yíng)管理合同、回購(gòu)協(xié)議、股東協(xié)議等。其中最為重要的是政府與項(xiàng)目公司間的特許協(xié)議，它是BOT項(xiàng)目合同安排中的基本合同或基石。然而，關(guān)于特許協(xié)議，還有一系列問(wèn)題有待研究。首先從其內(nèi)容來(lái)看，國(guó)際上目前尚無(wú)統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)特許協(xié)議，其內(nèi)容通常視項(xiàng)目之不同而異。因此，為使我國(guó)BOT特許協(xié)議規(guī)范化，可考慮制定標(biāo)準(zhǔn)文本，以規(guī)范當(dāng)事各方之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系。

在理論上，對(duì)特許協(xié)議的性質(zhì)和效力在國(guó)際上還存在著爭(zhēng)議。若BOT特許協(xié)議是政府與外國(guó)投資者間訂立的，那么有關(guān)國(guó)際特許協(xié)議或國(guó)家契約所引起的一些法律問(wèn)題在BOT方式中也會(huì)出現(xiàn)，例如，這種協(xié)議是國(guó)內(nèi)法性質(zhì)還是國(guó)際法性質(zhì)？協(xié)議應(yīng)適用什么法律？政府改廢協(xié)議的效力與責(zé)任如何等。若BOT特許協(xié)議不涉及到外國(guó)投資者，那么這種協(xié)議屬什么法律性質(zhì)？是私法性質(zhì)還是公法性質(zhì)？我國(guó)學(xué)者間對(duì)此仍有爭(zhēng)議，有的認(rèn)為是民事合同，有的認(rèn)為是行政合同。筆者認(rèn)為，國(guó)際特許協(xié)議仍屬國(guó)內(nèi)法性質(zhì)，將這種協(xié)議看作行政合同可能更為適當(dāng)。因?yàn)檫@種協(xié)議的一方是政府，他方是私人投資者，協(xié)議的內(nèi)容涉及到公共利益，合同通常要受公法支配，政府為了公共利益，可以變更合同。因而它與一般民事合同是有區(qū)別的。

（三）BOT項(xiàng)目融資問(wèn)題

在BOT模式中，資金的來(lái)源主要有兩種：股本和貸款。股本主要是由項(xiàng)目公司的合營(yíng)者或股東所投入的資本組成的。除股本外，項(xiàng)目公司通常還須通過(guò)貸款取得足夠的資金，這種貸款是項(xiàng)目公司僅以項(xiàng)目自身收入和資產(chǎn)對(duì)外承擔(dān)債務(wù)償還責(zé)任的融資方式。

在BOT項(xiàng)目籌資中，最為重要的問(wèn)題之一是項(xiàng)目的預(yù)期收益問(wèn)題。對(duì)于投資者來(lái)說(shuō)，他們通常希望有預(yù)期的投資回報(bào)，如每年用預(yù)期收益的一定比例作為投資回收金。對(duì)于貸款者來(lái)說(shuō)，他們一般要求以項(xiàng)目的預(yù)期收益作擔(dān)保并以項(xiàng)目的全部財(cái)產(chǎn)作抵押。

預(yù)期收益所涉及的一個(gè)重要問(wèn)題是，項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)者能否自行決定其商業(yè)政策，包括依市場(chǎng)需求確定價(jià)格。由于公用事業(yè)部門涉及到國(guó)計(jì)民生，政府通常會(huì)對(duì)價(jià)格予以管制。在確定BOT項(xiàng)目產(chǎn)品或服務(wù)的價(jià)格時(shí)，政府可以允許經(jīng)營(yíng)者依市場(chǎng)定價(jià)，讓社會(huì)公眾承擔(dān)項(xiàng)目的成本費(fèi)用，也可以限價(jià)，并對(duì)經(jīng)營(yíng)者或用戶予以補(bǔ)貼。從我國(guó)目前的情況看，對(duì)BOT項(xiàng)目的產(chǎn)品或服務(wù)予以補(bǔ)貼不一定妥當(dāng)，政府之所以采取BOT方式，就是希望避免由政府補(bǔ)貼。因此應(yīng)考慮允許經(jīng)營(yíng)者自行確定價(jià)格，但政府又必須有管制措施，如規(guī)定最高限價(jià)等。如確屬應(yīng)予補(bǔ)貼的，應(yīng)只對(duì)用戶發(fā)放補(bǔ)貼，而不是向經(jīng)營(yíng)者發(fā)放補(bǔ)貼。

為了確保預(yù)期收益，外國(guó)投資者或貸款者有時(shí)還要與政府有關(guān)部門或用戶訂立回購(gòu)合同或銷售合同，以通過(guò)這種長(zhǎng)期合同保證用戶使用該基礎(chǔ)設(shè)施并按約定的標(biāo)準(zhǔn)付費(fèi)，保證投資與貸款的回收。合同還應(yīng)對(duì)定價(jià)規(guī)定相應(yīng)的調(diào)節(jié)機(jī)制。在我國(guó)以前有關(guān)電力方面BOT項(xiàng)目的談判中，外國(guó)投資者往往堅(jiān)持要求我國(guó)政府保證一定比率的投資回報(bào)率。這就涉及到政府在何種條件下可提供保證、以及投資回報(bào)率究竟多少才合適等問(wèn)題。一般來(lái)說(shuō)，若是項(xiàng)目公司直接向用戶收費(fèi)的，政府不必提供保證；若項(xiàng)目產(chǎn)品是由政府收購(gòu)的（如所建發(fā)電廠的電力進(jìn)入國(guó)家電網(wǎng)），投資回報(bào)率的確定應(yīng)結(jié)合項(xiàng)目的類型、投資大小、建設(shè)周期長(zhǎng)短、風(fēng)險(xiǎn)大小及特許的期限來(lái)綜合考慮。

有關(guān)BOT的法律問(wèn)題還很多，如政府保證問(wèn)題、建設(shè)、經(jīng)營(yíng)、貸款等各種合同的法律問(wèn)題、風(fēng)險(xiǎn)防范問(wèn)題、環(huán)保法律問(wèn)題等，均有待于我們進(jìn)一步研究。

三、跨國(guó)收購(gòu)與兼并的法律問(wèn)題

近年來(lái)，跨國(guó)收購(gòu)與兼并活動(dòng)日趨活躍和頻繁。據(jù)聯(lián)合國(guó)調(diào)查，越來(lái)越多的公司正再次將兼并和收購(gòu)作為公司的一項(xiàng)中心戰(zhàn)略，以便在海外建立生產(chǎn)設(shè)施，保護(hù)、加強(qiáng)并提高其國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力。能源分配、電信、制藥和金融服務(wù)等是跨國(guó)收購(gòu)和兼并活動(dòng)較多的行業(yè)?！?0〕近年來(lái)中國(guó)關(guān)于跨國(guó)兼并和收購(gòu)的活動(dòng)也明顯增加，一方面，中國(guó)企業(yè)收購(gòu)了某些外國(guó)的企業(yè)，另一方面，外資也收購(gòu)和兼并了一些中國(guó)國(guó)營(yíng)企業(yè)。

跨國(guó)收購(gòu)與兼并活動(dòng)主要受被收購(gòu)地國(guó)的法律支配。中國(guó)企業(yè)收購(gòu)海外企業(yè)時(shí)，就必須清楚地了解東道國(guó)的法律，包括關(guān)于外資的法律法令、反托拉斯法、環(huán)境法、勞動(dòng)法等，否則就可能達(dá)不到預(yù)期的目的。例如我國(guó)企業(yè)于80年代末90年代初在美國(guó)進(jìn)行的兩起收購(gòu)就曾受阻或遇到麻煩。一是中國(guó)國(guó)營(yíng)航空技術(shù)進(jìn)出口公司收購(gòu)美國(guó)西雅圖的Manco制造公司，美國(guó)布什總統(tǒng)依據(jù)1988年的綜合貿(mào)易與競(jìng)爭(zhēng)法的授權(quán)，以國(guó)家安全為理由，迫使中國(guó)公司放棄了這項(xiàng)收購(gòu)。另一起是中國(guó)國(guó)際信托投資公司于1988年收購(gòu)一家特拉華公司--鳳凰鋼廠，因涉及到勞工糾紛和環(huán)境保護(hù)等問(wèn)題，遇到不少麻煩?！?1〕這是我們應(yīng)引以為戒的。

外資收購(gòu)和兼并中國(guó)國(guó)營(yíng)企業(yè)，是近年來(lái)引人注目的問(wèn)題。在實(shí)踐上，外商大都是采取合資的方式，收購(gòu)我國(guó)一些國(guó)營(yíng)企業(yè)的51％以上的股權(quán)，有的甚至一攬子收購(gòu)某一地區(qū)所有國(guó)營(yíng)企業(yè)的控股權(quán)?！?2〕外資收購(gòu)和兼并中國(guó)國(guó)營(yíng)企業(yè)，在某種情況下有助于幫助國(guó)營(yíng)企業(yè)實(shí)行技術(shù)改造，推動(dòng)企業(yè)經(jīng)營(yíng)體制轉(zhuǎn)換和改革，促進(jìn)企業(yè)產(chǎn)品外銷等。但也要看到，目前我國(guó)關(guān)于外資收購(gòu)與兼并方面的法制尚不完善，如何管理外資收購(gòu)與兼并還有許多問(wèn)題需待研究和解決。

首先，對(duì)外資收購(gòu)與兼并的審批與監(jiān)管有待于加強(qiáng)。在實(shí)踐上，外資購(gòu)并過(guò)程中會(huì)存在著這樣一些問(wèn)題：如外資通過(guò)收購(gòu)與兼并可能進(jìn)入某些原本禁止或限制外資進(jìn)入的產(chǎn)業(yè)或部門；國(guó)有資產(chǎn)可能由于作價(jià)評(píng)估不合理而大量流失；利用外商投資企業(yè)法規(guī)定的授權(quán)資本制，外商可能會(huì)采用"借殼上市"等方式，不出資或以少量資本收購(gòu)國(guó)營(yíng)企業(yè)。為防止這些現(xiàn)象的發(fā)生，就必須嚴(yán)格外資收購(gòu)審批制，由外資管理部門統(tǒng)一行使審批權(quán)。要健全國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估制度，防止國(guó)有資產(chǎn)流失。在出資問(wèn)題上，要嚴(yán)格出資時(shí)間，防止外商以被收購(gòu)企業(yè)或以新的合營(yíng)企業(yè)名義在海外上市，然后再用所籌資金繳納收購(gòu)所需的資本。

其次，防止外資收購(gòu)造成壟斷，也是一個(gè)不應(yīng)忽視的問(wèn)題。外資收購(gòu)或兼并中國(guó)國(guó)營(yíng)企業(yè)，可能形成地區(qū)性壟斷或行業(yè)壟斷，從而限制競(jìng)爭(zhēng)，不利于經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展。例如，中策公司1992年收購(gòu)了泉州市37家國(guó)營(yíng)企業(yè)的多數(shù)控股權(quán)、以及收購(gòu)了多家輪胎橡膠廠，就是一個(gè)值得注意的現(xiàn)象。為此，我國(guó)應(yīng)研究和制定反壟斷法，以有力地防止企業(yè)壟斷、保護(hù)競(jìng)爭(zhēng)。

再次，上市公司收購(gòu)需進(jìn)一步加以規(guī)范。我們知道，收購(gòu)既可協(xié)議收購(gòu)，也可通過(guò)證券市場(chǎng)公開(kāi)收購(gòu)。目前我國(guó)證券市場(chǎng)尚不完善，如股票就有A股、B股之分，還有國(guó)家股、法人股、個(gè)人股之別。這樣，收購(gòu)人要通過(guò)市場(chǎng)公開(kāi)收購(gòu)?fù)缓貌僮鳎皇召?gòu)公司股東利益的保護(hù)也是個(gè)問(wèn)題。因此，我國(guó)應(yīng)制定證券法，對(duì)上市公司的收購(gòu)的有關(guān)問(wèn)題予以規(guī)定，完善有關(guān)制度，包括信息披露、收購(gòu)要約、強(qiáng)制收購(gòu)制度等等，使公開(kāi)收購(gòu)處于法律的監(jiān)管之下。

此外，關(guān)于反收購(gòu)的措施及其合法性問(wèn)題，也需加以研究。收購(gòu)有友善式收購(gòu)和敵對(duì)式收購(gòu)之分。對(duì)于敵對(duì)式收購(gòu)來(lái)說(shuō)，如果目標(biāo)公司不愿意被外資收購(gòu)，就得求助于某些法律手段。根據(jù)西方國(guó)家的實(shí)踐，公司法中的有關(guān)規(guī)定可以作為反收購(gòu)的有力武器，例如，公司法規(guī)定在某種情況下可允許公司回購(gòu)自己的股票、可使用"毒丸"的策略、可發(fā)行超表決權(quán)股等，目標(biāo)公司可據(jù)此進(jìn)行收購(gòu)防護(hù)。目前我國(guó)公司法尚缺乏這些規(guī)定，我們應(yīng)對(duì)此進(jìn)行深入研究，結(jié)合中國(guó)實(shí)際，在公司法、證券法中作出相應(yīng)的規(guī)定。

外資收購(gòu)和兼并中國(guó)國(guó)營(yíng)企業(yè)，是近年來(lái)引人注目的問(wèn)題。在實(shí)踐上，外商大都是采取合資的方式，收購(gòu)我國(guó)一些國(guó)營(yíng)企業(yè)的51％以上的股權(quán)，有的基本一攬子收購(gòu)某一地區(qū)所有國(guó)營(yíng)企業(yè)的控股權(quán)?！?2〕外資收購(gòu)和兼并中國(guó)國(guó)營(yíng)企業(yè)，在某種情況下有助于幫助國(guó)營(yíng)企業(yè)實(shí)行技術(shù)改造，推動(dòng)企業(yè)經(jīng)營(yíng)體制轉(zhuǎn)換和改革，促進(jìn)企業(yè)產(chǎn)品外銷等。但也要看到，目前我國(guó)關(guān)于外資收購(gòu)與兼并方面的法制尚不完善，如何管理外資收購(gòu)與兼并還有許多問(wèn)題需待研究和解決。

首先，對(duì)外資收購(gòu)與兼并的審批與監(jiān)管有待于加強(qiáng)。在實(shí)踐上，外資購(gòu)并過(guò)程中會(huì)存在著這樣一些問(wèn)題：如外資通過(guò)收購(gòu)與兼并可能進(jìn)入某些原本禁止或限制外資進(jìn)入的產(chǎn)業(yè)或部門；國(guó)有資產(chǎn)可能由于作價(jià)評(píng)估不合理而大量流失；利用外商投資企業(yè)法規(guī)定的授權(quán)資本制，外商可能會(huì)采用"借殼上市"等方式，不出資或以少量資本收購(gòu)國(guó)營(yíng)企業(yè)。為防止這些現(xiàn)象的發(fā)生，就必須嚴(yán)格外資收購(gòu)審批制，由外資管理部門統(tǒng)一行使審批權(quán)。要健全國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估制度，防止國(guó)有資產(chǎn)流失。在出資問(wèn)題上，要嚴(yán)格出資時(shí)間，防止外商以被收購(gòu)企業(yè)或以新的合營(yíng)企業(yè)名義在海外上市，然后再用所籌資金繳納收購(gòu)所需的資本。

其次，防止外資收購(gòu)造成壟斷，也是一個(gè)不應(yīng)忽視的問(wèn)題。外資收購(gòu)或兼并中國(guó)國(guó)營(yíng)企業(yè)，可能形成地區(qū)性壟斷或行業(yè)壟斷，從而限制競(jìng)爭(zhēng)，不利于經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展。例如，中策公司1992年收購(gòu)了泉州市37年國(guó)營(yíng)企業(yè)的多數(shù)控股權(quán)、以及收購(gòu)了多家輪胎橡膠廠，就是一個(gè)值得注意的現(xiàn)象。為此，我國(guó)應(yīng)研究和制定反壟斷法，以有力地防止企業(yè)壟斷、保護(hù)競(jìng)爭(zhēng)。

