序論：寫作是一種深度的自我表達(dá)。它要求我們深入探索自己的思想和情感，挖掘那些隱藏在內(nèi)心深處的真相，好投稿為您帶來(lái)了七篇國(guó)有商業(yè)銀行的特點(diǎn)范文，愿它們成為您寫作過(guò)程中的靈感催化劑，助力您的創(chuàng)作。

篇(1)

關(guān)鍵詞：國(guó)有商業(yè)銀行；公司治理；公司模式

我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的代表包括：中國(guó)工商銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行、中國(guó)銀行、中國(guó)建設(shè)銀行和交通銀行。我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行基本都是綜合性的商業(yè)銀行，業(yè)務(wù)范圍十分廣泛，幾乎代表著我國(guó)金融體制中最雄厚的資本。

我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行在我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)中居于支配地位，是極其重要的部分。但是我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行缺乏著有效的公司治理結(jié)構(gòu)，這也是國(guó)有商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)效率目前無(wú)法大幅度提升的關(guān)鍵原因。國(guó)有商業(yè)銀行公司治理改革是我國(guó)經(jīng)濟(jì)建設(shè)改革的重點(diǎn)工程，其中，完成公司治理結(jié)構(gòu)建設(shè)又是國(guó)有商業(yè)銀行改革的重中之重，其成敗直接影響了我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力和我國(guó)金融資源的配置效率和經(jīng)濟(jì)的發(fā)展趨勢(shì)。因此，亟待對(duì)我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行進(jìn)行公司治理結(jié)構(gòu)改革。

1如何通過(guò)公司治理改革來(lái)促進(jìn)國(guó)有商業(yè)銀行穩(wěn)健發(fā)展

隨著國(guó)有商業(yè)銀行逐步完成股份制改革，國(guó)有商業(yè)銀行現(xiàn)代公司治理結(jié)構(gòu)已初步形成，進(jìn)一步健全公司治理結(jié)構(gòu)是促進(jìn)國(guó)有商業(yè)銀行穩(wěn)健發(fā)展的關(guān)鍵。要促進(jìn)國(guó)有商業(yè)銀行形成民主化、社會(huì)化、規(guī)范化經(jīng)營(yíng)的新趨勢(shì)，進(jìn)一步保障公司治理、業(yè)務(wù)治理、風(fēng)險(xiǎn)治理和行業(yè)治理四大方面的完善。

1.1公司治理方面

在鞏固國(guó)有商業(yè)銀行股份制改革成果的基礎(chǔ)上，要健全股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)理階層相互監(jiān)督和輔助工作的治理結(jié)構(gòu)和運(yùn)行機(jī)制。同時(shí)要向員工輸出正確的工作理念，引導(dǎo)其樹立正確的發(fā)展觀，逐步改變盲目追求高增速、高指標(biāo)的思維。

1.2業(yè)務(wù)治理方面

根據(jù)不同地區(qū)和銀行的特點(diǎn)，應(yīng)分別推進(jìn)分行機(jī)構(gòu)制和S公司制度。分行機(jī)構(gòu)制是指將銀行的普通業(yè)務(wù)如存款、貸款等業(yè)務(wù)，下放到分區(qū)設(shè)立的分行機(jī)構(gòu)進(jìn)行便民服務(wù)，自主開展日常業(yè)務(wù)。專營(yíng)公司制是指對(duì)投資、理財(cái)?shù)葘I(yè)技術(shù)性強(qiáng)、不適宜大范圍分布的業(yè)務(wù)由國(guó)有商業(yè)銀行總行在各地區(qū)建立專營(yíng)公司進(jìn)行單獨(dú)開展，其他機(jī)構(gòu)不再開展。

13風(fēng)險(xiǎn)治理方面

目前我國(guó)金融業(yè)以及世界金融業(yè)發(fā)展都較為平穩(wěn)，但這并不代表沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)，世界聞名的數(shù)次大規(guī)模的經(jīng)濟(jì)危機(jī)都是瞬間爆發(fā)的。因此，國(guó)有商業(yè)銀行需要加強(qiáng)防范，不僅要按時(shí)完成日常工作，更要時(shí)刻關(guān)注國(guó)際金融業(yè)發(fā)展形勢(shì)，加強(qiáng)抵御能力。由此就需要監(jiān)事會(huì)負(fù)起重大責(zé)任，時(shí)刻保持警惕，保護(hù)銀行以及國(guó)家金融市場(chǎng)。

1.4行業(yè)治理方面

銀行業(yè)是我國(guó)社會(huì)生活中十分重要的一部分，關(guān)系著國(guó)民的生產(chǎn)和生活，因此，需要有嚴(yán)格的制度規(guī)范整個(gè)銀行業(yè)。不僅規(guī)范著各個(gè)銀行的工作，更是保護(hù)著國(guó)民的生產(chǎn)資料。我國(guó)應(yīng)當(dāng)完善針對(duì)金融業(yè)的法律法規(guī)，盡力做到?jīng)]有漏洞，而國(guó)有商業(yè)銀行自身也應(yīng)當(dāng)把國(guó)民牽掛在心，時(shí)刻關(guān)注國(guó)民的生產(chǎn)生活。

2國(guó)有商業(yè)銀行公司治理改革的必要性

在我國(guó)目前的金融體系中，國(guó)有商業(yè)銀行占據(jù)著支配性的地位。國(guó)有商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)效率不僅在微觀上影響到國(guó)有商業(yè)銀行體系的經(jīng)營(yíng)狀況和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，而且還在宏觀上影響到金融資源的配置效率和經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的潛力與質(zhì)量。因此，國(guó)有商業(yè)銀行進(jìn)行公司治理改革是必要的。并在此說(shuō)明我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行現(xiàn)存的問(wèn)題：

2.1大股東掌握著話語(yǔ)權(quán)和執(zhí)行權(quán)，小股東的權(quán)益得不到保障。

在我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，一股獨(dú)大的局面較為普遍。這也說(shuō)明了大股東能夠一定程度的控制公司運(yùn)作。而中小股東一般較為分散，大股東很容易就能損害中小股東的利益，使得大股東和中小股東之間常常存在著利益糾紛。

其中最重要的一點(diǎn)就是一分紅。即長(zhǎng)期不分紅或假分紅。公司進(jìn)行分紅的數(shù)量和比例都是趨于下降的，而且即使是在分紅的公司中，分紅一般也以增加股份比例的方式進(jìn)行。大股東的利益可以通過(guò)利益轉(zhuǎn)移而實(shí)現(xiàn)，而中小股東的實(shí)際到手收益并未增加。

2.2各部門權(quán)力獨(dú)立，互不干涉，導(dǎo)致出現(xiàn)不誠(chéng)實(shí)工作、不公開必要信息等情況。

在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，股東作為所有者只保留了選舉董事等少數(shù)權(quán)利，將大部分權(quán)利授予了董事會(huì)；董事會(huì)只保留了聘用與解聘總經(jīng)理、重大投資等戰(zhàn)略性決策的控制權(quán)，將生產(chǎn)銷售、人事等基本管理權(quán)授予了公司經(jīng)理階層。所以客觀上存在董事會(huì)、公司經(jīng)理、股東和其他利益相關(guān)者之間信息不對(duì)應(yīng)、經(jīng)理階層可能對(duì)董事會(huì)不誠(chéng)實(shí)，甚至損害股東利益等問(wèn)題。而股東由于缺乏必要信息，所以難以做出正確評(píng)判，無(wú)法明確了解公司內(nèi)部情況。