再次，上市公司收購(gòu)需進(jìn)一步加以規(guī)范。我們知道，收購(gòu)既可協(xié)議收購(gòu)，也可通過(guò)證券市場(chǎng)公開(kāi)收購(gòu)。目前我國(guó)證券市場(chǎng)尚不完善，如股票就有A股、B股之分，還有國(guó)家股、法人股、個(gè)人股之別。這樣，收購(gòu)人要通過(guò)市場(chǎng)公開(kāi)收購(gòu)?fù)缓貌僮鳎皇召?gòu)公司股東利益的保護(hù)也是個(gè)問(wèn)題。因此，我國(guó)應(yīng)制定證券法，對(duì)上市公司的收購(gòu)的有關(guān)問(wèn)題予以規(guī)定，完善有關(guān)制度，包括信息披露、收購(gòu)要約、強(qiáng)制收購(gòu)制度等等，使公開(kāi)收購(gòu)處于法律的監(jiān)管之下。

此外，關(guān)于反收購(gòu)的措施及其合法性問(wèn)題，也需加以研究。收購(gòu)有友善式收購(gòu)和敵對(duì)式收購(gòu)之分。對(duì)于敵對(duì)式收購(gòu)來(lái)說(shuō)，如果目標(biāo)公司不愿意被外資收購(gòu)，就得求助于某些法律手段。根據(jù)西方國(guó)家的實(shí)踐，公司法中的有關(guān)規(guī)定可以作為反收購(gòu)的有力武器，例如，公司法規(guī)定在某種情況下可允許公司回購(gòu)自己的股票、可使用"毒丸"的策略、可發(fā)行超表決權(quán)股等，目標(biāo)公司可據(jù)此進(jìn)行收購(gòu)防護(hù)。目前我國(guó)公司法尚缺乏這些規(guī)定，我們應(yīng)對(duì)此進(jìn)行深入研究，結(jié)合中國(guó)實(shí)際，在公司法、證券法中作出相應(yīng)的規(guī)定。

外資收購(gòu)和兼并我國(guó)企業(yè)還會(huì)涉及到職工的勞動(dòng)保障、社會(huì)保障問(wèn)題、環(huán)境保護(hù)問(wèn)題等，這方面的法制也有待于研究和進(jìn)一步完善。

四、世界貿(mào)易組織有關(guān)投資的協(xié)議

世界貿(mào)易組織對(duì)與貿(mào)易有關(guān)的投資問(wèn)題作出規(guī)定，是晚近國(guó)際投資法的新變化之一。世貿(mào)組織之所以對(duì)投資問(wèn)題作出規(guī)定，其客觀原因在于貿(mào)易與投資具有非常密切的關(guān)系。外國(guó)直接投資和貿(mào)易都是為經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)和發(fā)展服務(wù)的。一方面，外國(guó)直接投資作為向國(guó)外市場(chǎng)提供貨物和服務(wù)的主要方法，正在日益影響著世界貿(mào)易的規(guī)模、方向和構(gòu)成，而貿(mào)易和貿(mào)易政策又可以對(duì)外國(guó)直接投資流動(dòng)的規(guī)模、方向和構(gòu)成產(chǎn)生各種影響。另一方面，國(guó)家制定的外國(guó)直接投資和貿(mào)易政策通常是各自獨(dú)立的，而這兩套政策在目標(biāo)和有效執(zhí)行方面并不一定總是相互協(xié)調(diào)或相互支持，其中某些投資措施對(duì)國(guó)際貿(mào)易秩序可能會(huì)產(chǎn)生一定的限制性作用或影響。由于國(guó)際上尚無(wú)調(diào)整國(guó)際投資的普遍性實(shí)體法律規(guī)范，對(duì)于某些限制或扭曲貿(mào)易的投資措施也無(wú)力糾正，在此情況下，由世界貿(mào)易組織規(guī)范與貿(mào)易有關(guān)的投資措施，是順理成章的。

世界貿(mào)易組織有關(guān)投資的協(xié)議主要有三個(gè)：即《與貿(mào)易有關(guān)的投資措施協(xié)議》（簡(jiǎn)稱TRIMs協(xié)議）、《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》（簡(jiǎn)稱GATS）、以及《與貿(mào)易有關(guān)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)協(xié)議》（簡(jiǎn)稱TRIPs）。這幾個(gè)協(xié)議成為關(guān)于投資的國(guó)際法制的重要組成部分。

（一）與貿(mào)易有關(guān)的投資措施協(xié)議

TRIMs是烏拉圭回合的三大新議題之一，《TRIMs協(xié)議》是世貿(mào)組織第一次就投資問(wèn)題達(dá)成的協(xié)議，該協(xié)議僅適用于與貨物有關(guān)的特定投資措施。

為促進(jìn)世界貿(mào)易的擴(kuò)展和自由化，就必須避免采取并消除某些會(huì)對(duì)貿(mào)易產(chǎn)生不利影響的投資措施。在實(shí)踐上，某些國(guó)家制定的關(guān)于管制和鼓勵(lì)外國(guó)投資的法律措施會(huì)對(duì)貿(mào)易產(chǎn)生不利影響，即造成對(duì)貿(mào)易的限制或?qū)Q(mào)易的扭曲。例如，對(duì)外資采取某些減免稅的鼓勵(lì)措施，可使享受此優(yōu)惠的企業(yè)降低成本，提高產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力，這實(shí)際上是對(duì)產(chǎn)品予以補(bǔ)貼；另一方面，對(duì)外資規(guī)定某些"履行要求"，則會(huì)導(dǎo)致對(duì)貿(mào)易的限制。烏拉圭回合所達(dá)成的協(xié)議是采取不同的方法來(lái)處理這兩種措施的，即將有關(guān)稅收減免等投資鼓勵(lì)措施，放在《補(bǔ)貼與反補(bǔ)貼措施協(xié)議》中處理，而TRIMs協(xié)議則專門處理那些對(duì)貿(mào)易有不利影響的限制性措施。

至于與貿(mào)易有關(guān)的投資措施包括哪些，國(guó)際上尚未有一致的看法。發(fā)達(dá)國(guó)家所指的Trims范圍較廣，達(dá)10余種之多?！?3〕《TRIMs協(xié)議》是采取概括式與列舉式相結(jié)合的做法來(lái)對(duì)應(yīng)予禁止的Trims作出規(guī)定的。依其第2條規(guī)定，凡與1994年關(guān)貿(mào)總協(xié)定第3條（國(guó)民待遇）或第11條（數(shù)量限制的一般取消）不相符的Trims，包括那些國(guó)內(nèi)法或行政命令項(xiàng)下的強(qiáng)制性或可予強(qiáng)制執(zhí)行的措施或?yàn)槿〉脙?yōu)勢(shì)地位所必需的措施，都屬于禁止之列。其解釋性清單又進(jìn)一步列舉了幾種禁止性措施，包括當(dāng)?shù)爻煞忠蟆①Q(mào)易平衡要求、外匯平衡要求等。這樣，除已列舉的措施外，其概括性規(guī)定可囊括其他所有未予列舉的投資措施，解釋起來(lái)具有較大彈性。因此，對(duì)于哪些措施會(huì)被納入TRIMs協(xié)議禁止的范圍，是一個(gè)值得注意的問(wèn)題。

TRIMs協(xié)議是世界上第一個(gè)專門規(guī)范貿(mào)易與投資關(guān)系的國(guó)際性協(xié)議，因而具有重要地位。它將關(guān)貿(mào)總協(xié)定中的國(guó)民待遇等原則引入國(guó)際投資領(lǐng)域，這對(duì)于國(guó)際投資法的發(fā)展無(wú)疑具有十分重要的影響。取消限制貿(mào)易的Trims，將會(huì)有力地促進(jìn)國(guó)際貿(mào)易和投資的發(fā)展。不過(guò)，對(duì)于發(fā)展中國(guó)家來(lái)說(shuō)，TRIMs協(xié)議的實(shí)施可能在某種程度上不利于保護(hù)其民族工業(yè)的發(fā)展，甚至對(duì)其經(jīng)濟(jì)發(fā)展有負(fù)面影響。但該協(xié)議給了發(fā)展中國(guó)家較長(zhǎng)的過(guò)渡期，并允許其在規(guī)定的情況下暫時(shí)背離協(xié)議第2條的規(guī)定，這在一定程度上考慮到了發(fā)展中國(guó)家的利益。

（二）服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定

服務(wù)貿(mào)易也是烏拉圭回合的新議題之一。GATS是關(guān)貿(mào)總協(xié)定就服務(wù)貿(mào)易達(dá)成的第一個(gè)協(xié)議。這一協(xié)定對(duì)于國(guó)際投資也具有重要意義，因?yàn)榉?wù)貿(mào)易與投資有著十分密切的關(guān)系，要提供服務(wù)就往往需要在當(dāng)?shù)卦O(shè)立機(jī)構(gòu)或商業(yè)場(chǎng)所，〔14〕這必然會(huì)涉及到外資能否進(jìn)入服務(wù)業(yè)及其待遇等問(wèn)題。

GATS中與國(guó)際直接投資關(guān)系最為密切的，是其第三部分承擔(dān)特定義務(wù)中關(guān)于市場(chǎng)準(zhǔn)入（第16條）和國(guó)民待遇（第17條）的規(guī)定。

關(guān)于市場(chǎng)準(zhǔn)入，GATS沒(méi)有予以定義。一般來(lái)說(shuō)，它是指是否允許外國(guó)的服務(wù)或服務(wù)提供者進(jìn)入本國(guó)市場(chǎng)的問(wèn)題。依GATS規(guī)定，在市場(chǎng)準(zhǔn)入方面，成員國(guó)承擔(dān)的義務(wù)有兩點(diǎn)，一是通過(guò)承擔(dān)義務(wù)計(jì)劃表來(lái)承擔(dān)特定的市場(chǎng)準(zhǔn)入義務(wù)；二是在承諾市場(chǎng)準(zhǔn)入的部門里，除承諾表另有規(guī)定外，不得采取所列舉的6種限制性措施。這6種限制性措施中，前4種是關(guān)于數(shù)量限制措施的，后2種則與投資密切相關(guān)，即（1）限制或要求服務(wù)提供者通過(guò)特定的法人實(shí)體或合營(yíng)企業(yè)才可提供服務(wù)；（2）對(duì)參加的外國(guó)資本限定其最高持股比例或?qū)€(gè)人的或累計(jì)的外國(guó)資本投資額予以限制。

市場(chǎng)準(zhǔn)入的實(shí)質(zhì)是使服務(wù)市場(chǎng)逐步自由化。這當(dāng)然是符合發(fā)達(dá)國(guó)家的要求的。發(fā)展中國(guó)家則從一開(kāi)始就反對(duì)服務(wù)貿(mào)易自由化的方案，因?yàn)榉?wù)業(yè)在這些國(guó)家不發(fā)達(dá)，而且服務(wù)業(yè)中的某些部門直接關(guān)系到國(guó)民經(jīng)濟(jì)的整體利益。GATS的達(dá)成是各方妥協(xié)的結(jié)果。但市場(chǎng)準(zhǔn)入仍會(huì)產(chǎn)生一系列沖突，例如強(qiáng)制性的服務(wù)貿(mào)易自由化可能會(huì)影響有關(guān)國(guó)家關(guān)于宏觀經(jīng)濟(jì)和發(fā)展政策的自；若外資對(duì)本國(guó)服務(wù)市場(chǎng)無(wú)積極作用，東道國(guó)政府可能不愿讓其進(jìn)入服務(wù)市場(chǎng)。GATS對(duì)此采取靈活的解決辦法。其第16條表明，成員國(guó)可自由決定其承擔(dān)的市場(chǎng)準(zhǔn)入義務(wù)的程度，并可明確地保留限制某些服務(wù)進(jìn)入的權(quán)力。其承諾單可列舉不對(duì)外完全開(kāi)放的部門并維持某些限制。從目前的情況看，完全要成員國(guó)放棄其對(duì)服務(wù)的國(guó)家管制是不可能的，靈活的方法是逐步自由化。服務(wù)貿(mào)易自由化的進(jìn)程，取決于各成員國(guó)的政策目標(biāo)和經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平。

關(guān)于國(guó)民待遇，GATS規(guī)定的是一種有限制的國(guó)民待遇。即成員國(guó)依其承擔(dān)義務(wù)計(jì)劃表所列的部門、條件和資格給予國(guó)民待遇，而不是將國(guó)民待遇普遍適用于所有服務(wù)或服務(wù)提供者的。GATS關(guān)于國(guó)民待遇與市場(chǎng)準(zhǔn)入的規(guī)定是既有聯(lián)系又有區(qū)別的，二者都是就承擔(dān)特定義務(wù)而言的，但市場(chǎng)準(zhǔn)入是講外國(guó)服務(wù)的進(jìn)入問(wèn)題，而國(guó)民待遇則是指外國(guó)服務(wù)進(jìn)入后所享受的待遇問(wèn)題。一旦成員國(guó)作出特定承諾，國(guó)民待遇的某些義務(wù)就會(huì)自動(dòng)地隨之產(chǎn)生。例如，凡承擔(dān)特定義務(wù)的部門，成員國(guó)須合理、客觀、公正地實(shí)施其國(guó)內(nèi)規(guī)章；應(yīng)制定切實(shí)可行的司法、仲裁、行政程序，以便對(duì)影響服務(wù)貿(mào)易的行政決定迅速作出審查并給予公正的決定和適當(dāng)?shù)木葷?jì)；此外，成員國(guó)對(duì)承擔(dān)特定義務(wù)項(xiàng)下的經(jīng)常交易，在國(guó)際支付和轉(zhuǎn)讓方面不得予以限制，除非發(fā)生嚴(yán)重的國(guó)際收支平衡和對(duì)外財(cái)政方面的困難或因此受到威脅等。〔15〕

（三）與貿(mào)易有關(guān)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)協(xié)議

《TRIPs協(xié)議》是烏拉圭回合達(dá)成的又一新的協(xié)議。這一協(xié)議也與國(guó)際投資密切相關(guān)。因?yàn)閲?guó)際投資與知識(shí)產(chǎn)權(quán)有密切聯(lián)系，知識(shí)產(chǎn)權(quán)作為一種財(cái)產(chǎn)權(quán)是可以用于投資的，知識(shí)產(chǎn)權(quán)的保護(hù)不力可能構(gòu)成一種貿(mào)易壁壘和投資障礙。對(duì)于外國(guó)投資者、特別是高新技術(shù)生產(chǎn)者來(lái)說(shuō)，加強(qiáng)對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的國(guó)際保護(hù)，無(wú)疑有助于其進(jìn)入他國(guó)市場(chǎng)并防止他國(guó)仿冒其技術(shù)且低成本復(fù)制出口。所以，保護(hù)知識(shí)產(chǎn)權(quán)也有助于保護(hù)國(guó)際投資、促進(jìn)國(guó)際投資的發(fā)展。

《TRIPs協(xié)議》的宗旨是使知識(shí)產(chǎn)權(quán)能得到充分有效的保護(hù)，確保知識(shí)產(chǎn)權(quán)的措施和程序的實(shí)施對(duì)合理貿(mào)易不造成任何障礙。它同樣強(qiáng)調(diào)了國(guó)民待遇和最惠國(guó)待遇原則，并對(duì)這兩種待遇的例外作出了明確的規(guī)定。