3國(guó)有商業(yè)銀行公司治理改革的措施

要在我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行中建設(shè)完好的公司治理結(jié)構(gòu)，應(yīng)采取以下措施：

3.1實(shí)行股份制，促進(jìn)合理化、規(guī)范化股權(quán)結(jié)構(gòu)，合理進(jìn)行股權(quán)分置。

篇(2)

關(guān)鍵詞：國(guó)有商業(yè)銀行；產(chǎn)權(quán)改革；組織體系；對(duì)策

一、國(guó)有商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀

國(guó)有商業(yè)銀行在我國(guó)金融市場(chǎng)中具有主體地位，2002年末全國(guó)金融市場(chǎng)份額中，四大國(guó)有商業(yè)銀行存款約占62%，貸款占59%，結(jié)算類業(yè)務(wù)占80%。中國(guó)加入世貿(mào)組織以及由此而引入國(guó)內(nèi)金融市場(chǎng)的激烈競(jìng)爭(zhēng)，給國(guó)有商業(yè)銀行帶來(lái)一次前所未有的巨大挑戰(zhàn)。根據(jù)中國(guó)入世議定書，中國(guó)將在5年內(nèi)向外國(guó)銀行開放所有針對(duì)個(gè)人和企業(yè)的金融業(yè)務(wù)，外國(guó)銀行在中國(guó)正式享受國(guó)民待遇，可以與本地銀行在各個(gè)領(lǐng)域展開公平競(jìng)爭(zhēng)，包括爭(zhēng)奪本地的人力資源。鑒于目前微薄的利潤(rùn)率，狹窄的業(yè)務(wù)范圍和相對(duì)低下的服務(wù)層次，國(guó)有商業(yè)銀行在外資銀行紛紛涌入中國(guó)之后能夠繼續(xù)生存的希望的確很小。如何迎接WTO帶來(lái)的挑戰(zhàn)？如何應(yīng)對(duì)外資銀行的競(jìng)爭(zhēng)？首先應(yīng)該對(duì)我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行存在的問(wèn)題有一個(gè)正確的認(rèn)識(shí)。

二、國(guó)有商業(yè)銀行存在的主要問(wèn)題

1．資本充足率較低。國(guó)有商業(yè)銀行的資本金主要來(lái)源于財(cái)政部門的信貸基金、專項(xiàng)基金和利潤(rùn)追加，由實(shí)收資本、資本公積和未分配利潤(rùn)等核心資本構(gòu)成；除了按規(guī)定提取的少量呆賬準(zhǔn)備金外，基本上沒(méi)有附屬資本。1995年我國(guó)銀行史上第一次以法律的形式規(guī)定了商業(yè)銀行資本充足率水平，即資本充足率不得低于8%的比率。但由于各種錯(cuò)綜復(fù)雜的原因，按照國(guó)際標(biāo)78計(jì)算，我國(guó)四大國(guó)有商業(yè)銀行的資本充足率都不足8％。1995年，工、農(nóng)、中、建四大銀行的資本充足率分別為5.94%、6.29%、7.27%和5.08%。

近幾年，由于各種原因，銀行利潤(rùn)日趨下降，完全靠自籌途徑補(bǔ)充資本金比較困難。為了提高資本充足率，增強(qiáng)銀行抵抗風(fēng)險(xiǎn)的能力，1998年財(cái)政部發(fā)行了2700億元的特別國(guó)債，用于補(bǔ)充國(guó)有銀行資本金，故國(guó)有商業(yè)銀行的資本水平有了一定的提高。但到2000年，由于貸款膨脹和經(jīng)營(yíng)效率低下，資本充足率又迅速下降到只有5%左右。

與國(guó)外大銀行相比，我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的資本充足率明顯偏低，風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力仍然較弱。當(dāng)然，中國(guó)大陸國(guó)有商業(yè)銀行擁有一定程度的國(guó)家信用，在高的資本乘數(shù)作用下，資本較少的銀行同樣可以實(shí)現(xiàn)較高的資本贏利水平，從而在國(guó)際市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中處于相對(duì)有利的地位。但是，隨著我國(guó)金融市場(chǎng)化進(jìn)程的加快以及外國(guó)銀行的大規(guī)模涌入，國(guó)有商業(yè)銀行的國(guó)家信用也在不斷減少；國(guó)有商業(yè)銀行在較低的資本充足率下運(yùn)行必然會(huì)面臨很大經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

2．經(jīng)營(yíng)規(guī)模過(guò)大。國(guó)有商業(yè)銀行在我國(guó)銀行體系中處于高度集中地位；其存款和貸款額占國(guó)內(nèi)銀行業(yè)的份額到1999年高達(dá)87%和83.9%，資產(chǎn)占比和資本占比均達(dá)到80%以上。這表明四大國(guó)有商業(yè)銀行在國(guó)內(nèi)金融體系中處于絕對(duì)壟斷地位。

在1989~1996年間，國(guó)有商業(yè)銀行的規(guī)模一直在擴(kuò)大，但1997年首次出現(xiàn)了收縮的趨勢(shì)：1997年國(guó)有商業(yè)銀行的網(wǎng)點(diǎn)數(shù)出現(xiàn)下降；1998年國(guó)有商業(yè)銀行的職工人數(shù)開始下降。即使如此，國(guó)有商業(yè)銀行的規(guī)模還是過(guò)大，網(wǎng)點(diǎn)過(guò)多的狀況并沒(méi)有發(fā)生根本性變化。

據(jù)國(guó)際貨幣基金組織的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)表明，美國(guó)最大銀行每一網(wǎng)點(diǎn)服務(wù)的居民人數(shù)為4300人，英國(guó)為3700人，中國(guó)僅為2713人；顯然，中國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的服務(wù)效率明顯較低。這主要是因?yàn)閲?guó)有商業(yè)銀行規(guī)模過(guò)大、銀行網(wǎng)點(diǎn)密集程度太高所致。

3．盈利水平。沉重的歷史包袱以及銀政、銀企關(guān)系不清等因素，嚴(yán)重影響了我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的盈利水平。2000年，英國(guó)《銀行家》雜志公布了按照一級(jí)資本對(duì)全球1000家大銀行的排名榜。工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行、中國(guó)銀行和建設(shè)銀行的排名分別居第10、20、21和32位，其中農(nóng)業(yè)銀行和建設(shè)銀行分別比1998年提高了68和33個(gè)位次。但在反映經(jīng)營(yíng)效益的指標(biāo)方面，國(guó)內(nèi)銀行與國(guó)際大銀行相比仍存在較大差距。從花旗銀行（7169.37億美元，排名第一）、美洲銀行（6325.74億美元，排名第二），和工商銀行、中國(guó)銀行作比較中可以看出，在毛利潤(rùn)率和資本利潤(rùn)率方面，中國(guó)工商銀行和中國(guó)銀行比花旗銀行和美洲銀行都低得多，大約相差8~10倍。