相對(duì)現(xiàn)行其他國(guó)際公約，TRIPs協(xié)議規(guī)定的保護(hù)標(biāo)準(zhǔn)更高。例如，它將版權(quán)的保護(hù)擴(kuò)及到計(jì)算機(jī)程序等方面，保護(hù)期為50年；鄰接權(quán)和租讓權(quán)已得到承認(rèn)；將巴黎公約對(duì)馳名商標(biāo)的保護(hù)擴(kuò)展適用到服務(wù)和那些與注冊(cè)商標(biāo)不相似的商品和勞務(wù)；所有的產(chǎn)品發(fā)明和程序發(fā)明，包括藥物和微生物領(lǐng)域的發(fā)明，都可被授予發(fā)明專利，專利期限為20年；集成電路外觀設(shè)計(jì)的保護(hù)期為10年；采取民事程序和行政程序、臨時(shí)性措施和刑事制裁等措施，制止知識(shí)產(chǎn)權(quán)的侵權(quán)行為，加強(qiáng)了對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)國(guó)際保護(hù)的力度，等等。這些措施顯然對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)給予了更為有力的保護(hù)，對(duì)國(guó)際投資也會(huì)產(chǎn)生積極的影響。

我國(guó)正在爭(zhēng)取加入世界貿(mào)易組織，如何根據(jù)TRIPs協(xié)議的規(guī)定，結(jié)合其他國(guó)際公約，通過(guò)國(guó)內(nèi)法程序加以實(shí)施，將是我國(guó)加入世貿(mào)組織后面臨的一項(xiàng)重要任務(wù)。

五、進(jìn)一步完善我國(guó)外資法的若干思考

晚近國(guó)際投資及其法律制度的發(fā)展、以及我國(guó)改革與開(kāi)放的深化擴(kuò)大，對(duì)我國(guó)外資法的完善問(wèn)題也提出了新的課題和新的挑戰(zhàn)。

自1979年第一部中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)法頒布以后，我國(guó)已制定了大量關(guān)于＠①資的法律法規(guī)，形成了以外商投資企業(yè)法為主體的外資法體系。這些外資法律法規(guī)適應(yīng)了我國(guó)對(duì)外開(kāi)放和經(jīng)濟(jì)改革的需要，在利用外資中發(fā)揮了十分重要的作用。但是隨著我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展及對(duì)外開(kāi)放的擴(kuò)大，外資立法也有待于進(jìn)一步完善。例如，現(xiàn)行外資法是將企業(yè)組織法與政府管理法規(guī)合并在一起的，而且是依不同類型的外商投資企業(yè)分別立法，這就難免有重復(fù)甚至不一致之處；中國(guó)目前正處于從計(jì)劃經(jīng)濟(jì)向市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌的過(guò)渡時(shí)期，對(duì)內(nèi)對(duì)外兩套經(jīng)濟(jì)法制仍并行存在，這兩套法制間也不可避免存在著相互矛盾或不一致之處；我國(guó)正在爭(zhēng)取加入世界貿(mào)易組織，而我國(guó)的現(xiàn)行外資立法中的某些規(guī)定與世界貿(mào)易組織有關(guān)的協(xié)定的規(guī)定也不盡相符。這些問(wèn)題都是需要加以研究和解決的。

完善我國(guó)外資法的措施可以從以下幾方面著手：

（一）適應(yīng)我國(guó)經(jīng)濟(jì)改革和對(duì)外開(kāi)放的需要，逐步實(shí)行對(duì)內(nèi)對(duì)外兩套經(jīng)濟(jì)法制的并軌。由于歷史的原因，我國(guó)在改革開(kāi)放后不得不將對(duì)內(nèi)和對(duì)外的經(jīng)濟(jì)法制分立，實(shí)行雙軌制。隨著社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展以及加入世界貿(mào)易組織的需要，這種對(duì)內(nèi)對(duì)外分別適用兩套不同經(jīng)濟(jì)法制的做法將不得不予以改變。事實(shí)上，我國(guó)近年來(lái)已逐步向法制統(tǒng)一的方向邁進(jìn)。例如，在稅法方面，關(guān)于增值稅、消費(fèi)稅、營(yíng)業(yè)稅等流轉(zhuǎn)稅的征收已內(nèi)外統(tǒng)一了起來(lái)；1996年的《外匯管理?xiàng)l例》也統(tǒng)一適用于包括外商投資企業(yè)在內(nèi)的境內(nèi)機(jī)構(gòu)。但是，還有些領(lǐng)域仍然是雙軌制，包括企業(yè)所得稅法、合同法、公司法等。例如公司法的某些制度，如公司資本制度、公司組織結(jié)構(gòu)等，與現(xiàn)行外商投資企業(yè)法不一致。這就需要我們采取某些協(xié)調(diào)措施，逐步取消雙軌制。

（二）在兩套法制并軌的條件下，可考慮制定一部統(tǒng)一的外資法典，代替目前以三資企業(yè)法為主體的外資法群。隨著我國(guó)關(guān)于企業(yè)組織法（如公司法、合伙法、合作企業(yè)法等）的健全和完善，這些企業(yè)組織法應(yīng)統(tǒng)一適用于國(guó)內(nèi)設(shè)立的公司、企業(yè)，包括外商投資企業(yè)。這樣，外資法就可以將企業(yè)組織法排除在外，而以國(guó)家管理外資的法律制度為主體。同時(shí)，有關(guān)外商投資企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的管理問(wèn)題，若不是具有特殊性的問(wèn)題，也應(yīng)納入相關(guān)的部門經(jīng)濟(jì)法調(diào)整，如通過(guò)稅法、外匯管理法、海關(guān)法、土地法、金融法、會(huì)計(jì)法、勞動(dòng)法等來(lái)統(tǒng)一調(diào)整內(nèi)外企業(yè)在經(jīng)營(yíng)中遇到的稅收、外匯、海關(guān)進(jìn)出口、土地、信貸、財(cái)會(huì)、勞動(dòng)關(guān)系方面的問(wèn)題，而不必將其納入外資法典之內(nèi)。這樣，外資法典所規(guī)定的應(yīng)是政府管理外國(guó)投資的特殊性問(wèn)題，其內(nèi)容主要包括關(guān)于外資準(zhǔn)入、外資的審批、外資的待遇、外資的保護(hù)、對(duì)外資的鼓勵(lì)、對(duì)外資的管理、以及投資爭(zhēng)議的解決等。

（三）外資法的內(nèi)容應(yīng)與有關(guān)國(guó)際協(xié)議及慣例相銜接。我國(guó)正在爭(zhēng)取加入世界貿(mào)易組織，但我國(guó)現(xiàn)行外資法中某些規(guī)定與世貿(mào)組織的TRIMs協(xié)議等還不大一致。例如，關(guān)于外商投資企業(yè)所需原材料、燃料、配套件等，在同等條件下應(yīng)盡先在中國(guó)購(gòu)買的規(guī)定，有可能被視為TRIMs協(xié)議所禁止的當(dāng)?shù)爻煞忠?；關(guān)于將產(chǎn)品全部或大部出口作為外資企業(yè)設(shè)立的條件之一，要求合營(yíng)合同中包括產(chǎn)品內(nèi)外銷比例的規(guī)定，以及關(guān)于外商投資企業(yè)應(yīng)實(shí)現(xiàn)外匯收支平衡的要求，也可能會(huì)被認(rèn)為是TRIMs協(xié)議所禁止的措施。這些規(guī)定應(yīng)予以修改。

我國(guó)還應(yīng)根據(jù)有關(guān)國(guó)際協(xié)議及慣例，進(jìn)一步完善外資法。例如，在外資準(zhǔn)入方面，我國(guó)應(yīng)根據(jù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展目標(biāo)和國(guó)家利益的需要，及時(shí)調(diào)整我國(guó)的產(chǎn)業(yè)政策，定期公布外商投資產(chǎn)業(yè)目錄，明確禁止、限制、允許及鼓勵(lì)外資的產(chǎn)業(yè)和部門；在服務(wù)行業(yè)，要根據(jù)我國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平逐步對(duì)外開(kāi)放；應(yīng)進(jìn)一步簡(jiǎn)化外資審批程序，給外資的進(jìn)入和開(kāi)業(yè)提供便利。在外資待遇方面，要逐步對(duì)外資實(shí)行國(guó)民待遇，改變目前內(nèi)外資企業(yè)間存在著差別待遇的現(xiàn)象，例如，在稅收上，要使內(nèi)外資企業(yè)的稅率和稅負(fù)統(tǒng)一，稅收優(yōu)惠應(yīng)統(tǒng)一對(duì)內(nèi)外資企業(yè)適用；在服務(wù)收費(fèi)方面，要逐步對(duì)內(nèi)外資企業(yè)一視同仁；在企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)方面，內(nèi)外資企業(yè)應(yīng)在同等的條件下競(jìng)爭(zhēng)。注釋：

〔1〕據(jù)聯(lián)合國(guó)統(tǒng)計(jì)，世界直接投資增長(zhǎng)率在1984年為1.5％，而在1986-1990年則達(dá)到28％，1991年以后，由于西方發(fā)達(dá)國(guó)家經(jīng)濟(jì)衰退，國(guó)際直接投資一度有所下降，但1993年以后又趨上升，1995年世界投資流入量達(dá)3150億美元，為創(chuàng)紀(jì)錄水平。見(jiàn)聯(lián)合國(guó)貿(mào)發(fā)會(huì)議：《1996年世界投資報(bào)告》。

〔2〕〔5〕〔10〕見(jiàn)聯(lián)合國(guó)貿(mào)發(fā)會(huì)議：《1996年世界投資報(bào)告-投資、貿(mào)易和國(guó)際政策安排概述》，第24-25頁(yè)；第25頁(yè)；第7-8頁(yè)。

〔3〕SeeDavidE.Birenbaum,BusinessVenturesinEasternEuropeandRussia(1992);CherylW.Gray&WilliamW.Jarosz,"LawandtheRegulationofForeignDirectInvestment:theExperi-encefromCentralandEasternEurope",33ColumbiaJournalofTransnationalLaw1(1995).

〔4〕EnglishVersionofDecision291in30I.L.M1283(1991).

〔6〕〔13〕關(guān)于外資準(zhǔn)入自由化趨勢(shì)，參見(jiàn)徐崇利："外資準(zhǔn)入的晚近發(fā)展趨勢(shì)與我國(guó)的立法實(shí)踐"，載《中國(guó)法學(xué)》1996年第5期，第67頁(yè)。

〔7〕所謂的履行要求通常包括：限制外國(guó)投資所有權(quán)的當(dāng)?shù)毓蓹?quán)要求；要求外國(guó)公司轉(zhuǎn)讓技術(shù)的技術(shù)許可要求和技術(shù)轉(zhuǎn)讓規(guī)則；限制對(duì)外金融轉(zhuǎn)移的匯出和外匯限制；限定生產(chǎn)水平的生產(chǎn)制造方面的限制；為替代進(jìn)口而施加的國(guó)內(nèi)銷售、當(dāng)?shù)爻煞趾彤?dāng)?shù)刂圃煲?；旨在增加?xùn)|道國(guó)出口實(shí)績(jī)的出口要求等。SeeT.Moran,TheImpactofTrade-relatedInvestmentMeasures(TRIMs)onTradeandDevelopment:Theory,EvidenceandPolicyImplications(UNCTC,1991)。

〔8〕SeeMexico:ForeignInvestmentActof1993,33I.L.M.207(1994).

〔9〕SeeS.W.Stein,"Build-Operate-Transfer(BOT)-AReev-alution",TheInternationalConstructionLawReviev,Pt2,1994,P103.

〔11〕關(guān)于這兩起收購(gòu)，參見(jiàn)JamesV.Feinerman,EntertheDragon:ChineseInvestmentintheUnitedStates,LawandPolicyinInternationalBusiness,Vol.22(1991),p.547.

〔12〕例如，新世界發(fā)展公司收購(gòu)了武漢的冷凍機(jī)廠、揚(yáng)子江生化制藥廠50％以上的股權(quán)，奧海投資公司收購(gòu)了廣州麥芽廠、深圳啤酒廠和中山威力洗衣機(jī)廠等廠的51％以上股權(quán)，中策華僑（集團(tuán)）有限公司于1992年一攬子收購(gòu)了泉州市37家國(guó)有企業(yè)等等。此外，日本50羚自動(dòng)車株式會(huì)社和伊藤忠商事株式會(huì)社于1995年8月購(gòu)買了我國(guó)上市公司北京旅行車股份公司法人股4002萬(wàn)股，占北旅總股本的25％，同年美國(guó)福特汽車公司也收購(gòu)了我國(guó)上市公司贛江鈴80％的B股。

篇(2)

關(guān)鍵詞:國(guó)際投資與貿(mào)易,環(huán)境法律問(wèn)題,環(huán)保標(biāo)準(zhǔn),綠色壁壘

1引言

環(huán)境、資源和人口問(wèn)題是當(dāng)代人類面臨的三大社會(huì)問(wèn)題。就投資與貿(mào)易領(lǐng)域的發(fā)展趨勢(shì)而言，無(wú)論是國(guó)際還是國(guó)內(nèi)，環(huán)境指標(biāo)都正在變成一個(gè)影響產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力和進(jìn)入市場(chǎng)的重要因素，環(huán)境問(wèn)題日益成為國(guó)際經(jīng)貿(mào)合作的重要內(nèi)容。世界貿(mào)易組織（WTO）的前身關(guān)貿(mào)總協(xié)定（GATT）也非常關(guān)注環(huán)境問(wèn)題，將烏拉圭回合后的下一個(gè)回合確定為討論環(huán)境與貿(mào)易關(guān)系的“綠色回合”。因此，有必要對(duì)環(huán)境與國(guó)際投資、貿(mào)易的關(guān)系及有關(guān)法律問(wèn)題進(jìn)行探討。

2環(huán)境與國(guó)際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易的關(guān)系

21自由貿(mào)易對(duì)環(huán)境的影響

自由貿(mào)易對(duì)環(huán)境的影響，猶如一把“雙刃劍”，既有有利的一面，也有不利的一面。積極、有利的影響在于：（1）、通過(guò)技術(shù)貿(mào)易帶動(dòng)發(fā)展中國(guó)家的技術(shù)結(jié)構(gòu)調(diào)整和整體技術(shù)水平的提高；（2）要求取消補(bǔ)貼，可以減少那些有害于環(huán)境的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的數(shù)量。消極、不利的影響在于：（1）、通過(guò)促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展而刺激土地、礦產(chǎn)、森林、水等資源以及能源的消耗，形成新的環(huán)境壓力；（2）、在現(xiàn)行條件下，自由貿(mào)易制度同樣存在忽視環(huán)境損失的“市場(chǎng)失靈”問(wèn)題。

22環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)對(duì)產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力和國(guó)際資本流向的影響

各國(guó)生產(chǎn)力發(fā)展階段，環(huán)境問(wèn)題的嚴(yán)重性及重要程度、環(huán)保資金和技術(shù)水平等的差異，決定了各國(guó)環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)的參差不齊。而環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)對(duì)產(chǎn)品的生產(chǎn)成本、產(chǎn)品在國(guó)際市場(chǎng)上的競(jìng)爭(zhēng)力以及國(guó)際資本流動(dòng)的方向都會(huì)產(chǎn)生影響?？梢哉f(shuō)，各國(guó)間環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)的不一致，會(huì)使那些投資于環(huán)境管理嚴(yán)格的國(guó)家或地區(qū)的企業(yè)的產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力受到削弱，從而使工業(yè)遷移到那些環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)較低的國(guó)家或地區(qū)，甚至出現(xiàn)“生態(tài)殖民”。而在發(fā)達(dá)國(guó)家，產(chǎn)品制造商往往要求所在國(guó)的政府對(duì)來(lái)自環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)較低的國(guó)家或地區(qū)的產(chǎn)品征收“污染傾銷稅”、“綠色關(guān)稅”等，以消除因環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)的差異給產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力帶來(lái)的不同影響。