4．國(guó)有商業(yè)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量。自1999年信達(dá)、華融、長(zhǎng)城和東方4家資產(chǎn)管理公司（AMC）成立以來(lái)，先后從四大商業(yè)銀行和開發(fā)銀行收購(gòu)了1.4萬(wàn)億元的不良資產(chǎn)。部分不良資產(chǎn)剝離后，四大商業(yè)銀行不良貸款比例平均下降了近10個(gè)百分點(diǎn)。為了嚴(yán)格控制不良貸款，人民銀行采取了一系列強(qiáng)化金融監(jiān)管的措施，建立了不良貸款監(jiān)測(cè)系統(tǒng)。國(guó)有商業(yè)銀行也進(jìn)一步加強(qiáng)了信貸內(nèi)控管理，健全了貸款發(fā)放和貸后管理責(zé)任制。由此，銀行信貸資產(chǎn)的存量和增量風(fēng)險(xiǎn)都得到了一定程度的化解和抑制。

但是國(guó)有商業(yè)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量不容樂(lè)觀。據(jù)人民銀行2001年11月公布的最新數(shù)據(jù)表明，部分不良貸款剝離至資產(chǎn)管理公司（AMC）之后，到2001年9月末，四家國(guó)有商業(yè)銀行本外幣貸款為6.8萬(wàn)億元人民幣，不良貸款為1.8萬(wàn)億元，占全部貸款的26.62％。其中，實(shí)際已形成的損失約占全部貸款的7%左右。目前，人民銀行的目標(biāo)是“十五”時(shí)期四大商業(yè)銀行的不良貸款比例平均每年下降2.3個(gè)百分點(diǎn)。由于國(guó)務(wù)院已決定不再對(duì)四大商業(yè)銀行追加剝離不良貸款，現(xiàn)有不良貸款由商業(yè)銀行依法處理，即1.8萬(wàn)億元的不良貸款要由商業(yè)銀行自行處置、消化，因此這筆存量的不良資產(chǎn)假如綜合回收率低于40%，則貸款損失將超過(guò)四大商業(yè)銀行的自有資本金。

三、國(guó)有商業(yè)銀行改革的對(duì)策

1．以產(chǎn)權(quán)改革為先導(dǎo)進(jìn)行制度創(chuàng)新。在目前國(guó)家經(jīng)濟(jì)體制改革狀態(tài)下，對(duì)我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行實(shí)行股份制商業(yè)銀行的產(chǎn)權(quán)制度改革，一般認(rèn)為是比較切合中國(guó)政治和經(jīng)濟(jì)發(fā)展的實(shí)際的。實(shí)行股份制比國(guó)有獨(dú)資制的優(yōu)越之處在于：（1）股份制產(chǎn)權(quán)制度適應(yīng)商業(yè)化經(jīng)營(yíng)的要求。通過(guò)股份制改造，建立商業(yè)銀行的公司治理結(jié)構(gòu)，銀行和政府之間不再有行政隸屬關(guān)系，而是一種資本關(guān)系，達(dá)到產(chǎn)權(quán)清晰、權(quán)責(zé)明確、政企分開、管理科學(xué)的目的。只有按照出資多少?zèng)Q定投資者在公司重要決策中的地位，才能保證法人產(chǎn)權(quán)的獨(dú)立和完整。要避免政府的直接干預(yù)，實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行企業(yè)化、商業(yè)化，就必須改變其國(guó)有獨(dú)資的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)。實(shí)踐證明，我國(guó)的股份制商業(yè)銀行，盡管它們的全部或大部分股份也都是由地方政府或國(guó)有金融機(jī)構(gòu)、國(guó)有大型企業(yè)持有，但由于采取股份制形式，實(shí)現(xiàn)了產(chǎn)權(quán)多元化，產(chǎn)權(quán)關(guān)系清晰，具有明確的、獨(dú)立完整的法人財(cái)產(chǎn)權(quán)，它們可以打破行政區(qū)劃設(shè)置分支機(jī)構(gòu)，其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)也較少受到分支機(jī)構(gòu)所在地政府行政干預(yù)；（2）開辟資本金來(lái)源渠道，提高資本充足比率，分散經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。通過(guò)改變商業(yè)銀行的國(guó)有獨(dú)資形式，可以開辟新的資本來(lái)源渠道，分散銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，有利于恰當(dāng)調(diào)整銀行、企業(yè)和居民之間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系；（3）有利于形成股份制企業(yè)的經(jīng)營(yíng)機(jī)制。股份制企業(yè)形式之所以成為現(xiàn)代企業(yè)資本組織形式，還在于可以形成一整套有激勵(lì)、有約束、高效率的企業(yè)經(jīng)營(yíng)機(jī)制。產(chǎn)權(quán)的多元化比產(chǎn)權(quán)的單一化更有利于將所有權(quán)與經(jīng)營(yíng)權(quán)分離，更有利于建立起經(jīng)營(yíng)決策、執(zhí)行、監(jiān)督相互制約的機(jī)制。即使是在國(guó)家控股的條件下，由于其他股東在股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)中對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)影響的存在，特別是有權(quán)轉(zhuǎn)讓股份，這對(duì)企業(yè)的控股者（國(guó)家）也是一種制約。

2．以前瞻思維為指導(dǎo)進(jìn)行技術(shù)創(chuàng)新。面對(duì)信息技術(shù)對(duì)銀行業(yè)的沖擊，銀行必須及早確立發(fā)展策略，以盡量減少經(jīng)營(yíng)環(huán)境變化對(duì)自身的不利影響，并力爭(zhēng)建立在未來(lái)競(jìng)爭(zhēng)格局中的主導(dǎo)地位。首先，銀行應(yīng)大力發(fā)展金融電子化業(yè)務(wù)，適應(yīng)客戶需求的轉(zhuǎn)變。金融電子化、網(wǎng)絡(luò)化已是大勢(shì)所趨，銀行業(yè)必須對(duì)之善加利用,充分利用科技的進(jìn)步改進(jìn)經(jīng)營(yíng)效率,提升服務(wù)質(zhì)量，才能在未來(lái)的市場(chǎng)中占有一席之地。其次，針對(duì)數(shù)字時(shí)代經(jīng)濟(jì)模式的特點(diǎn)，銀行應(yīng)及時(shí)對(duì)業(yè)務(wù)流程和組織結(jié)構(gòu)進(jìn)行再造以適應(yīng)變化和激勵(lì)創(chuàng)新。通過(guò)業(yè)務(wù)流程再造，銀行可發(fā)展功能交互式的業(yè)務(wù)流程以降低成本、提高效率。重組內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)則可以提高銀行營(yíng)運(yùn)和捕捉市場(chǎng)需求變化的靈敏度，并改善經(jīng)營(yíng)中的管理報(bào)告體系，從根本上重塑銀行的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。