23環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)與非關(guān)銳貿(mào)易壁壘在逐步降低、直到取消多邊貿(mào)易中的關(guān)稅壁壘的情況下，具有合法身份的環(huán)境保護(hù)逐漸成為一種服務(wù)于各國(guó)貿(mào)易保護(hù)主義政策的武器。從烏拉圭回合“最后文件”的規(guī)定看，關(guān)稅水平進(jìn)一步降低，傳統(tǒng)非關(guān)稅壁壘的活動(dòng)余地明顯減少，“自愿出口限制”等灰色區(qū)域措施將被限制使用。因此，今后國(guó)際貿(mào)易中的保護(hù)主義將更多地使用環(huán)境保護(hù)名義，通過(guò)設(shè)定種種環(huán)境等方面的障礙即“綠色壁壘”，抵制外國(guó)商品的進(jìn)口，形成國(guó)際貿(mào)易中的“綠色保護(hù)主義”。

3國(guó)際條約和公約有關(guān)環(huán)境與貿(mào)易的規(guī)定

31國(guó)際環(huán)境條約、公約中的貿(mào)易條款

為了控制跨國(guó)界的污染轉(zhuǎn)移，保護(hù)候鳥、魚、海洋動(dòng)物以及瀕危物種，控制危險(xiǎn)產(chǎn)品和物質(zhì)的危害，保護(hù)全球生態(tài)環(huán)境，許多國(guó)際環(huán)境條約、公約規(guī)定了貿(mào)易條款，把貿(mào)易措施作為保護(hù)環(huán)境的一個(gè)重要手段。

（1）、規(guī)定許可證基礎(chǔ)上的進(jìn)出口。如《瀕危野生動(dòng)植物物種國(guó)際貿(mào)易公約》規(guī)定：如果確認(rèn)為是瀕臨滅亡物種的貿(mào)易，應(yīng)全面禁止；對(duì)于有可能面臨滅亡威脅的物種，除非這些物種的貿(mào)易受到嚴(yán)格控制，應(yīng)該在科學(xué)和管理當(dāng)局批準(zhǔn)承認(rèn)的出口許可證的基礎(chǔ)上準(zhǔn)許出口，同時(shí)規(guī)定進(jìn)口國(guó)只能在出口國(guó)政府頒發(fā)許可證的前提下才允許進(jìn)口。

（2）、禁止或限制進(jìn)出口。如《關(guān)于消耗臭氧層物質(zhì)的蒙特利爾議定書》、《控制危險(xiǎn)物品越境轉(zhuǎn)移及其處置的巴塞爾公約》、《瀕危野生動(dòng)植物物種國(guó)際貿(mào)易公約》等，不僅要求締約國(guó)限制或禁止與其它締約國(guó)之間的貿(mào)易，還要求限制或禁止與其它非締約國(guó)間的貿(mào)易。32關(guān)貿(mào)總協(xié)定（GATT）中的環(huán)境條款

GATT第20條允許國(guó)家采取“保護(hù)人類和動(dòng)植物生命或健康所必需的措施，以及在與國(guó)內(nèi)生產(chǎn)和消費(fèi)的措施相結(jié)合的情況下，采取有效保護(hù)可能用竭的天然資源的有關(guān)措施”；烏拉圭回合《貿(mào)易技術(shù)壁壘協(xié)議》規(guī)定：“任何國(guó)家可在其認(rèn)為適當(dāng)?shù)姆秶鷥?nèi)采取必要的措施保護(hù)環(huán)境，只要這些措施不致成為在具有同等條件的國(guó)家之間造成任何不合理的歧視，或成為對(duì)國(guó)際貿(mào)易產(chǎn)生隱蔽限制的一種手段?！钡趯?shí)際上，該規(guī)定為發(fā)達(dá)國(guó)家的“綠色壁壘”提供了“依據(jù)”。

4環(huán)境問(wèn)題對(duì)我國(guó)外經(jīng)貿(mào)發(fā)展的影響

41環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)差異對(duì)我國(guó)引進(jìn)外資的影響

在投資方面，由于發(fā)達(dá)國(guó)家和地區(qū)的環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)已相當(dāng)嚴(yán)格，在這些國(guó)家或地區(qū)被限制或淘汰的重污染產(chǎn)業(yè)正在向發(fā)展中國(guó)家轉(zhuǎn)移，而這種轉(zhuǎn)嫁污染的行為又使發(fā)展中國(guó)家的環(huán)境狀況更趨惡化，國(guó)家經(jīng)濟(jì)利益受到損害，在國(guó)際貿(mào)易中的地位受到不利影響。我國(guó)在利用外資過(guò)程中也存在上述現(xiàn)象，而目前在對(duì)外商投資項(xiàng)目進(jìn)行審批的過(guò)程中缺乏對(duì)環(huán)境因素的適當(dāng)考慮，對(duì)項(xiàng)目的環(huán)境影響評(píng)價(jià)制度也沒(méi)有得到嚴(yán)格的實(shí)施。

42綠色貿(mào)易壁壘及其對(duì)我國(guó)外貿(mào)出口的影響

國(guó)際貿(mào)易中的“綠色壁壘”，以一系列的國(guó)際條約、公約和國(guó)內(nèi)法律法規(guī)為根據(jù)，以保護(hù)人體健康、環(huán)境與資源為表面目的，涉及與保護(hù)人類健康、生態(tài)環(huán)境和自然資源有關(guān)的各種產(chǎn)品，因而具有合法性、隱蔽性、廣泛性等特點(diǎn)。就實(shí)施效果而言，發(fā)達(dá)國(guó)家制定的較高環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)和相應(yīng)的限制措施絕大多數(shù)對(duì)來(lái)自環(huán)保水平較低的發(fā)展中國(guó)家的產(chǎn)品不利。

從目前國(guó)際貿(mào)易的實(shí)踐看，常見(jiàn)的綠色非關(guān)稅壁壘主要有下述幾種形式：（1）單邊主義，即一國(guó)對(duì)其內(nèi)部及外部的商務(wù)活動(dòng)單方面制定法律、標(biāo)準(zhǔn)，并加以實(shí)施。（2）境外裁決權(quán)，即某一項(xiàng)法案，它有權(quán)對(duì)發(fā)生在本國(guó)之外的活動(dòng)加以裁決。這方面最著名的案例就是美國(guó)與墨西哥之間的金槍魚-海豚事件。（3）國(guó)家環(huán)境管制法律法規(guī)，即根據(jù)GATT第20條的規(guī)定，國(guó)家可以采取“必要的保護(hù)人類、動(dòng)植物生命與健康”的環(huán)境措施。（4）多邊環(huán)境措施，即有些國(guó)家利用國(guó)家間締結(jié)的環(huán)境條約、公約的某些條款建立新的非關(guān)稅貿(mào)易壁壘。

我國(guó)外貿(mào)出口的主要市場(chǎng)是香港、日本、美國(guó)、歐盟、東南亞、韓國(guó)，以及我國(guó)的臺(tái)灣省等發(fā)達(dá)或較發(fā)達(dá)的國(guó)家和地區(qū)，這些國(guó)家或地區(qū)的產(chǎn)口進(jìn)口標(biāo)準(zhǔn)，大都包含我國(guó)產(chǎn)品在短期內(nèi)難以達(dá)到的嚴(yán)格的標(biāo)準(zhǔn)，如防污標(biāo)準(zhǔn)、噪聲標(biāo)準(zhǔn)、電磁輻射標(biāo)準(zhǔn)等。如果這些國(guó)家、地區(qū)憑借自身在環(huán)保方面的優(yōu)勢(shì)將貿(mào)易與環(huán)境緊密掛鉤，將使我國(guó)在產(chǎn)品出口范圍、出口速度上遭受打擊。在產(chǎn)品結(jié)構(gòu)方面，綠色產(chǎn)品在國(guó)際貿(mào)易商品結(jié)構(gòu)中的比重日益增大，而初級(jí)產(chǎn)品的比重將進(jìn)一步下降，這對(duì)以初級(jí)產(chǎn)口出口為主的我國(guó)顯然不利。面對(duì)這一國(guó)際性趨勢(shì)，我國(guó)必須大力發(fā)展環(huán)保產(chǎn)業(yè)，進(jìn)一步提高出口產(chǎn)品的技術(shù)含量，以優(yōu)化我國(guó)的出口產(chǎn)品結(jié)構(gòu)。就對(duì)出口企業(yè)國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力的影響而言，由于綠色壁壘的制定涉及從產(chǎn)品生產(chǎn)、銷售到報(bào)廢處理的各個(gè)環(huán)節(jié)，制造商、出口商為了達(dá)到進(jìn)口國(guó)的環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)，必須增加有關(guān)環(huán)境保護(hù)的檢驗(yàn)、測(cè)試、認(rèn)證、鑒定等手續(xù)及其相關(guān)費(fèi)用，從而使企業(yè)生產(chǎn)成本進(jìn)一步提高，影響到出口企業(yè)的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力。

5對(duì)策和建議

51完善環(huán)境法律和強(qiáng)化環(huán)境執(zhí)法

應(yīng)當(dāng)進(jìn)一步完善環(huán)境資源法律法規(guī)，特別是制定和完善環(huán)保產(chǎn)業(yè)專項(xiàng)法規(guī)，促進(jìn)環(huán)保產(chǎn)業(yè)和環(huán)保技術(shù)的發(fā)展，并強(qiáng)化環(huán)境影響評(píng)價(jià)制度在外商投資項(xiàng)目中的實(shí)施力度，防止發(fā)達(dá)國(guó)家通過(guò)污染轉(zhuǎn)嫁對(duì)我國(guó)進(jìn)行“生態(tài)侵略”。

52利用雙邊或多邊貿(mào)易體系中的非歧視原則，抵制國(guó)際貿(mào)易中的“綠色保護(hù)主義”

如果發(fā)達(dá)國(guó)家或地區(qū)根據(jù)其環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)對(duì)我國(guó)產(chǎn)品在當(dāng)?shù)氐匿N售采取歧視性做法，我國(guó)一方面可以根據(jù)雙邊或多邊貿(mào)易協(xié)定所確認(rèn)的相互給予非歧視待遇和國(guó)民待遇的規(guī)定和有關(guān)環(huán)境保護(hù)的國(guó)際條約、公約中對(duì)發(fā)展中國(guó)家給予特殊照顧的規(guī)定，向有關(guān)國(guó)家提出抗辯，力爭(zhēng)通過(guò)磋商、談判解決此類貿(mào)易糾紛，同時(shí)也可以向有關(guān)國(guó)際組織提出申訴；另一方面可依據(jù)《對(duì)外貿(mào)易法》的有關(guān)規(guī)定采取必要的反報(bào)復(fù)措施，維護(hù)我國(guó)在國(guó)際貿(mào)易中的合法權(quán)益。

53盡早推廣實(shí)施ISO14000環(huán)境體系國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)并從法律上完善有關(guān)制度

國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)化組織制定的ISO14000系列國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)已于1996年正式公布。該標(biāo)準(zhǔn)以改善全球環(huán)境、促進(jìn)國(guó)際貿(mào)易為目標(biāo)，涉及從原材料的開(kāi)發(fā)生產(chǎn)到產(chǎn)品制造、使用及報(bào)廢處理的所有環(huán)節(jié)和活動(dòng)。對(duì)于任何不符合該標(biāo)準(zhǔn)的產(chǎn)品，任何國(guó)家都可以拒絕進(jìn)口。因此，為了適應(yīng)國(guó)際市場(chǎng)對(duì)出口產(chǎn)品環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)的要求，我國(guó)應(yīng)制定和實(shí)施與ISO14000環(huán)境體系國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)配套的國(guó)內(nèi)法律法規(guī)以及適合我國(guó)國(guó)情的環(huán)境標(biāo)志法律法規(guī)，通過(guò)立法程序把ISO14000環(huán)境體系國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)轉(zhuǎn)化為國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)，在全國(guó)范圍內(nèi)推廣實(shí)施。

54加強(qiáng)國(guó)際立法合作

應(yīng)積極參與國(guó)際社會(huì)現(xiàn)在和將來(lái)環(huán)境與貿(mào)易所進(jìn)行的討論和談判，表明我國(guó)在環(huán)境與貿(mào)易關(guān)系問(wèn)題上的立場(chǎng)，為包括我國(guó)在內(nèi)的廣大發(fā)展中國(guó)家爭(zhēng)取公正、合理的地位。

參考文獻(xiàn)

①曲小如，環(huán)保時(shí)代國(guó)際貿(mào)易發(fā)展的新趨勢(shì)，國(guó)際貿(mào)易問(wèn)題，1996（1）。

②王瑜，中國(guó)社會(huì)標(biāo)志規(guī)劃，環(huán)境，1996（3）。

③孫昌華，國(guó)際貿(mào)易與環(huán)境保護(hù)，法學(xué)評(píng)論，1996（4）。

④曲小如，論多邊環(huán)境協(xié)定的貿(mào)易條款與關(guān)貿(mào)總協(xié)定條款的相容性，國(guó)際貿(mào)易問(wèn)題，1996（7）。

⑤談?wù)?，?guó)際經(jīng)貿(mào)中的環(huán)境壁壘及其法律對(duì)策，國(guó)際貿(mào)易問(wèn)題，1996（10）。

篇(3)

實(shí)驗(yàn)實(shí)踐教學(xué)作為理論教學(xué)的重要關(guān)聯(lián)課程，其教學(xué)模式會(huì)直接影響其教學(xué)效果和學(xué)生的學(xué)習(xí)積極性。而傳統(tǒng)國(guó)際投資課程實(shí)驗(yàn)實(shí)踐教學(xué)模式存在定位不明和內(nèi)容不全面等問(wèn)題，因此要新時(shí)期國(guó)際投資的特點(diǎn)，突出國(guó)際投資課程實(shí)驗(yàn)實(shí)踐教學(xué)的國(guó)際性和創(chuàng)新性。

【關(guān)鍵詞】

國(guó)際投資；實(shí)驗(yàn)實(shí)踐教學(xué)；網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)實(shí)驗(yàn)教學(xué)；學(xué)科競(jìng)賽

一、文獻(xiàn)綜述

目前關(guān)于高校經(jīng)濟(jì)管理學(xué)科實(shí)驗(yàn)教學(xué)模式的探討較多，如衛(wèi)慧平（2010）認(rèn)為高校經(jīng)濟(jì)管理學(xué)科實(shí)驗(yàn)教學(xué)模式按實(shí)驗(yàn)內(nèi)容劃分，可分為自主型、合作和研討型實(shí)驗(yàn)教學(xué)模式三類別，按實(shí)驗(yàn)技術(shù)層次劃分，可分為傳統(tǒng)的實(shí)驗(yàn)室教學(xué)模式，網(wǎng)絡(luò)實(shí)驗(yàn)教學(xué)模式，社會(huì)實(shí)踐教學(xué)模式[1]。吳凡和潘峰（2012）提出了國(guó)際商務(wù)實(shí)務(wù)模擬課程的4Cs教學(xué)模式，即Casestudy案例教學(xué)法，Computersupport電腦輔助教學(xué)，Counselinginstructing校外實(shí)務(wù)導(dǎo)師咨詢性指導(dǎo)，Cooperation&Competition合作與競(jìng)爭(zhēng)互動(dòng)[2]。NSCardell，RBartlett（1996）探討了大學(xué)本科經(jīng)濟(jì)學(xué)的實(shí)驗(yàn)教學(xué)模式[3]，Gyorgy，K.研究了企業(yè)金融課的實(shí)驗(yàn)教學(xué)方法[4]。國(guó)際投資實(shí)驗(yàn)或?qū)嵺`教學(xué)模式的相關(guān)研究仍然較少，南雪峰（2013）提出除了傳統(tǒng)的教學(xué)模式，也可以嘗試讓學(xué)生投入最低限度的實(shí)際資金進(jìn)行階段性國(guó)際投資實(shí)戰(zhàn)，或組織專題講座（由跨國(guó)公司、金融機(jī)構(gòu)的專職人員講解現(xiàn)實(shí)中國(guó)際的流程和注意事項(xiàng)），或進(jìn)行分組小論文寫作等形式的實(shí)驗(yàn)教學(xué)模式的創(chuàng)新[5]。李輝，侯志銘，高嘉琳（2014）等提出了利用最新國(guó)際投資案例設(shè)計(jì)問(wèn)題引導(dǎo)學(xué)生進(jìn)行討論或由學(xué)生分組自選跨國(guó)公司對(duì)外投資的案例制作PPT進(jìn)行課堂演示和講解等方法[6]。程金亮（2014）提出國(guó)際直接投資部分的實(shí)驗(yàn)教學(xué)可以嘗試體驗(yàn)式教學(xué)，讓學(xué)生通過(guò)角色體驗(yàn)來(lái)了解國(guó)際投資的真實(shí)過(guò)程，打破傳統(tǒng)的以老師和黑板為主體的教學(xué)模式，探索師生互為主體的新型模式，尊重學(xué)生的主體學(xué)習(xí)地位[7]。ChenXiaoying，Yur-AustinJasmine(2013)探討了國(guó)際投資學(xué)課程中模擬投資組合項(xiàng)目的教學(xué)意義[8]?？傊?，國(guó)際投資實(shí)驗(yàn)和實(shí)踐教學(xué)模式的探討還不夠深入和全面，也沒(méi)有形成成熟的體系，因此需要結(jié)合國(guó)際投資在世界經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的地位上升和投資形式不斷創(chuàng)新的背景，積極創(chuàng)新相關(guān)實(shí)驗(yàn)實(shí)踐教學(xué)模式。

二、傳統(tǒng)的國(guó)際投資課程實(shí)驗(yàn)實(shí)踐教學(xué)模式存在的問(wèn)題

（一）國(guó)際投資學(xué)課程地位低導(dǎo)致國(guó)際投資實(shí)驗(yàn)實(shí)踐教學(xué)不受重視國(guó)際投資學(xué)作為證券投資學(xué)、國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)、國(guó)際金融學(xué)和國(guó)際貿(mào)易學(xué)等多學(xué)科相關(guān)的交叉學(xué)科，是國(guó)際經(jīng)濟(jì)與貿(mào)易專業(yè)和國(guó)際金融專業(yè)的一門重要選修課。但根據(jù)筆者抽樣調(diào)查，發(fā)現(xiàn)一些高校的國(guó)際經(jīng)濟(jì)與貿(mào)易專業(yè)和國(guó)際金融專業(yè)人才培養(yǎng)方案中，30%的方案并沒(méi)有把國(guó)際投資學(xué)課程納入教學(xué)計(jì)劃，常用投資學(xué)、證券投資學(xué)、跨國(guó)公司經(jīng)營(yíng)與管理等課程代替。即使是在納入教學(xué)計(jì)劃的方案中，只有40%左右的高校單獨(dú)開(kāi)始國(guó)際投資實(shí)踐課或?qū)嶒?yàn)課，且國(guó)內(nèi)現(xiàn)有經(jīng)典的《國(guó)際投資學(xué)》教材體系偏重理論性和學(xué)術(shù)性，體現(xiàn)了國(guó)際投資學(xué)教學(xué)重理論輕實(shí)踐的特征。

（二）教學(xué)項(xiàng)目定位不明或內(nèi)容不全面其一，根據(jù)對(duì)相關(guān)教學(xué)大綱的抽樣調(diào)查，已經(jīng)開(kāi)設(shè)的國(guó)際投資實(shí)驗(yàn)或?qū)嵺`教學(xué)課程中，大部分仍然存在教學(xué)項(xiàng)目定位不明確或內(nèi)容不全面的問(wèn)題，如有的教學(xué)大綱強(qiáng)調(diào)一般性的國(guó)內(nèi)市場(chǎng)證券投資和金融投資項(xiàng)目，沒(méi)有國(guó)際證券市場(chǎng)或國(guó)際投資的內(nèi)容，國(guó)際化環(huán)境模擬的特色沒(méi)有體現(xiàn)出來(lái)；而有的教學(xué)大綱的實(shí)驗(yàn)實(shí)踐項(xiàng)目和內(nèi)容雖然體現(xiàn)了國(guó)際性特色，卻片面的退化為外匯投資實(shí)驗(yàn)課程、國(guó)際金融與外匯投資實(shí)驗(yàn)課、跨國(guó)公司經(jīng)營(yíng)與管理實(shí)驗(yàn)（跨國(guó)公司實(shí)物資產(chǎn)的取得方式-跨國(guó)并購(gòu)、國(guó)際投資環(huán)境評(píng)價(jià)和中國(guó)企業(yè)海外上市等）或國(guó)際直接投資案例教學(xué)課（招商引資策劃方案和投資環(huán)境分析）等項(xiàng)目，忽視了如美股投資，國(guó)際指數(shù)期貨，黃金交易等國(guó)際間接投資項(xiàng)目和內(nèi)容。其二，根據(jù)對(duì)國(guó)際投資實(shí)驗(yàn)實(shí)踐教學(xué)軟件或教學(xué)系統(tǒng)的抽樣調(diào)查，筆者發(fā)現(xiàn)有的國(guó)際投資實(shí)驗(yàn)實(shí)踐課程使用網(wǎng)絡(luò)版金融實(shí)驗(yàn)室，提供的實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目只有跨國(guó)公司經(jīng)營(yíng)與管理、投融資等相關(guān)內(nèi)容，實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目只有公司風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)管理，公司治理，公司融資及財(cái)務(wù)管理，金融投資行業(yè)專業(yè)課程等。某國(guó)際投資實(shí)驗(yàn)實(shí)踐教學(xué)課程只使用一套外匯交易模擬系統(tǒng)從事國(guó)際金融外匯模擬實(shí)驗(yàn)，或利用某金融軟件高校金融實(shí)驗(yàn)室進(jìn)行國(guó)際金融與投資模擬實(shí)驗(yàn)，實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目只有股票、商品期貨、外匯模擬交易、黃金等間接投資內(nèi)容，而且股票和商品期貨產(chǎn)品類別只限于國(guó)內(nèi)證券市場(chǎng)等產(chǎn)品，沒(méi)有國(guó)際化特色。其三，根據(jù)實(shí)驗(yàn)內(nèi)容的語(yǔ)言環(huán)境而言，多為中文，缺乏雙語(yǔ)甚至全英文的實(shí)驗(yàn)環(huán)境。因此，現(xiàn)有國(guó)際投資實(shí)驗(yàn)實(shí)踐教學(xué)課程存在國(guó)際化特色不明確和內(nèi)容不全面的問(wèn)題，且缺乏教學(xué)內(nèi)容全面的國(guó)際投資實(shí)驗(yàn)教學(xué)軟件。

（三）實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目創(chuàng)新性不足一方面，從實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目的特征來(lái)看，現(xiàn)有國(guó)際投資實(shí)驗(yàn)實(shí)踐項(xiàng)目中多為驗(yàn)證性和設(shè)計(jì)性項(xiàng)目，如證券，外匯等間接投資和跨國(guó)公司經(jīng)營(yíng)與管理等直接投資等，實(shí)驗(yàn)指導(dǎo)書和實(shí)驗(yàn)報(bào)告格式較固定，而探究性項(xiàng)目和創(chuàng)新性項(xiàng)目較少。另一方面，從實(shí)驗(yàn)中學(xué)生是否合作的角度來(lái)看，自主型實(shí)驗(yàn)較多，合作型和研究型實(shí)驗(yàn)較少。如證券投資主要是使學(xué)生了解注冊(cè)開(kāi)戶、證券發(fā)行、證券交易委托方式、證券投資基本面分析、證券投資技術(shù)分析、模擬交易、證券分析軟件系統(tǒng)的使用等方面的基本操作技能，跨國(guó)公司海外并購(gòu)或海外上市主要學(xué)習(xí)國(guó)外投資環(huán)境和政策、海外并購(gòu)或海外上市的政策和流程、投資風(fēng)險(xiǎn)分析等內(nèi)容。而如國(guó)際商務(wù)談判這類多角色合作或競(jìng)爭(zhēng)實(shí)驗(yàn)的項(xiàng)目較少，跨國(guó)公司經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略或投資風(fēng)險(xiǎn)分析等研討性項(xiàng)目較少。

（四）實(shí)驗(yàn)實(shí)踐教學(xué)條件有限目前多數(shù)的國(guó)際投資實(shí)驗(yàn)實(shí)踐教學(xué)仍然停留在傳統(tǒng)的學(xué)校實(shí)驗(yàn)室集中教學(xué)模式。但是由于高校擴(kuò)招后招生規(guī)模不斷擴(kuò)大或多校區(qū)并行教學(xué)等原因，常產(chǎn)生實(shí)驗(yàn)教學(xué)資源緊張等問(wèn)題。而由于部分高?；ヂ?lián)網(wǎng)和無(wú)線網(wǎng)絡(luò)建設(shè)落后等問(wèn)題，一時(shí)也很難突破時(shí)間和空間的限制，難以讓學(xué)生利用互聯(lián)網(wǎng)參加遠(yuǎn)程實(shí)驗(yàn)教學(xué)，也難利用互聯(lián)網(wǎng)上外匯模擬交易平臺(tái)或證券模擬交易平臺(tái)等企業(yè)型實(shí)時(shí)模擬國(guó)際投資實(shí)驗(yàn)，降低了實(shí)驗(yàn)的真實(shí)性和時(shí)效性。另外由于還缺乏完善的企業(yè)接受實(shí)習(xí)生的政策機(jī)制和社會(huì)環(huán)境，大學(xué)生社會(huì)實(shí)踐教學(xué)基地有限，所以也很難組織大規(guī)模學(xué)生到企業(yè)或銀行金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)實(shí)踐教學(xué)，這也影響了社會(huì)實(shí)踐教學(xué)的開(kāi)展。

（五）實(shí)驗(yàn)教學(xué)管理方式的局限性由于學(xué)生管理工作條例的限制性和大學(xué)學(xué)制和學(xué)時(shí)安排的計(jì)劃性，目前大多國(guó)際投資實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目都是由教師指導(dǎo)學(xué)生在規(guī)定教學(xué)時(shí)間和實(shí)驗(yàn)地點(diǎn)進(jìn)行指定項(xiàng)目的基本業(yè)務(wù)技能的操作，導(dǎo)致學(xué)生只能集中在實(shí)驗(yàn)室以班級(jí)為單位按規(guī)定時(shí)間段學(xué)習(xí)，難免出現(xiàn)實(shí)驗(yàn)時(shí)間不足或不連續(xù)，實(shí)驗(yàn)設(shè)備不足，不能利用課后時(shí)間繼續(xù)實(shí)驗(yàn)或不能在實(shí)驗(yàn)室以外地點(diǎn)遠(yuǎn)程參與實(shí)驗(yàn)等問(wèn)題，實(shí)驗(yàn)效果就會(huì)受到影響。如網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)版的外匯模擬或國(guó)際股指期貨的交易需要按照美國(guó)等多國(guó)交易時(shí)間看盤，就很難按照中國(guó)的上課時(shí)間完成實(shí)驗(yàn)。另外由于學(xué)分管理制度的限制，目前還少有能用參加學(xué)科競(jìng)賽來(lái)替代的國(guó)際投資實(shí)驗(yàn)課程學(xué)分的制度安排，所以實(shí)驗(yàn)實(shí)踐教學(xué)還不能很好的與國(guó)際投資相關(guān)的學(xué)科競(jìng)賽相關(guān)聯(lián)，也限制了實(shí)驗(yàn)實(shí)踐教學(xué)的創(chuàng)新性和實(shí)用性，也不利于調(diào)動(dòng)學(xué)生的學(xué)習(xí)積極性。

三、新時(shí)期國(guó)際投資課程實(shí)驗(yàn)實(shí)踐教學(xué)模式創(chuàng)新及教學(xué)內(nèi)容改進(jìn)

（一）突出教學(xué)項(xiàng)目的國(guó)際性特色和教學(xué)內(nèi)容的創(chuàng)新性應(yīng)多做面向國(guó)際市場(chǎng)的實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目、營(yíng)造國(guó)際化的投資實(shí)驗(yàn)環(huán)境優(yōu)化驗(yàn)證性項(xiàng)目，打造國(guó)際投資實(shí)驗(yàn)的國(guó)際性和雙語(yǔ)性（或全英文）特色；應(yīng)鼓勵(lì)創(chuàng)新性項(xiàng)目，如外匯投資實(shí)驗(yàn)方面，要更重視外匯投資技術(shù)分析實(shí)驗(yàn)而不是外匯投資流程模擬實(shí)驗(yàn)，多做問(wèn)題式教學(xué)；考慮到模擬實(shí)驗(yàn)與真實(shí)投資的心理差距會(huì)導(dǎo)致模擬實(shí)驗(yàn)投資的效果，可以探索允許部分有條件的同學(xué)進(jìn)行最低資金限度的國(guó)際投資實(shí)戰(zhàn)項(xiàng)目；另外在國(guó)際直接投資的案例教學(xué)方面可以由教師指導(dǎo)學(xué)生搜集實(shí)時(shí)的教學(xué)案例，對(duì)實(shí)驗(yàn)教學(xué)案例的形式要實(shí)現(xiàn)文字、圖片和視頻多種形式的結(jié)合；要充分利用日益完善的互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)，降低傳統(tǒng)實(shí)驗(yàn)教學(xué)的比重，加大網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)實(shí)驗(yàn)教學(xué)和實(shí)習(xí)基地教學(xué)的比重。

（二）注重實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目的全面性和內(nèi)容的動(dòng)態(tài)性實(shí)驗(yàn)指導(dǎo)書中要對(duì)實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目和實(shí)驗(yàn)內(nèi)容進(jìn)行多元化、多視角和多層次的安排，實(shí)驗(yàn)內(nèi)容應(yīng)該全面覆蓋國(guó)際直接投資和國(guó)際間接投資重點(diǎn)部分，同時(shí)也應(yīng)緊跟時(shí)代變化，對(duì)實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目動(dòng)態(tài)調(diào)整，如結(jié)合國(guó)際直接投資中非股權(quán)投資形式的發(fā)展拓展服務(wù)外包、特許經(jīng)營(yíng)、訂單農(nóng)業(yè)、管理合同等內(nèi)容的實(shí)驗(yàn)，結(jié)合互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)拓展國(guó)際金融衍生品投資項(xiàng)目；鼓勵(lì)教師選擇、重組和優(yōu)化教學(xué)內(nèi)容，如對(duì)高年級(jí)實(shí)驗(yàn)教學(xué)則可設(shè)計(jì)動(dòng)態(tài)跟蹤學(xué)科發(fā)展前沿的綜合性和創(chuàng)新性實(shí)驗(yàn)課程，允許學(xué)生自主選擇部分實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目和實(shí)驗(yàn)內(nèi)容，激發(fā)學(xué)生自主學(xué)習(xí)和個(gè)性化學(xué)習(xí)的潛力，如對(duì)今年來(lái)中國(guó)企業(yè)OFDI案例的跟進(jìn)和關(guān)注，并分組制作PPT在班級(jí)進(jìn)行宣講。