3．組織機(jī)構(gòu)體系的創(chuàng)新。商業(yè)銀行有兩種典型的組織機(jī)構(gòu)體系：“科層制”結(jié)構(gòu)和“部門制”結(jié)構(gòu)。世界各國(guó)的大型商業(yè)銀行，有的選擇“科層制”，有的選擇部門制，還有的兩者混合。在規(guī)范的“科層制”中，組織機(jī)構(gòu)體系理論上講是高效率的。而在“科層制”與“部門制”的比較中，“部門制”是發(fā)現(xiàn)了“科層制”中效率問(wèn)題而產(chǎn)生的，它表明“部門制”對(duì)于“科層制”的某種替代功能，但并不表明實(shí)行部門制就一定具有高效率。

我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行所面臨的市場(chǎng)和客戶資源格局正在發(fā)生變化，在全國(guó)范圍之內(nèi)，對(duì)同一集團(tuán)客戶整體提供統(tǒng)一、標(biāo)準(zhǔn)的服務(wù)成為了銀行組織機(jī)構(gòu)體系重組建設(shè)的一種推動(dòng)力。從長(zhǎng)期來(lái)看，它使得按照業(yè)務(wù)種類來(lái)設(shè)置部門制的機(jī)構(gòu)體系代替“科層制”的組織體系或者實(shí)行混合式的組織機(jī)構(gòu)體系具有了某種必然性。

篇(3)

商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的公司客戶中，大、中、小客戶的結(jié)構(gòu)比例需要滿足“安全性、效益性、流動(dòng)性”的原則。當(dāng)前國(guó)有商業(yè)銀行的客戶結(jié)構(gòu)定位是在上個(gè)世紀(jì)末確定的，大都以大行業(yè)大客戶、財(cái)政性客戶或重點(diǎn)項(xiàng)目為重點(diǎn)，而我國(guó)經(jīng)濟(jì)經(jīng)過(guò)近年來(lái)的發(fā)展，經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)發(fā)生了較大的變化，而國(guó)有商業(yè)銀行的公司客戶結(jié)構(gòu)并沒(méi)有隨之調(diào)整，因此導(dǎo)致了當(dāng)前國(guó)有商業(yè)銀行的客戶結(jié)構(gòu)，特別是信貸客戶結(jié)構(gòu)基本上都是以大客戶與財(cái)政性客戶為主、中小企業(yè)客戶較少，形成了“倒金字塔型”客戶結(jié)構(gòu)。這樣的客戶結(jié)構(gòu)就好比“砼”中的卵（碎）石過(guò)多，而砂、水泥漿的含量過(guò)少，達(dá)不到要求一樣，不能滿足商業(yè)銀行“安全性、效益性、流動(dòng)性”要求，嚴(yán)重制約了國(guó)有商業(yè)銀行的進(jìn)一步發(fā)展，并形成了不少的弊端：一是國(guó)有商業(yè)銀行盈利空間逐步縮?。欢菄?guó)有商業(yè)銀行的收益與風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)重不匹配；三是國(guó)有商業(yè)銀行與當(dāng)?shù)卣年P(guān)系惡化。

優(yōu)化國(guó)有商業(yè)銀行公司客戶結(jié)構(gòu)

國(guó)有商業(yè)銀行的公司客戶群體中，小客戶發(fā)揮著水泥漿一樣的作用，去包裹大客戶、中客戶并填滿大客戶、中客戶的空隙，作為大客戶、中客戶之間的材料，使公司客戶膠結(jié)成整體；中客戶發(fā)揮著砂子一樣的作用去填充大客戶之間的空隙；大客戶發(fā)揮著卵（碎）石一樣的骨架支承作用。在工程項(xiàng)目中，“砼”的配合比例設(shè)計(jì)是根據(jù)工程項(xiàng)目的特點(diǎn)與需要進(jìn)行設(shè)計(jì)，計(jì)算卵（碎）石、砂、水泥漿、水灰比的合理比例進(jìn)行配制的?！绊拧毙枰鶕?jù)項(xiàng)目實(shí)際進(jìn)行調(diào)整，在一般民用建筑項(xiàng)目中使用的“砼”，如果用在橋梁或大壩項(xiàng)目上就會(huì)出工程質(zhì)量問(wèn)題。國(guó)有商業(yè)銀行的公司客戶結(jié)構(gòu)也得像“砼”一樣，要根據(jù)社會(huì)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的調(diào)整與社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展潮流進(jìn)行合理的優(yōu)化和調(diào)整，否則就跟不上市場(chǎng)的變化，導(dǎo)致國(guó)有商業(yè)銀行的盈利、規(guī)模、競(jìng)爭(zhēng)力下降。當(dāng)前國(guó)有商業(yè)銀行的“倒金字塔型”公司客戶結(jié)構(gòu)必須增加中小企業(yè)客戶的合理比例，使公司客戶形成一個(gè)滿足當(dāng)前經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的有機(jī)整體。因此，國(guó)有商業(yè)銀行必須大力發(fā)展中小企業(yè)業(yè)務(wù)，改變當(dāng)前的“倒金字塔型”客戶結(jié)構(gòu)。

第一，中小企業(yè)資源豐富、潛力巨大，將是國(guó)有商業(yè)銀行新的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)。有關(guān)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，經(jīng)工商行政管理部門注冊(cè)的中小企業(yè)已經(jīng)超過(guò)360萬(wàn)家，巨大的中小企業(yè)資源和業(yè)務(wù)發(fā)展空間有待國(guó)有商業(yè)銀行挖掘和拓展。目前，國(guó)有商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)客戶貸款議價(jià)能力強(qiáng)，對(duì)中小企業(yè)貸款利率平均在基準(zhǔn)利率上浮10%以上，遠(yuǎn)高于其他貸款收益；負(fù)債業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)、國(guó)際業(yè)務(wù)、電子銀行業(yè)務(wù)、信用卡業(yè)務(wù)等方面，中小企業(yè)對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行的貢獻(xiàn)度也在快速上升。

第二，中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)外部環(huán)境正在改善，大力發(fā)展中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)可以分散風(fēng)險(xiǎn)，增加流動(dòng)性。為解決中小企業(yè)融資問(wèn)題，國(guó)家已經(jīng)陸續(xù)出臺(tái)了包括《中華人民共和國(guó)中小企業(yè)促進(jìn)法》等一系列法規(guī)，特別是修改后的《物權(quán)法》的頒布，將對(duì)解決中小企業(yè)融資中缺乏有效抵質(zhì)押?jiǎn)栴}產(chǎn)生重要的推動(dòng)作用；銀監(jiān)會(huì)的《銀行開展小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)指導(dǎo)意見》，也對(duì)銀行小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)提出了明確的指導(dǎo)和要求。中小企業(yè)客戶的信貸需求主要以一年內(nèi)的短期信貸產(chǎn)品為主，對(duì)于調(diào)整國(guó)有商業(yè)銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、增加流動(dòng)性具有重要意義。從增加業(yè)務(wù)運(yùn)行和發(fā)展的穩(wěn)定性出發(fā)，國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)抓住時(shí)機(jī)，對(duì)信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和客戶結(jié)構(gòu)進(jìn)行戰(zhàn)略性調(diào)整，通過(guò)發(fā)展中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)分散貸款集中度風(fēng)險(xiǎn)。