（三）完善實(shí)驗(yàn)教學(xué)軟硬件條件維護(hù)和更新軟硬件條件，加大實(shí)驗(yàn)室無(wú)線WIFI的建設(shè)力度，為使用互聯(lián)網(wǎng)實(shí)驗(yàn)教學(xué)平臺(tái)創(chuàng)造條件；不斷拓展實(shí)踐教學(xué)基地，重視雙師型教師隊(duì)伍培養(yǎng)和構(gòu)成，注重企業(yè)指導(dǎo)老師的聘任；積極與國(guó)外大學(xué)相關(guān)專業(yè)合作，引進(jìn)國(guó)外的的實(shí)驗(yàn)教學(xué)模式和實(shí)驗(yàn)教學(xué)方法，如全球模擬投資系統(tǒng)（如美國(guó)的StockTrak系統(tǒng)）；不斷完善實(shí)驗(yàn)教學(xué)大綱和指導(dǎo)手冊(cè)，聯(lián)合企業(yè)開(kāi)發(fā)和完善實(shí)驗(yàn)教學(xué)軟件和實(shí)驗(yàn)教學(xué)系統(tǒng)。

（四）改進(jìn)實(shí)驗(yàn)教學(xué)管理的靈活性應(yīng)靈活管理實(shí)驗(yàn)具體時(shí)間和地點(diǎn)，適當(dāng)擴(kuò)大實(shí)驗(yàn)的時(shí)間段和學(xué)習(xí)地點(diǎn)（網(wǎng)絡(luò)實(shí)驗(yàn)可以由學(xué)生在實(shí)驗(yàn)室、圖書館、宿舍和自習(xí)室等地點(diǎn)完成），為外匯模擬實(shí)驗(yàn)的同學(xué)提供操盤時(shí)間安排上的便利；鼓勵(lì)學(xué)生跨班級(jí)，跨學(xué)校形成實(shí)驗(yàn)小組，進(jìn)行比賽和交流，探索學(xué)科競(jìng)爭(zhēng)獲獎(jiǎng)成績(jī)用來(lái)折算實(shí)驗(yàn)課程成績(jī)的制度；在教學(xué)任務(wù)書中設(shè)計(jì)一定比例的學(xué)生自選實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目，調(diào)動(dòng)學(xué)生的學(xué)習(xí)積極性。

（五）統(tǒng)一協(xié)調(diào)好實(shí)驗(yàn)教學(xué)課程體系的建設(shè)隨著全球化進(jìn)程的加快和跨國(guó)公司對(duì)外投資的影響不斷加大，國(guó)際投資課程教學(xué)越來(lái)越具有重要性，所以應(yīng)該在國(guó)際經(jīng)濟(jì)與貿(mào)易專業(yè)教學(xué)方案中重視國(guó)際投資學(xué)的課程地位，教學(xué)計(jì)劃中應(yīng)該安排有實(shí)驗(yàn)實(shí)踐課時(shí)；同時(shí)要注意與經(jīng)濟(jì)管理類其它實(shí)驗(yàn)課程體系相互協(xié)調(diào)互補(bǔ)、層次遞進(jìn)，如果證券投資學(xué)、國(guó)際金融學(xué)實(shí)驗(yàn)等課程安排在前，國(guó)際投資實(shí)驗(yàn)實(shí)訓(xùn)安排在后，實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目和實(shí)驗(yàn)內(nèi)容方面要相互協(xié)調(diào)并各有側(cè)重；另外，實(shí)驗(yàn)實(shí)踐內(nèi)容也要與理論課程內(nèi)容相協(xié)調(diào)。

參考文獻(xiàn)

[1]衛(wèi)慧平.高校經(jīng)濟(jì)管理學(xué)科實(shí)驗(yàn)教學(xué)若干問(wèn)題的思考[J].中國(guó)現(xiàn)代教育裝備，2010，11):107-9.

篇(4)

關(guān)鍵詞：國(guó)際投資 間接征收 認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn) 啟示

一、間接征收的基本問(wèn)題

（一）間接征收的定義

征收是指國(guó)家基于社會(huì)公共利益對(duì)外國(guó)投資者的財(cái)產(chǎn)實(shí)行剝奪的行為，可區(qū)分為兩種類型：一種是"直接征收"，指東道國(guó)政府公開(kāi)地、一次性地將外資收歸國(guó)有；另一種是"間接征收"，指東道國(guó)政府采取干預(yù)外國(guó)投資者行使財(cái)產(chǎn)權(quán)的各種措施，從而導(dǎo)致其失去實(shí)質(zhì)效用的行為，又稱"管理征收"、"事實(shí)征收"、"變相征收"、"推定征收"、"逐漸征收"等。

（二）間接征收產(chǎn)生的原因

1 經(jīng)濟(jì)原因

東道國(guó)吸引外資的目的就是為發(fā)展本國(guó)經(jīng)濟(jì)，政府的管理措施也都是為促進(jìn)本國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，所以政府會(huì)根據(jù)市場(chǎng)的需要對(duì)經(jīng)濟(jì)進(jìn)行干預(yù)，從而實(shí)施的政府管理措施可能就會(huì)影響到外國(guó)投資者的利益，從而產(chǎn)生間接征收。

2 政治原因

政治因素包括多種情況，包括國(guó)內(nèi)動(dòng)亂、、罷工、以及國(guó)際政治環(huán)境所影響下的東道國(guó)國(guó)內(nèi)的政局緊張等等。當(dāng)然，這些政治因素本身的存在并對(duì)外國(guó)投資者財(cái)產(chǎn)收益的影響并不會(huì)產(chǎn)生間接征收，只是在這些政治因素的影響下政府的管理措施如果產(chǎn)生了干涉外國(guó)投資者財(cái)產(chǎn)收益的情況，才可能產(chǎn)生間接征收。

3 環(huán)境原因

經(jīng)濟(jì)發(fā)展初期，發(fā)展中國(guó)家為了吸引外資發(fā)展本國(guó)經(jīng)濟(jì)，不太考慮環(huán)境方面的因素，但是隨著經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，各國(guó)對(duì)環(huán)境保護(hù)的觀念也開(kāi)始加強(qiáng)，便會(huì)對(duì)外國(guó)投資者的預(yù)期利益產(chǎn)生影響，從而使成本增加，利潤(rùn)減少，引發(fā)新的矛盾爭(zhēng)端。另外，環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)和環(huán)境影響評(píng)價(jià)受制于科技水平的復(fù)雜技術(shù)問(wèn)題，隨著科技水平的不斷發(fā)展而發(fā)生著變化。這種環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)和環(huán)境影響評(píng)價(jià)的變化可能就會(huì)使原來(lái)合法的投資變?yōu)榉欠?，而投資的固定性和長(zhǎng)期性使其很難改變經(jīng)營(yíng)模式來(lái)適應(yīng)新的環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)。這樣一來(lái)便可能導(dǎo)致投資在事實(shí)上歸于無(wú)效，引發(fā)間接征收的爭(zhēng)端。①

4能源原因

能源在全球范圍分布的不均衡性以及能源開(kāi)發(fā)的技術(shù)性和能源投資的巨大性等因素，使得能源投資成為全球性投資。而進(jìn)入二十一世紀(jì)以后，面對(duì)能源需求的迅速增長(zhǎng)和能源短缺問(wèn)題的凸顯，為了保證能源的長(zhǎng)期和穩(wěn)定供應(yīng)，大多數(shù)國(guó)家對(duì)能源問(wèn)題予以了高度的關(guān)注，東道國(guó)政府開(kāi)始對(duì)能源進(jìn)行適當(dāng)?shù)南拗婆c保護(hù)性開(kāi)發(fā)。從而就影響了投資于東道國(guó)的外國(guó)投資者的經(jīng)營(yíng)收益，甚至可能遭遇完全的損失，進(jìn)而引發(fā)間接征收問(wèn)題的出現(xiàn)。

二、間接征收的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)

（一）認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)

在認(rèn)定間接征收是否存在這一問(wèn)題上，國(guó)際仲裁實(shí)踐主要是采取三種方法：第一種方法是將東道國(guó)政府的管理措施對(duì)外國(guó)投資者財(cái)產(chǎn)產(chǎn)生的影響效果作為唯一的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，稱之為"純粹效果標(biāo)準(zhǔn)"；第二種方法是把東道國(guó)實(shí)行此政府管理措施的目的作為認(rèn)定間接征收的標(biāo)準(zhǔn)，稱為"行為目的標(biāo)準(zhǔn)"；第三種方法是同時(shí)考慮政府管理措施對(duì)外國(guó)投資者財(cái)產(chǎn)的影響和政府采取此項(xiàng)措施的目的，稱為"效果與目的兼顧標(biāo)準(zhǔn)"。

1純粹效果標(biāo)準(zhǔn)

根據(jù)該學(xué)說(shuō)，區(qū)分管制措施與征收措施時(shí)應(yīng)該完全根據(jù)特定政府措施的效果，尤其對(duì)投資的干預(yù)程度。該學(xué)說(shuō)認(rèn)為，為行使"治安權(quán)"而合法制定的法律不會(huì)對(duì)財(cái)產(chǎn)權(quán)產(chǎn)生充分限制性的效果相反，如果一項(xiàng)或一系列政府措施具有此類效果，則當(dāng)然地構(gòu)成間接征收。

這在國(guó)際仲裁的很多案件中都有體現(xiàn)，例如：伊朗-美國(guó)求償法庭的 Tippetts，Abbett，McCarthy，Stratton v.TAMS -AFFA Consulting Engineering of Iran 案和ICSID 的 Metalclad 訴墨西哥案。這兩個(gè)案子的仲裁庭都認(rèn)為，如果政府的管理措施實(shí)質(zhì)上"剝奪"了外國(guó)投資者對(duì)其財(cái)產(chǎn)及財(cái)產(chǎn)收益的基本所有權(quán)，就應(yīng)當(dāng)認(rèn)定征收已經(jīng)發(fā)生了。

2行為目的標(biāo)準(zhǔn)

行為目的標(biāo)準(zhǔn)是根據(jù)東道國(guó)政府實(shí)施政府管理措施的目的性來(lái)判斷其行為是否構(gòu)成間接征收的。根據(jù)一些國(guó)際投資案件的裁定可知，東道國(guó)政府的一些為維護(hù)較為廣泛的公共利益而采取的政府管理措施，不構(gòu)成間接征收。

具體到國(guó)際仲裁的案例，ICSID 在 2002 年裁決 Feldman v.Mexico案就體現(xiàn)了此標(biāo)準(zhǔn)的應(yīng)用。仲裁庭指出："在以往的案例中，沒(méi)收性質(zhì)的征稅，或者拒絕提供基礎(chǔ)設(shè)施服務(wù)和必要的原料，或者實(shí)施了不合理的管理制度等等，會(huì)被認(rèn)為是征收行為。但與此同時(shí)，如果出于較為廣泛的公共利益，政府必須擁有行使該項(xiàng)行動(dòng)的自由，例如從事環(huán)境保護(hù)，制定新的或修改舊的稅收制度，給予或撤回政府補(bǔ)貼等諸如此類的活動(dòng)。如果任何一個(gè)受到不利影響的企業(yè)都要求賠償?shù)脑?，此類合理的政府管理措施就不可能?shí)施。根據(jù)國(guó)際習(xí)慣法，對(duì)政府為了公共利益的需要而實(shí)施的正當(dāng)?shù)恼芾礤e(cuò)應(yīng)予以承認(rèn)……"另外美國(guó) 2004 年范本附件 B （征收）第 4 條（b）款也將"保護(hù)合法的公共福利之目標(biāo)"列為了排除間接征收的條件。

3效果與目的兼顧的標(biāo)準(zhǔn)

效果與目的兼顧標(biāo)準(zhǔn)，認(rèn)為在認(rèn)定有關(guān)管制措施是否成立間接征收時(shí)，應(yīng)綜合考慮該行為的目的和效果。

《歐洲人權(quán)公約》第一議定書在涉及對(duì)間接征收的認(rèn)定問(wèn)題上，實(shí)際上就采用了效果與目的兼顧的標(biāo)準(zhǔn)，在歐洲人權(quán)法院的司法實(shí)踐中，對(duì)該款進(jìn)行了如下解釋，該解釋認(rèn)為此項(xiàng)規(guī)定實(shí)質(zhì)上包含了兩方面的意思：一方面，政府依法采取的行政管理措施沒(méi)有對(duì)私人的財(cái)產(chǎn)實(shí)施剝奪或轉(zhuǎn)移所有權(quán)，那么這種只是對(duì)財(cái)產(chǎn)的控制使用構(gòu)成影響的行為，就不會(huì)損害該投資者對(duì)其財(cái)產(chǎn)的正當(dāng)期待，也就不會(huì)構(gòu)成間接征收。這種情況下其所使用的實(shí)際上是"行為效果"標(biāo)準(zhǔn)；第二方面是，如果政府采取的措施已經(jīng)達(dá)到了"行為效果標(biāo)準(zhǔn)"的程度，在最終認(rèn)定是否構(gòu)成間接征收時(shí)，還是要考慮公共利益的因素，考慮政府實(shí)施這項(xiàng)管理措施時(shí)，是否是出于保護(hù)公共利益的需要，另外還要考慮此行為所獲得的公共利益價(jià)值與私人權(quán)利價(jià)值之間的利益平衡問(wèn)題。這也就是有學(xué)者提出的"比例原則"。②

（二）評(píng)價(jià)

"純粹效果標(biāo)準(zhǔn)"只考慮東道國(guó)政府采取的政府管理措施是否實(shí)質(zhì)性地?fù)p害了外國(guó)投資者的財(cái)產(chǎn)權(quán)，而不論是否是出于保護(hù)公共利益的需要以及要保護(hù)多大程度的的公共利益，都要被認(rèn)為是構(gòu)成了間接征收；與之相反的"單一行為目的標(biāo)準(zhǔn)"則主張，如果東道國(guó)政府采取的管理措施是為了維護(hù)較廣泛的社會(huì)公共利益，就不考慮對(duì)外國(guó)投資者財(cái)產(chǎn)權(quán)的損害程度，一概不被認(rèn)定為間接征收；相較前面兩者，"兼采效果和性質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)"采用了折中原則，即要求認(rèn)定時(shí)同時(shí)考慮到上述兩方面的因素。前者明顯屬于偏袒外國(guó)投資者的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，將會(huì)嚴(yán)重?fù)p害東道國(guó)政府管理外資的。后者則可能會(huì)對(duì)東道國(guó)政府行使對(duì)外資的管理權(quán)行為產(chǎn)生縱容的效果，這樣一來(lái)對(duì)外國(guó)投資者就可能造成不公的對(duì)待。而"行為效果標(biāo)準(zhǔn)"和"行為目的標(biāo)準(zhǔn)"的綜合采用則綜合考慮了兩個(gè)方面以達(dá)到兩者之間的基本平衡。

三、認(rèn)定間接征收要考慮的其他因素

（一）對(duì)投資者財(cái)產(chǎn)的干涉程度

政府行為對(duì)投資者的財(cái)產(chǎn)干涉，要求達(dá)到一定程度，即實(shí)質(zhì)性干涉，或干涉了投資者財(cái)產(chǎn)的絕大部分，以至于使投資者實(shí)質(zhì)上無(wú)法實(shí)施對(duì)財(cái)產(chǎn)的使用或收益權(quán)。大多數(shù)仲裁裁決將政府行為導(dǎo)致的嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)影響作為考慮是否成立間接征收的一個(gè)重要因素。政府行為沒(méi)有從本質(zhì)上剝奪全部或大部分財(cái)產(chǎn)的經(jīng)濟(jì)價(jià)值時(shí)，國(guó)際仲裁庭通常拒絕認(rèn)定成立間接征收。而對(duì)財(cái)產(chǎn)權(quán)的單純限制是不成立征收的。