第三，大力發(fā)展中小企業(yè)業(yè)務(wù)可以充分利用現(xiàn)有的網(wǎng)絡(luò)、機(jī)構(gòu)、人力等資源。國(guó)有商業(yè)銀行現(xiàn)有的網(wǎng)絡(luò)、機(jī)構(gòu)、人力等資源與其他商業(yè)銀行相比，具有較大的優(yōu)勢(shì)。國(guó)有商業(yè)銀行可以利用這些優(yōu)勢(shì)，幫助中小企業(yè)了解市場(chǎng)信息，主動(dòng)為企業(yè)提供財(cái)務(wù)顧問(wèn)服務(wù)，當(dāng)好企業(yè)資本運(yùn)營(yíng)的參謀；積極爭(zhēng)取擔(dān)任具有良好發(fā)展前景的中小企業(yè)的常年財(cái)務(wù)顧問(wèn)，幫助和支持有條件的企業(yè)實(shí)行股份制改革和上市，全過(guò)程參與其改制和重組工作；鼓勵(lì)優(yōu)勢(shì)企業(yè)兼并、收購(gòu)劣勢(shì)企業(yè)，有效盤活企業(yè)資產(chǎn)存量和化解銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)，充分發(fā)揮銀行的中介和紐帶作用，為改制、重組企業(yè)提供必要的金融服務(wù)

商業(yè)銀行應(yīng)調(diào)整經(jīng)營(yíng)策略，

以適應(yīng)中小企業(yè)客戶

國(guó)有商業(yè)銀行雖然已經(jīng)發(fā)展了一批中小企業(yè)客戶，但這些客戶是在沒(méi)有明確的市場(chǎng)定位，流程與大客戶、大項(xiàng)目一樣，用傳統(tǒng)的服務(wù)大客戶的觀念和手段發(fā)展的。而中小企業(yè)在各方面變化劇烈，個(gè)性突出，不同行業(yè)不同企業(yè)個(gè)性不同，需求不同，同時(shí)中小企業(yè)客戶的金融需求在時(shí)間、效率等方面有“短、頻、快”的特點(diǎn)。目前國(guó)有商業(yè)銀行以服務(wù)大客戶、大項(xiàng)目的方式來(lái)服務(wù)中小企業(yè)客戶，與市場(chǎng)不能有效的對(duì)接，不但不能大力發(fā)展中小企業(yè)業(yè)務(wù)，而且還會(huì)帶來(lái)較大的風(fēng)險(xiǎn)隱患。國(guó)有商業(yè)銀行要大力發(fā)展中小企業(yè)業(yè)務(wù)，就必須在隊(duì)伍建設(shè)、流程優(yōu)化、產(chǎn)品創(chuàng)新、資源配置等方面進(jìn)行調(diào)整。

第一，加強(qiáng)服務(wù)中小企業(yè)的客戶經(jīng)理隊(duì)伍的建設(shè) 加強(qiáng)客戶經(jīng)理的培訓(xùn)，切實(shí)提高客戶經(jīng)理的素質(zhì)?？蛻艚?jīng)理服務(wù)中小企業(yè)客戶，就得對(duì)市場(chǎng)高度敏感、對(duì)客戶進(jìn)行細(xì)微考察、對(duì)客戶所在的行業(yè)深度掌握、對(duì)風(fēng)險(xiǎn)高度敏感。要做到上面的要求，客戶經(jīng)理必須社會(huì)經(jīng)驗(yàn)相對(duì)豐富、知識(shí)相對(duì)廣博、業(yè)務(wù)精通，具有創(chuàng)新意識(shí)。而目前國(guó)有商業(yè)銀行的公司業(yè)務(wù)客戶經(jīng)理大多數(shù)還不符合要求。因此國(guó)有商業(yè)銀行必須加強(qiáng)客戶經(jīng)理隊(duì)伍建設(shè)，大力開展對(duì)客戶經(jīng)理的培訓(xùn)，使客戶經(jīng)理具備以下素質(zhì)：具有較強(qiáng)的溝通和表達(dá)能力、邏輯思維和分析能力；熟悉公司業(yè)務(wù)主要產(chǎn)品，具備市場(chǎng)營(yíng)銷的基本知識(shí)和技能；對(duì)信息敏感性強(qiáng)，有較強(qiáng)的信息識(shí)別、采集和分析判斷能力；具有風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，有較強(qiáng)的客戶識(shí)別能力；能夠與客戶建立融洽的合作關(guān)系，具有較強(qiáng)的市場(chǎng)和客戶拓展能力；能夠較好地處理人際關(guān)系，有團(tuán)隊(duì)意識(shí)，適應(yīng)團(tuán)隊(duì)合作的工作方式；具有一定的創(chuàng)新意識(shí)和能力。

多渠道選拔客戶經(jīng)理，不斷優(yōu)化客戶經(jīng)理的配置。當(dāng)前國(guó)有商業(yè)銀行的客戶經(jīng)理在人員數(shù)量和綜合素質(zhì)上不能滿足業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，因此選拔服務(wù)中小企業(yè)的客戶經(jīng)理應(yīng)立足于存量人力資源，以內(nèi)部挖潛、調(diào)劑為主，外部招聘為輔，內(nèi)外結(jié)合，多渠道多途徑解決中小企業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展對(duì)客戶經(jīng)理的需求。要從有一定相關(guān)工作經(jīng)驗(yàn)的人員中選拔客戶經(jīng)理，將從柜面服務(wù)及中后臺(tái)管理的人員中擇優(yōu)選用作為客戶經(jīng)理供給的第一來(lái)源；將畢業(yè)生作為一個(gè)重要的補(bǔ)充渠道，吸收一定數(shù)量的具有市場(chǎng)營(yíng)銷、金融、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、法律、計(jì)算機(jī)、工程建設(shè)等專業(yè)背景的大學(xué)生進(jìn)行培養(yǎng)；內(nèi)部調(diào)劑和錄用畢業(yè)生時(shí)淡化學(xué)歷、專業(yè)背景、職稱因素，強(qiáng)調(diào)具備勝任能力特征；對(duì)確實(shí)無(wú)法通過(guò)內(nèi)部調(diào)劑、短期培養(yǎng)和評(píng)估評(píng)價(jià)、行業(yè)分析等急需的專業(yè)技術(shù)人才，可從外部的同業(yè)金融單位、外資企業(yè)、社會(huì)其他單位從業(yè)人員中公開招聘。

第二，提高服務(wù)中小企業(yè)客戶的質(zhì)量和效率 針對(duì)不同層次和不同類型中小企業(yè)客戶的需要，研制與開發(fā)個(gè)性化產(chǎn)品，開展金融產(chǎn)品創(chuàng)新。一是組織力量認(rèn)真分析市場(chǎng)和客戶需求，通過(guò)對(duì)現(xiàn)有產(chǎn)品進(jìn)行整合形成產(chǎn)品包，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品本身的服務(wù)延伸和功能再造，更好地滿足客戶的需求，提高單個(gè)客戶的貢獻(xiàn)度。二是對(duì)于具有共同特點(diǎn)的批量化中小企業(yè)客戶，要根據(jù)其需求設(shè)計(jì)專門的金融產(chǎn)品，如封閉貸款、結(jié)算網(wǎng)絡(luò)、投資理財(cái)方案、策劃并購(gòu)重組方案、評(píng)估項(xiàng)目投資決策、提供項(xiàng)目可行性論證、市場(chǎng)分析等，增加產(chǎn)品的附加值和競(jìng)爭(zhēng)力。

加強(qiáng)內(nèi)部管理，提高工作效率，通過(guò)信貸業(yè)務(wù)流程前置操作提高服務(wù)效率。一是實(shí)現(xiàn)客戶調(diào)查評(píng)價(jià)前置化。變被動(dòng)等客上門為主動(dòng)提供服務(wù)，提前調(diào)查區(qū)域內(nèi)中小企業(yè)客戶的情況，在本行未向該客戶提供信貸服務(wù)之前率先了解客戶，主動(dòng)分析客戶現(xiàn)狀和需求。二是建立中小企業(yè)客戶信貸業(yè)務(wù)準(zhǔn)入退出標(biāo)準(zhǔn)。當(dāng)前國(guó)有商業(yè)銀行的中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)處于自然發(fā)展?fàn)顟B(tài)，目標(biāo)客戶不明確，審批標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一。因此國(guó)有商業(yè)銀行的一級(jí)分行應(yīng)充分對(duì)當(dāng)?shù)氐闹行∑髽I(yè)進(jìn)行調(diào)查分析，對(duì)中小企業(yè)的信貸需求進(jìn)行研究，建立統(tǒng)一的信貸業(yè)務(wù)準(zhǔn)入退出標(biāo)準(zhǔn)，指導(dǎo)全行開展中小企業(yè)業(yè)務(wù)。

篇(4)

在金融體系改革的大背景下，推動(dòng)國(guó)有商業(yè)銀行的改革與發(fā)展無(wú)疑是我國(guó)銀行業(yè)改革的主體，我國(guó)國(guó)有銀行曾為我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展做出的巨大貢獻(xiàn)不容置疑，但是現(xiàn)如今其本身體制已嚴(yán)重束縛了自身發(fā)展。加快我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的改革發(fā)展不僅有利于其本身經(jīng)營(yíng)效益的增長(zhǎng)，也有利于社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的深入發(fā)展。本文從國(guó)有商業(yè)銀行發(fā)展現(xiàn)狀入手，在深入研究目前我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行存在的體制問(wèn)題的基礎(chǔ)上引出了我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行今后的改革發(fā)展與未來(lái)展望。

【關(guān)鍵詞】

國(guó)有商業(yè)銀行；社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)；機(jī)制體制

中國(guó)現(xiàn)有的機(jī)制體制決定了短時(shí)間內(nèi)我國(guó)以國(guó)有商業(yè)銀行為主體的基本格局不會(huì)改變，國(guó)有商業(yè)銀行的主體地位不會(huì)動(dòng)搖，四大國(guó)有商業(yè)銀行即是社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的主力軍，也是我國(guó)金融體制改革的先行者。然而，近年來(lái)隨著外部環(huán)境的變化，國(guó)有商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)增加、經(jīng)濟(jì)效益下滑、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)模增加。因此，加緊實(shí)施我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的改革與發(fā)展，提升金融服務(wù)質(zhì)量、提高經(jīng)濟(jì)效益、改善銀行金融管理，對(duì)我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)資源配置和中國(guó)金融全球化、國(guó)際化具有不可比擬的作用。20多年以來(lái)，我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的改革已然取得了不小的收獲，但是隨著改革進(jìn)入深水區(qū)，國(guó)有商業(yè)銀行的改革發(fā)展遇到了新的矛盾和新的問(wèn)題。

一、我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行存在的體制問(wèn)題

（一）我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行發(fā)展現(xiàn)狀20世紀(jì)70年代以來(lái)，伴隨著金融市場(chǎng)的日益發(fā)展和金融全球化、信息化、自由化等因素的影響，我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的外部環(huán)境隨即受到影響，國(guó)有商業(yè)銀行的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)受到了前所未有的挑戰(zhàn)。生存環(huán)境面臨著巨大的威脅，銀行業(yè)開始調(diào)整其發(fā)展戰(zhàn)略和組織結(jié)構(gòu)，業(yè)務(wù)范圍擴(kuò)展到證券、基金、信托、投資及資產(chǎn)管理等，至此，國(guó)有商業(yè)銀行不僅具有傳統(tǒng)的信用中介功能、融資功能，還具備資產(chǎn)管理、信托投資、保險(xiǎn)、經(jīng)紀(jì)和投資銀行等功能。伴隨著改革的日益深化，國(guó)有商業(yè)銀行的服務(wù)意識(shí)，風(fēng)險(xiǎn)控制能力和盈利能力皆不可同日而語(yǔ)。但與國(guó)外銀行相比，還存在一定的差距。從規(guī)模上看，國(guó)有商業(yè)銀行在資產(chǎn)規(guī)模和業(yè)務(wù)規(guī)模上都位居世界銀行前列，但沒(méi)有達(dá)成范圍經(jīng)濟(jì)和規(guī)模經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢(shì)。在風(fēng)險(xiǎn)性方面，從資本充足率上看，國(guó)有商業(yè)銀行的資本充足率較低，這也從另一個(gè)方面說(shuō)明我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)占比大，從不良資產(chǎn)比率來(lái)看，國(guó)有商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)率比國(guó)外高。在效率性指標(biāo)方面，從人均利潤(rùn)率看，我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行明顯不占有優(yōu)勢(shì)，從這一方面可以看出我國(guó)銀行冗員嚴(yán)重，人員結(jié)構(gòu)有待優(yōu)化。

（二）我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行發(fā)展過(guò)程中存在的問(wèn)題1.產(chǎn)權(quán)不明晰嚴(yán)重制約了我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的發(fā)展具體來(lái)說(shuō)一是產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)單一，單一的公有制國(guó)有獨(dú)資企業(yè)的安排，導(dǎo)致了政府所有權(quán)的不明晰，以致企業(yè)缺乏所有權(quán)的約束；二是政企不分，目前四大銀行仍存在著企業(yè)和國(guó)家機(jī)關(guān)的雙重性質(zhì)，作為企業(yè)由于單一產(chǎn)權(quán)體制致使約束的軟化，以致存在著以公謀私的現(xiàn)象，作為企業(yè)，銀行內(nèi)部職工的積極性未被充分調(diào)動(dòng)，銀行利潤(rùn)最大化的根本目的得不到最大限度的釋放。2.經(jīng)營(yíng)結(jié)構(gòu)和治理能力上的缺陷國(guó)有銀行的發(fā)展歷史決定了其不可避免存在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的烙印，官商一體的長(zhǎng)期性制約了其市場(chǎng)意識(shí)，導(dǎo)致其自我發(fā)展意識(shí)不強(qiáng)，競(jìng)爭(zhēng)意識(shí)淡薄，創(chuàng)新思維滯后。因此我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行在其長(zhǎng)期發(fā)展的進(jìn)程中形成了體制陳舊、機(jī)構(gòu)臃腫、人員冗雜的種種不良現(xiàn)象。隨著信息技術(shù)的快速發(fā)展，國(guó)有商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)與治理能力已嚴(yán)重限制了其發(fā)展壯大。