（二）基于投資的合理期待

一般來(lái)說(shuō)，國(guó)家起初對(duì)某投資活動(dòng)給予肯定，但隨后干涉該活動(dòng)，這樣的情形，可以說(shuō)是通過(guò)否定投資者在其投資中的合法期待的方式，間接征收了外國(guó)投資，則投資者有理由認(rèn)為構(gòu)成間接征收的政府行為損害了在投資中的合理期待。在 RevereCopper案中，牙買加政府增收使用費(fèi)的行為違反了其與原告達(dá)成的特許協(xié)議中的穩(wěn)定條款 ，被認(rèn)定構(gòu)成間接征收。

（三）政府行為的性質(zhì)

認(rèn)定政府行為是否構(gòu)成征收需要考慮一個(gè)非常重要的因素即該措施是否是為了公共利益。在考慮這一因素的過(guò)程中，就需要衡量政府目的和所實(shí)施行為之間的關(guān)系。在Tecmed案中，仲裁庭詳述了政府采取措施的目的，仲裁庭在裁決中提到，在認(rèn)定是否剝奪了投資者的合理期待時(shí)，須考慮合理的政府目的和相關(guān)措施之間的"合理比例關(guān)系"，認(rèn)為考慮"措施的目的，，包括考慮目的和政府行為之間的比例是否合理，即行為是否適當(dāng)。Tecmed仲裁庭采用歐洲人權(quán)法院的判例法，歐洲人權(quán)法院判例法規(guī)定如果一個(gè)人承擔(dān)了過(guò)度的負(fù)擔(dān)則應(yīng)認(rèn)定政府行為不恰當(dāng)。政府行為必須既能達(dá)到其目的又適當(dāng)。

四、我國(guó)法律中間接征收認(rèn)定規(guī)定的現(xiàn)狀及其完善

（一）現(xiàn)狀

隨著我國(guó)加入WTO、市場(chǎng)開(kāi)放的深度和廣度不斷提高，在對(duì)外投資及吸收投資方面都有重要利益，如目前中國(guó)己經(jīng)簽署了十個(gè)自貿(mào)協(xié)定，與多個(gè)國(guó)家或地區(qū)實(shí)現(xiàn)了貿(mào)易的自由化，并積極吸引外資設(shè)廠，發(fā)展出口加工企業(yè)；③中國(guó)開(kāi)展境外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易合作區(qū)，鼓勵(lì)有實(shí)力的企業(yè)到境外發(fā)展投資。④因此，一方面，作為吸收外國(guó)資本的東道國(guó)，我國(guó)在管理外資的過(guò)程中會(huì)遇到為公共利益等目的而間接征收外國(guó)投資者財(cái)產(chǎn)的情況；另一方面，作為重要的資本輸出國(guó)，我國(guó)投資者在海外的利益受到當(dāng)?shù)卣魇論p害時(shí)如何保護(hù)也是我國(guó)政府面臨的急需解決的問(wèn)題。

我國(guó)目前在投資協(xié)定中關(guān)于間接征收認(rèn)定的規(guī)定主要存在以下凡個(gè)方面的缺陷，第一、間接征收含義不明確，措辭不統(tǒng)一。第二、絕大多數(shù)投資條約未規(guī)定間接征收的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)和國(guó)家治安權(quán)例外。我國(guó)目前除與新西蘭和秘魯簽訂的自由貿(mào)易協(xié)定和與印度簽訂的雙邊投資條約以外，在此之后簽訂的投資條約仍未規(guī)定這一問(wèn)題。⑤

（二）完善

作為中國(guó)間接征收制度的新實(shí)踐，《中烏協(xié)定》中關(guān)于間接征收的定義及認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)可以說(shuō)代表了中國(guó)政府的最新觀點(diǎn)。不僅明確了間接征收這一概念的存在，引入效果與目的兼顧標(biāo)準(zhǔn)，同時(shí)也列舉了各項(xiàng)影響間接征收認(rèn)定的因素，因此，在今后我國(guó)簽訂的各項(xiàng)協(xié)定，可以之為參考。

從我國(guó)角度考慮，對(duì)于各項(xiàng)國(guó)際糾紛，更側(cè)重于通過(guò)調(diào)解協(xié)商的外交途徑來(lái)解決，這一方式既能夠使雙方充分發(fā)表各自的主張和意見(jiàn)的基礎(chǔ)上進(jìn)行折中，從而使雙方利益得到最大限度的滿足，同時(shí)也能夠避免訴至國(guó)際法庭或國(guó)際仲裁機(jī)構(gòu)所產(chǎn)生的各種時(shí)間、財(cái)力方面的不便。我國(guó)與外國(guó)政府訂立的BIT中多強(qiáng)調(diào)了若發(fā)生投資爭(zhēng)議，應(yīng)友好解決，如2007年12月1日生效的《中華人民共和國(guó)政府和大韓民國(guó)政府關(guān)于促進(jìn)和保護(hù)投資的協(xié)定》。

在協(xié)商解決之外，另外一個(gè)重要的爭(zhēng)端解決方式即通過(guò)ICSID中心。我國(guó)在與外國(guó)簽訂相關(guān)條約時(shí)，應(yīng)該區(qū)分不同國(guó)家，采用"有限同意式"和"全面同意附加重大例外式"來(lái)規(guī)定征收相關(guān)問(wèn)題。在與資本主要流向國(guó)簽訂相關(guān)條約時(shí)，可以采取"全面同意加重大例外式"，使得我國(guó)在海外投資者權(quán)利受損時(shí)能夠通過(guò)國(guó)際仲裁庭爭(zhēng)取利益；在與對(duì)華投資較多國(guó)家簽訂相關(guān)條約時(shí)，可以采用"有限同意式"，爭(zhēng)取自己的方式解決問(wèn)題，同時(shí)，要爭(zhēng)取東道國(guó)對(duì)于間接征收認(rèn)定的主控權(quán)，在有效吸引外資的前提下創(chuàng)造良好的投資環(huán)境，贏得投資者及投資者母國(guó)對(duì)于我國(guó)的信任。

結(jié)論

間接征收作為國(guó)際投資領(lǐng)域的重要議題之一，是各國(guó)間BIT中必不可少的內(nèi)容。間接征收不僅表現(xiàn)為國(guó)家外資管理權(quán)與私人財(cái)產(chǎn)權(quán)保護(hù)之間的沖突，其本質(zhì)上更是發(fā)展中國(guó)家與發(fā)達(dá)國(guó)家之間的經(jīng)濟(jì)之爭(zhēng)。由于對(duì)間接征收的認(rèn)定在理論和實(shí)踐中存在不同的標(biāo)準(zhǔn)，使得目前有關(guān)間接征收方面的法律和實(shí)踐存在不同標(biāo)準(zhǔn)，這無(wú)疑不利于外國(guó)投資者利益，同時(shí)也是對(duì)東道國(guó)和投資者母國(guó)之間關(guān)系的一種無(wú)形挑戰(zhàn)。因此，對(duì)間接征收的認(rèn)定進(jìn)行研究，具有重要價(jià)值。

針對(duì)我國(guó)應(yīng)對(duì)間接征收問(wèn)題的法律對(duì)策，在與他國(guó)簽訂雙邊條約中，若我國(guó)更多的是作為東道國(guó)，可以爭(zhēng)取對(duì)投資進(jìn)行限定理解，對(duì)ICSID管轄采取有限同意式，以維護(hù)我國(guó)政府的外資管理權(quán)；若我國(guó)更多的是作為資本輸出國(guó)，則應(yīng)爭(zhēng)取對(duì)投資進(jìn)行寬泛理解，并對(duì)ICSID管轄采取全面同意附加重大例外式，從而保護(hù)我國(guó)海外投資者的利益。

注釋：

①項(xiàng)寧，《從征收條款看 NAFTA 環(huán)境管制與投資保護(hù)問(wèn)題的沖突與協(xié)調(diào)》，碩士學(xué)位論文。

②徐崇利《環(huán)球法律評(píng)論》，2008 年第 6 期，第 29 頁(yè)。

③已經(jīng)簽署的10個(gè)自貿(mào)協(xié)定，分別是中國(guó)與東盟、新加坡、巴基斯坦、新西蘭、智利、秘魯、哥斯達(dá)黎加自貿(mào)協(xié)定，中國(guó)大陸與香港、澳門的更緊密經(jīng)貿(mào)關(guān)系安排，以及與臺(tái)灣的海峽兩岸經(jīng)濟(jì)合作框架協(xié)議。參見(jiàn)中國(guó)自由貿(mào)易區(qū)服務(wù)http：///index.shtml

④http：//morcom.gov.en/.subjcct/jwjjmyhzq/index.shtinl， 2001-11-08 。

⑤李紫芬，國(guó)際投資中的間接征收認(rèn)定研究，碩士學(xué)位論文。

參考文獻(xiàn)：

【1】 王芳，《國(guó)際投資中的間接征收問(wèn)題研究》，碩士學(xué)位論文。

【2】 項(xiàng)寧，《從征收條款看 NAFTA 環(huán)境管制與投資保護(hù)問(wèn)題的沖突與協(xié)調(diào)》，碩士學(xué)位論文。

篇(5)

隨著經(jīng)濟(jì)全球化的進(jìn)一步發(fā)展，外商直接投資與我國(guó)貿(mào)易的關(guān)系引起了越來(lái)越多的關(guān)注。但以往大部分學(xué)者在這方面的研究常常停留在出口貿(mào)易模式方面，使用的外商直接投資數(shù)據(jù)也只是流量而非存量。本文引進(jìn)了貿(mào)易模式演進(jìn)的概念，使用流量與存量相結(jié)合的方法，從理論和實(shí)證兩個(gè)角度，從貿(mào)易總量、貿(mào)易結(jié)構(gòu)、貿(mào)易條件三個(gè)方面較為完整地研究了外商直接投資和我國(guó)貿(mào)易模式演進(jìn)之間的關(guān)系。

研究結(jié)果表明:(1)外商直接投資指數(shù)和我國(guó)商品進(jìn)出口總額成正比。(2)FDI對(duì)我國(guó)進(jìn)出口貿(mào)易模式有長(zhǎng)期均衡顯著影響，會(huì)引起工業(yè)制成品進(jìn)、出口比重的上升，有利于我國(guó)貿(mào)易模式的正向演進(jìn)。(3)外商直接投資指數(shù)對(duì)我國(guó)價(jià)格貿(mào)易條件總指數(shù)的改善起積極作用。

迄今為止，全球化的浪潮發(fā)展得如火如茶，國(guó)際投資使得國(guó)際貿(mào)易的發(fā)展更為迅猛，經(jīng)濟(jì)一體化的縱深寫作碩士論文發(fā)展使得國(guó)際貿(mào)易的作用發(fā)揮得更為自如。聯(lián)合國(guó)貿(mào)易和發(fā)展會(huì)議發(fā)表的報(bào)告顯示，2007年全球外國(guó)直接投資總額達(dá)到1.538萬(wàn)億美元，超過(guò)2000年創(chuàng)下的前歷史紀(jì)錄1.4萬(wàn)億美元。其中，中國(guó)仍然是發(fā)展中國(guó)家吸引外國(guó)直接投資最多的國(guó)家，吸引的FDI總量居世界第五位。2007年中國(guó)實(shí)際使用非金融機(jī)構(gòu)外商直接投資748億美元，比上年增長(zhǎng)13.6%(按照uNcTAD①統(tǒng)計(jì)，為670億美元，下降3.2%)。

改革開(kāi)放以來(lái)，我國(guó)吸引的FDI從最初的每年幾億美元到后來(lái)的每年十幾億、幾十億美元再到現(xiàn)在每年幾百億美元，可以說(shuō)FDI在量上的發(fā)展保持了一個(gè)較快的增長(zhǎng)。隨著人民幣升值預(yù)期的增大，國(guó)際游資等大規(guī)模FDI流入中國(guó)，2007年的實(shí)際外商直接投資較上年增長(zhǎng)13.8%，創(chuàng)下了中國(guó)FDI的最高紀(jì)錄。FDI對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)的各方面影響甚廣，其中最顯著的特征之一就是外商投資企業(yè)對(duì)我國(guó)外貿(mào)進(jìn)出口的貢獻(xiàn)。從以往的數(shù)據(jù)及前任研究成果看來(lái)，F(xiàn)DI與一國(guó)的貿(mào)易額有極大的關(guān)聯(lián)性，并且相關(guān)系數(shù)還不小。從我國(guó)的情況看來(lái)，外商投資企業(yè)通過(guò)擴(kuò)大自身優(yōu)勢(shì)產(chǎn)品進(jìn)出口不僅大幅度增加了我國(guó)外貿(mào)進(jìn)出口總量，而且對(duì)我國(guó)進(jìn)出口結(jié)構(gòu)也起到了很大的提升作用。據(jù)海關(guān)統(tǒng)計(jì)，2006年我國(guó)進(jìn)出口總額達(dá)到17607億美元，比上年增長(zhǎng)23.8%。其中，出口9691億美元，增長(zhǎng)272%;進(jìn)口7916億美元，增長(zhǎng)20.0%。出口大于進(jìn)口1775億美元，比上年增加755億美元。與此同時(shí)，全年對(duì)外直接投資額(非金融部分)161億美元，比上年增長(zhǎng)31.6%②。

在這種背景下，研究FDI對(duì)我國(guó)貿(mào)易模式轉(zhuǎn)型的影響具有重大的理論和現(xiàn)實(shí)意義。我國(guó)FDI和貿(mào)易進(jìn)出口額雖然增長(zhǎng)迅速，但我國(guó)目前進(jìn)口的是高技術(shù)產(chǎn)品，出口的制成品卻大多是附加值低、加工程度淺、技術(shù)含量低的勞動(dòng)密集型產(chǎn)品③，或者是粗加工或初加工產(chǎn)品，資本和技術(shù)密集型產(chǎn)品仍然很少。具體表現(xiàn)在紡織品出口比重過(guò)高，遠(yuǎn)遠(yuǎn)超出世界平均水平;機(jī)電產(chǎn)品出口比重低于世界平均水平;資本和技術(shù)密集型產(chǎn)品出口比重大大低于發(fā)達(dá)國(guó)家。貿(mào)易利益與貿(mào)易總量相比十分之少。但是僅僅從總量上分析FDI與我國(guó)貿(mào)易結(jié)構(gòu)的關(guān)系顯然是不妥的，這也正是之前的學(xué)者研究時(shí)容易忽略的地方。本文將通過(guò)FDI如何影響貿(mào)易模式的理論研究及對(duì)FDI和我國(guó)貿(mào)易進(jìn)出口總額、貿(mào)易結(jié)構(gòu)、貿(mào)易條件三個(gè)角度的實(shí)證分析來(lái)研究其與貿(mào)易模式轉(zhuǎn)型的關(guān)系寫作碩士論文及其從何種機(jī)制、渠道來(lái)影響貿(mào)易模式，并據(jù)此探索應(yīng)當(dāng)如何對(duì)FDI在各個(gè)層面加以引導(dǎo)，為今后制定正確的方針政策提供一定的理論依據(jù)。

篇(6)

1 比較優(yōu)勢(shì)