二、我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行改革策略

（一）重組國(guó)有商業(yè)銀行，實(shí)現(xiàn)我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行均衡發(fā)展70年代末期以來(lái)，我們打破了銀行業(yè)“大一統(tǒng)”傳統(tǒng)模式，實(shí)現(xiàn)了銀行組織體系多元化。目前，我國(guó)基本上建立起了以國(guó)有銀行為主體，股份制國(guó)有商業(yè)銀行和地方國(guó)有商業(yè)銀行共存的多元化金融體系，這一金融體系無(wú)疑不僅加強(qiáng)了銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力，也提高了金融資源的配置效率。然而目前我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行體系仍是具有寡頭壟斷性質(zhì)的，其特點(diǎn)是行業(yè)過(guò)度集中，少數(shù)銀行規(guī)模過(guò)大，更多的銀行規(guī)模過(guò)?。灰劳袊?guó)內(nèi)市場(chǎng)的銀行過(guò)多，依托國(guó)外市場(chǎng)的銀行過(guò)少，以致?lián)p害了競(jìng)爭(zhēng)的公平性。中國(guó)現(xiàn)行的經(jīng)濟(jì)體制決定了未來(lái)一個(gè)較長(zhǎng)時(shí)間內(nèi)國(guó)有銀行的主體地位不會(huì)動(dòng)搖，其改革過(guò)程中遇到的新問(wèn)題新矛盾決定了國(guó)有銀行改革力度要大，其一解決其產(chǎn)權(quán)主體缺位的問(wèn)題，建立起規(guī)范，有力的產(chǎn)權(quán)制度；其二是并撤分支機(jī)構(gòu)，精簡(jiǎn)人員。而股份制國(guó)有商業(yè)銀行當(dāng)前及未來(lái)一段時(shí)間很大程度上依賴于政府的扶持與支持，在利率政策和稅收優(yōu)惠的基礎(chǔ)上扶持其發(fā)展壯大；科學(xué)界定股份制銀行與國(guó)有銀行的平等競(jìng)爭(zhēng)關(guān)系，避免政策歧視。

（二）加速電子銀行建設(shè)，加快電子金融產(chǎn)品創(chuàng)新步伐數(shù)字化社會(huì)的發(fā)展一日千里，電子網(wǎng)絡(luò)滲透在社會(huì)生活的各個(gè)方面，并悄無(wú)聲息地改變著我們的生活方式，思維方式，信息獲取方式；對(duì)銀行業(yè)來(lái)講，在信息化以前所未有的廣度和深度影響著我們的生活的時(shí)候，銀行業(yè)改革也迫在眉睫。全球國(guó)有商業(yè)銀行在當(dāng)前信息化技術(shù)的影響下，業(yè)已形成經(jīng)營(yíng)方式網(wǎng)絡(luò)化，機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)虛擬化等趨勢(shì)。在網(wǎng)絡(luò)金融格局的影響下，我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)加快銀行電子化和網(wǎng)絡(luò)化建設(shè)以適應(yīng)現(xiàn)代國(guó)有商業(yè)銀行發(fā)展的要求，根據(jù)我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行電子化發(fā)展現(xiàn)狀，從以下幾個(gè)方面進(jìn)行努力：一是依據(jù)自上而下的技術(shù)開發(fā)模式，全行全方位的協(xié)調(diào)配合，面向市場(chǎng)，面向管理，共同致力于金融電子化建設(shè)；二是信息化系統(tǒng)的建設(shè)規(guī)劃，建設(shè)以電子網(wǎng)絡(luò)為平臺(tái)，集業(yè)務(wù)處理，客戶服務(wù)，客戶維護(hù)為一體的電子信息化系統(tǒng)；三是加大科技投入，通過(guò)電子化網(wǎng)絡(luò)的建設(shè)，引導(dǎo)整個(gè)銀行業(yè)業(yè)務(wù)服務(wù)流程，經(jīng)營(yíng)管理模式和功能的創(chuàng)新再造。

（三）落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任制，提高員工創(chuàng)新能力與動(dòng)力如今是知識(shí)經(jīng)濟(jì)與互聯(lián)網(wǎng)相輔相成，取長(zhǎng)補(bǔ)短的年代，當(dāng)前競(jìng)爭(zhēng)的實(shí)質(zhì)是人才的競(jìng)爭(zhēng)，企業(yè)應(yīng)牢記以人為本的理念，提升其生產(chǎn)能力和創(chuàng)新能力。國(guó)有商業(yè)銀行需實(shí)施行長(zhǎng)責(zé)任制，將其任免、升遷、提拔與其在任的績(jī)效相掛鉤；在中層領(lǐng)導(dǎo)干部之間鼓勵(lì)能者上、庸者下，增強(qiáng)其責(zé)任心促使其努力工作；實(shí)行員工績(jī)效工資制和末位淘汰制，鼓勵(lì)公平競(jìng)爭(zhēng)的同時(shí)，獎(jiǎng)勤罰懶，提高員工工作動(dòng)力和創(chuàng)新能力。

三、我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行發(fā)展展望

我國(guó)的國(guó)有商業(yè)銀行依然存在著經(jīng)營(yíng)機(jī)制不健全，資本充足率低的現(xiàn)象，其改革在相應(yīng)的政策和法律的相輔相成的，我們應(yīng)繼續(xù)對(duì)國(guó)有銀行實(shí)施股份制改造，以產(chǎn)權(quán)改革為突破口，因地制宜的走市場(chǎng)化道路，改制成有獨(dú)立法人的股份制商業(yè)銀行，形成真正意義的市場(chǎng)化主體，在把握銀行傳統(tǒng)優(yōu)勢(shì)的基礎(chǔ)上，完善提升其各項(xiàng)職能，推動(dòng)改革的創(chuàng)新發(fā)展，并應(yīng)積極迎合歷史潮流完善互聯(lián)網(wǎng)金融服務(wù)，相信國(guó)有商業(yè)銀行依然是促進(jìn)我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展主力軍。

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篇(5)

關(guān)鍵詞:國(guó)有商業(yè)銀行 資本充足率 資本構(gòu)成

資本是商業(yè)銀行開業(yè)、防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、樹立良好形象和信譽(yù)的基礎(chǔ)與必要條件，對(duì)銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)與拓展至關(guān)重要。因此，如何保證商業(yè)銀行有充足的資本是各國(guó)政府金融監(jiān)管部門、銀行界、學(xué)術(shù)界重點(diǎn)關(guān)注的問(wèn)題之一。