(1)繼續(xù)發(fā)揮外生性比較優(yōu)勢(shì)的作用。由于我國(guó)勞動(dòng)力市場(chǎng)供大于求的矛盾相當(dāng)尖銳，未來(lái)政策重心在于充分就業(yè)，并注意開(kāi)發(fā)小容量的細(xì)分市場(chǎng)。發(fā)揮外生性比較優(yōu)勢(shì)的作用，需要完善市場(chǎng)機(jī)制，以提高資源配置效率。低層次產(chǎn)品的飽和，意味著應(yīng)當(dāng)重新進(jìn)行市場(chǎng)定位，把重點(diǎn)放在現(xiàn)有比較優(yōu)勢(shì)的特定產(chǎn)業(yè)上，在發(fā)展新的投資項(xiàng)目時(shí)，以各個(gè)產(chǎn)業(yè)區(qū)段的技術(shù)結(jié)構(gòu)為主;在改變現(xiàn)有的資本分布格局時(shí)，對(duì)缺乏比較優(yōu)勢(shì)的項(xiàng)目引入資本，以彌補(bǔ)因資本價(jià)格高昂而帶來(lái)的自生能力低下的問(wèn)題。 利用加工貿(mào)易，提高附加值，有意識(shí)地培養(yǎng)長(zhǎng)期競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。

(2)將內(nèi)生性比較優(yōu)勢(shì)置于主導(dǎo)地位。隨著外生性比較優(yōu)勢(shì)重要性的不斷下降，內(nèi)生性比較優(yōu)勢(shì)在貿(mào)易格局中越來(lái)越重要。內(nèi)生性比較優(yōu)勢(shì)是人為創(chuàng)造的比較優(yōu)勢(shì)，其核心是通過(guò)政府和企業(yè)投資進(jìn)行知識(shí)、技術(shù)和專業(yè)化的人力資本積累。在現(xiàn)代企業(yè)制度的指導(dǎo)下，在產(chǎn)權(quán)清晰的基礎(chǔ)上建立法人治理結(jié)構(gòu)，通過(guò)與跨國(guó)公司的合作，既可發(fā)揮垂直分工中的勞動(dòng)力價(jià)格優(yōu)勢(shì)，又可獲得水平分工中的技術(shù)外溢和管理經(jīng)驗(yàn)等好處，降低學(xué)習(xí)成本，提高學(xué)習(xí)速度，實(shí)現(xiàn)動(dòng)態(tài)比較利益。

2 競(jìng)爭(zhēng)經(jīng)濟(jì)

(1)產(chǎn)業(yè)集聚。這是國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)的一個(gè)共同特征，指經(jīng)營(yíng)同一種產(chǎn)業(yè)的一群公司在地理上集中在一起。這種空間產(chǎn)業(yè)組織形式，主要從四個(gè)方面獲取比較優(yōu)勢(shì)：①整體的外部經(jīng)濟(jì)效益;②內(nèi)部空間交易成本的節(jié)約;③內(nèi)部競(jìng)爭(zhēng)帶來(lái)的學(xué)習(xí)與創(chuàng)新效應(yīng);④產(chǎn)業(yè)群的品牌與廣告效應(yīng)。

(2)結(jié)構(gòu)調(diào)整。競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)來(lái)源于具有競(jìng)爭(zhēng)力的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，我國(guó)今后進(jìn)行致力于提高國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力的適應(yīng)型調(diào)整。也就是說(shuō)，充分發(fā)揮現(xiàn)有和潛在的比較優(yōu)勢(shì)，明確進(jìn)行有進(jìn)有退的結(jié)構(gòu)性調(diào)整，即重點(diǎn)發(fā)展已具備較強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)力的行業(yè)，著力培育具有潛在競(jìng)爭(zhēng)力的行業(yè)，積極放棄在可預(yù)見(jiàn)的未來(lái)難有競(jìng)爭(zhēng)力的行業(yè)。由此形成新的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)，政府增加創(chuàng)新投入，強(qiáng)化人力資本積累，落實(shí)科技興貿(mào)戰(zhàn)略，利用跨國(guó)公司的國(guó)際投資實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)的跨越式進(jìn)步。以產(chǎn)業(yè)升級(jí)帶動(dòng)部分產(chǎn)業(yè)和企業(yè)的退出，以技術(shù)結(jié)構(gòu)升級(jí)的調(diào)整為經(jīng)濟(jì)發(fā)展注入活力。

3 政府管理

(1)自由貿(mào)易政策。世界貿(mào)易總的走向是向自由貿(mào)易的方向發(fā)展，這是一個(gè)不爭(zhēng)的事實(shí)。在WTO的背景下，政府制定合理有序的自由化時(shí)間表，執(zhí)行貿(mào)易激勵(lì)政策。按照WTO規(guī)范賦予企業(yè)更廣泛的外貿(mào)經(jīng)營(yíng)權(quán)，實(shí)施經(jīng)營(yíng)資格登記制度，逐步實(shí)現(xiàn)對(duì)各類企業(yè)進(jìn)出口貿(mào)易的放開(kāi)經(jīng)營(yíng)，讓國(guó)內(nèi)具有競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力的生產(chǎn)和流通企業(yè)早日進(jìn)入國(guó)際市場(chǎng)，也方便外國(guó)企業(yè)進(jìn)入國(guó)內(nèi)市場(chǎng)。面對(duì)因進(jìn)口限制和出口支持大幅度降低產(chǎn)生的外部壓力，政府應(yīng)當(dāng)強(qiáng)化對(duì)交通信息等生產(chǎn)性基礎(chǔ)設(shè)施的社會(huì)投資，這是我國(guó)企業(yè)與產(chǎn)業(yè)贏得國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的重要外部條件。

篇(7)

投資學(xué)專業(yè)培養(yǎng)要求

熟悉國(guó)家有關(guān)投資的方針、政策和法規(guī)，了解國(guó)內(nèi)外本學(xué)科的理論前沿和發(fā)展動(dòng)態(tài)，具有處理固定資產(chǎn)投資、金融資產(chǎn)投資；國(guó)際投資、政府投資、企業(yè)投資、宏觀投資調(diào)控等方面業(yè)務(wù)技能，能在各類企業(yè)、經(jīng)濟(jì)組織、國(guó)家機(jī)關(guān)以及教學(xué)、科研機(jī)構(gòu)從事相關(guān)工作的高級(jí)專門人才。

投資學(xué)專業(yè)主要課程

政治經(jīng)濟(jì)學(xué)、西方經(jīng)濟(jì)學(xué)、計(jì)量經(jīng)濟(jì)學(xué)、貨幣銀行學(xué)、財(cái)政學(xué)、會(huì)計(jì)學(xué)、投資學(xué)、國(guó)際投資、跨國(guó)公司經(jīng)營(yíng)與案例分析、公共投資學(xué)、創(chuàng)業(yè)投資、投資項(xiàng)目評(píng)估、證券投資學(xué)、投資基金管理、投資銀行學(xué)、公司投資與案例分析、項(xiàng)目融資、投資估算、投資項(xiàng)目管理、房地產(chǎn)金融、家庭投資理財(cái)、投資管理信息系統(tǒng)，以及實(shí)訓(xùn)課程模擬投資運(yùn)作等。

投資學(xué)專業(yè)就業(yè)方向

一般來(lái)說(shuō)，投資學(xué)專業(yè)的畢業(yè)生主要有以下幾個(gè)去向：，到證券、信托投資公司和投資銀行從事證券投資，如投資公司、上市公司、證券公司、信托公司、風(fēng)險(xiǎn)投資公司、商業(yè)銀行、保險(xiǎn)公司等；第二，到一些社會(huì)的投資中介機(jī)構(gòu)、咨詢公司、財(cái)務(wù)公司、基金公司、資產(chǎn)管理公司、金融控股公司、房地產(chǎn)公司等，參與操作、協(xié)助決策或給予專業(yè)建議；第三，到企業(yè)的投資部門從事企業(yè)投資工作；第四，到各大企業(yè)的財(cái)會(huì)或?qū)徲?jì)部門，稅務(wù)部門，參與企業(yè)的投資策劃與決策、財(cái)富理財(cái)、風(fēng)險(xiǎn)管理與控制工作；第五，到政府相關(guān)部門從事有關(guān)投資的政策制定和政策管理，或者是到事業(yè)單位，如會(huì)計(jì)師事務(wù)所及稅務(wù)師事務(wù)所等稅務(wù)機(jī)構(gòu)、政府財(cái)稅部門，從事行政管理和建議工作；第六，到高校、科研部門從事教學(xué)、科研工作。

投資學(xué)專業(yè)畢業(yè)生的基本素質(zhì)

1、系統(tǒng)掌握投資學(xué)的基本理論和基本知識(shí)，通曉與投資學(xué)專業(yè)密切相關(guān)的管理學(xué)、經(jīng)濟(jì)學(xué)、法學(xué)等學(xué)科的基本知識(shí)；

2、掌握社會(huì)科學(xué)和自然科學(xué)相結(jié)合、定性與定量相結(jié)合的分析方法，具有處理金融投資、風(fēng)險(xiǎn)投資、國(guó)際投資、政府投資、企業(yè)投資、投資宏觀調(diào)控等方面的業(yè)務(wù)技能；

3、能將投資學(xué)的基本理論和方法應(yīng)用于實(shí)踐，具有較強(qiáng)的投資組織與決策能力和創(chuàng)新精神；

4、熟悉國(guó)家有關(guān)投資的方針、政策和法規(guī)，了解國(guó)內(nèi)外本學(xué)科的理論前沿和發(fā)展動(dòng)態(tài)；

5、具有較強(qiáng)的外語(yǔ)聽(tīng)說(shuō)讀寫能力，能熟練地查閱外文文獻(xiàn)，具有一定的外語(yǔ)交際能力；

6、具有較強(qiáng)的語(yǔ)言與文字表達(dá)能力，能勝任專業(yè)論文、各類應(yīng)用文體的寫作以及較強(qiáng)的商務(wù)談判能力；

7、具有較強(qiáng)的計(jì)算機(jī)應(yīng)用能力和獲取信息并處理信息的能力。

投資學(xué)專業(yè)大學(xué)四年規(guī)劃

初入大學(xué)就應(yīng)該樹(shù)立正確的職業(yè)生涯規(guī)劃理念，大一就進(jìn)行職業(yè)規(guī)劃，從一開(kāi)始就不走彎路。

大學(xué)一年級(jí)

這是大學(xué)四年中空閑的時(shí)間段。除了少數(shù)的專業(yè)課作業(yè)和基礎(chǔ)課、必修課的學(xué)習(xí)，其余的都是空余的時(shí)間。我們需要好好的利用這些時(shí)間，做好合理的安排。要嚴(yán)格遵守作息時(shí)間，不讓慵懶變成自己的一種習(xí)慣。大一學(xué)專業(yè)方面上的基本是基礎(chǔ)課程，它們是專業(yè)知識(shí)的地基。所以要趁大一時(shí)，就要把基礎(chǔ)打好。當(dāng)務(wù)之急，就是對(duì)自學(xué)能力的培養(yǎng)。老師教的都是基本的知識(shí)，要提早自己學(xué)會(huì)些專業(yè)相關(guān)軟件的運(yùn)用。其次，在此期間，要看相關(guān)的專業(yè)來(lái)礦大自己的知識(shí)。就如老師時(shí)刻叮囑我們的，要多泡圖書館、畫展、博物館等地方，增長(zhǎng)自己的見(jiàn)識(shí)。經(jīng)常瀏覽視覺(jué)傳達(dá)專業(yè)方面的相關(guān)網(wǎng)站以及時(shí)尚方面的書刊雜志，提高審美，了解流行趨勢(shì)。隨身準(zhǔn)備小本子，練習(xí)繪畫，積累素材。重要的是，要初步了解職業(yè)、特別是自己未來(lái)所想從事的職業(yè)和自己所學(xué)專業(yè)對(duì)口的職業(yè)，提高人際溝通能力。具體活動(dòng)可包括多和學(xué)長(zhǎng)學(xué)姐們進(jìn)行交流，技巧。要多利用學(xué)生手冊(cè)，了解學(xué)校的相關(guān)規(guī)定，爭(zhēng)取不違反學(xué)校的紀(jì)律，過(guò)好大一的生活。

大學(xué)二年級(jí)

進(jìn)入了忙碌的專業(yè)課的學(xué)習(xí)上了。同樣在學(xué)習(xí)方面上，我要對(duì)自己一無(wú)所知的專業(yè)課進(jìn)行努力的學(xué)習(xí)，做到從不知道到認(rèn)識(shí)，熟悉再到掌握能靈活運(yùn)用。要如海綿般努力的吸取知識(shí)的水分。還可以嘗試兼職、社會(huì)實(shí)踐，能在課余時(shí)間從事于自己未來(lái)職業(yè)或本專業(yè)有關(guān)的工作。同時(shí)也能提高自己的責(zé)任感、主動(dòng)性和受挫能力。開(kāi)始注重往插畫方面發(fā)展，重要的就是多練習(xí)。并考試有選擇的輔修其他專業(yè)的知識(shí)來(lái)充實(shí)自己，例如產(chǎn)品設(shè)計(jì)專業(yè)。應(yīng)考慮就業(yè)了。我要了解相關(guān)的準(zhǔn)備工作，以提高自身的基本素質(zhì)為主，參加社團(tuán)等組織，來(lái)鍛煉自己的各種能力，檢驗(yàn)自己的專業(yè)知識(shí)和技能積極參加學(xué)院舉行或者全國(guó)范圍內(nèi)的大賽來(lái)增加自己的經(jīng)驗(yàn)，了解行業(yè)目前的設(shè)計(jì)動(dòng)態(tài)。我不打算能通過(guò)英語(yǔ)四六級(jí)考試，但應(yīng)掌握基本的英語(yǔ)拼寫、口語(yǔ)能力對(duì)專業(yè)方面是滿重要的，不能放棄對(duì)英語(yǔ)的學(xué)習(xí)。希望未來(lái)幾年能與學(xué)院內(nèi)即將到來(lái)的國(guó)外設(shè)計(jì)師交流設(shè)計(jì)方面的心得，吸收更多知識(shí)的養(yǎng)分。

大學(xué)三年級(jí)

為將來(lái)有份更好的工作，就需突出自己的優(yōu)勢(shì)，多參加培訓(xùn)結(jié)構(gòu)，學(xué)習(xí)更多高端技術(shù)。我的目標(biāo)將鎖定在提高求職技能、搜集設(shè)計(jì)公司信息。鍛煉好自己的獨(dú)立解決問(wèn)題的能力和創(chuàng)造性Σ渭雍妥ㄒ滌泄氐氖釔詮ぷ鰨和同學(xué)交流求職工作心得體會(huì)，學(xué)習(xí)寫簡(jiǎn)歷、求職信，了解搜集工作信息的渠道，并積極嘗試。鍛煉自己與社會(huì)的交往能力。

大學(xué)四年級(jí)

大學(xué)生活似乎已經(jīng)到了尾聲，這段鳴奏迎來(lái)了后的。我準(zhǔn)備對(duì)這3年的大學(xué)生活做的總結(jié)。開(kāi)始申請(qǐng)工作，積極參加招聘活動(dòng)，在實(shí)踐中校驗(yàn)自己的積累和準(zhǔn)備積極利用學(xué)校提供的條件，了解就業(yè)指導(dǎo)中心提供的用人公司資料信息、強(qiáng)化求職技巧。做出果斷的決定，為下一步做好充分的準(zhǔn)備，找到一份自己滿意的工作。

職業(yè)生涯規(guī)劃結(jié)束語(yǔ)

人生就是要有成功，有失敗，才有意思，有輸有贏，才是多彩的人生。

四、總結(jié)：

作為一名大學(xué)生，走在人生的轉(zhuǎn)折道路上，內(nèi)心不免有些慌亂，不知所措。這便彰顯了職業(yè)規(guī)劃的重要性。通過(guò)規(guī)劃，我們能夠做到理性的面對(duì)現(xiàn)實(shí)，面對(duì)自我，學(xué)會(huì)做人，學(xué)會(huì)做事。不管未來(lái)的人生旅途多么艱難和危險(xiǎn)，都應(yīng)該勇敢地面對(duì)。