按照銀監(jiān)會(huì)的界定，我國(guó)的國(guó)有商業(yè)銀行包括工商銀行、建設(shè)銀行、中國(guó)銀行、農(nóng)業(yè)銀行和交通銀行，這五家銀行又被稱為“大型銀行”。 截至2007年底，我國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)總資產(chǎn)為52.6萬(wàn)億元，而國(guó)有商業(yè)銀行總資產(chǎn)達(dá)到28萬(wàn)億元，占比53%;銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)總負(fù)債為49.6萬(wàn)億元，而國(guó)有商業(yè)銀行總負(fù)債達(dá)到26.4萬(wàn)億元，占比53%;2007年我國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)實(shí)現(xiàn)稅后利潤(rùn)4467.3億元，而國(guó)有商業(yè)銀行稅后利潤(rùn)達(dá)到2466億元，占比55%?？梢姡瑖?guó)有商業(yè)銀行在我國(guó)銀行業(yè)處于舉足輕重的地位，其資本金充足與否是我國(guó)銀行業(yè)乃至整個(gè)國(guó)家金融安全的重要保證。所以，國(guó)有商業(yè)銀行的資本問(wèn)題是一個(gè)需要長(zhǎng)期研究的重要問(wèn)題。

商業(yè)銀行的資本充足度包括“數(shù)量充足”與“結(jié)構(gòu)合理”兩個(gè)方面的內(nèi)容。數(shù)量充足是指銀行資本數(shù)量必須超過(guò)金融管理當(dāng)局所規(guī)定的最低限度，這通過(guò)資本充足率的情況反映出來(lái)。同時(shí)，資本數(shù)量充足也包含了資本適度的涵義，即保持過(guò)多的資本是沒(méi)有必要的，因?yàn)檫^(guò)高的資本量會(huì)帶來(lái)高資本成本，降低銀行的盈利性。資本構(gòu)成的合理性是指核心資本中的實(shí)收資本、資本公積、盈余公積、未分配利潤(rùn)等以及附屬資本中的一般準(zhǔn)備、長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)、優(yōu)先股、可轉(zhuǎn)換債券等在資本總額中占有合理的比重。合理的資本構(gòu)成可以降低銀行的經(jīng)營(yíng)成本和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。本文則從以上兩方面對(duì)我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的資本現(xiàn)狀進(jìn)行分析并提出進(jìn)一步的改進(jìn)對(duì)策。

我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的資本現(xiàn)狀分析

(一)國(guó)有商業(yè)銀行資本充足率的現(xiàn)狀

1988年的《巴塞爾協(xié)議》(Basel I)僅從信用風(fēng)險(xiǎn)的角度來(lái)衡量商業(yè)銀行的資本充足性;1996年1月巴塞爾委員會(huì)頒布了《測(cè)定市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的巴塞爾補(bǔ)充協(xié)議》，將市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)納入資本監(jiān)管的范圍;2004年的《新巴塞爾資本協(xié)議》(Basel II)則從信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)三個(gè)角度來(lái)衡量商業(yè)銀行的資本充足性。

根據(jù)銀監(jiān)會(huì)2004年頒布的《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》的規(guī)定，我國(guó)現(xiàn)在對(duì)商業(yè)銀行資本充足率的要求集中了信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)這兩大風(fēng)險(xiǎn)，但是忽略了操作風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行資本充足率的計(jì)算公式為:資本充足率=(資本-扣除項(xiàng))/(風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12.5倍的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本)，核心資本充足率=(核心資本-核心資本扣除項(xiàng))/(風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12.5倍的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本)。其中規(guī)定，資本充足率不得低于8%，核心資本充足率不得低于4%。

1998-2008年的十年里，國(guó)有商業(yè)銀行通過(guò)以下措施和改革，資本規(guī)模迅速擴(kuò)張，資本充足情況有了極大改善。

首先，自1998年以來(lái)我國(guó)政府采取了發(fā)行特別國(guó)債、剝離不良資產(chǎn)、降低稅率等一系列措施，使國(guó)有商業(yè)銀行的資本金明顯充實(shí)和提高。這些措施包括:1998年，國(guó)家財(cái)政定向發(fā)行2700億元特別國(guó)債，用于補(bǔ)充國(guó)有商業(yè)銀行的資本金;1999年，將1.4萬(wàn)億不良資產(chǎn)剝離給新成立的四家資產(chǎn)管理公司(信達(dá)、華融、長(zhǎng)城、東方);2001年，降低國(guó)有商業(yè)銀行營(yíng)業(yè)稅，由原來(lái)的8%調(diào)到5%，增加其資本金的自我積累能力;2004年，向東方、信達(dá)剝離中行、建行1993億元損失類貸款;2005年，向華融剝離工商銀行2460億元損失類貸款;2007年3月通過(guò)了新《企業(yè)所得稅法》，將內(nèi)外資企業(yè)的所得稅稅率統(tǒng)一為25%，國(guó)有商業(yè)銀行的所得稅稅率由原來(lái)的33%降至25%。

其次，自2001年12月我國(guó)正式加入WTO以來(lái)，政府按照“財(cái)務(wù)重組-引進(jìn)境外戰(zhàn)略投資者-公開上市”這三個(gè)步驟大力推進(jìn)國(guó)有銀行的股份制改革。

在第一步的財(cái)務(wù)重組中，通過(guò)政府注資充實(shí)了資本金。2004年1月，國(guó)家以匯金公司名義動(dòng)用450億美元外匯儲(chǔ)備注資中國(guó)銀行、中國(guó)建設(shè)銀行;2004年6月，國(guó)家以匯金公司名義向交通銀行注資30億元人民幣;2005年4月，國(guó)家以匯金公司名義動(dòng)用150億美元外匯儲(chǔ)備注資工商銀行。

在第二個(gè)步驟中，國(guó)有銀行通過(guò)引進(jìn)境外戰(zhàn)略投資者增加了資本規(guī)模。2004年8月，交通銀行引入?yún)R豐銀行作為境外戰(zhàn)略投資者，后者以1.86元人民幣的價(jià)格購(gòu)入19.9%的交行股權(quán)。2005年6月至7月，中國(guó)建設(shè)銀行先后與美洲銀行、新加坡淡馬錫控股全資子公司亞洲金融簽訂戰(zhàn)略合作與投資協(xié)議，他們分別出資25億美元和14.66億美元，分別獲得建行9.1%和5.1%的股權(quán)。2005年8月至10月，中國(guó)銀行先后與蘇格蘭皇家銀行集團(tuán)RBS、新加坡淡馬錫控股全資子公司亞洲金融、瑞士銀行UBS、亞洲開發(fā)銀行簽訂戰(zhàn)略合作與投資協(xié)議，他們分別出資31億美元、31億美元、10億美元和7500萬(wàn)美元，分別獲得中行10%、10%、1.55%和0.24%的股權(quán)。2006年1月，工行選定高盛集團(tuán)、安聯(lián)集團(tuán)及美國(guó)運(yùn)通公司作為境外戰(zhàn)略投資者，三公司出資37.8億美元購(gòu)買約10%的股份。

在第三步的公開上市中，國(guó)有銀行的資本規(guī)模又大幅增加。2005年6月23日，交通銀行率先在香港上市，全球IPO融資21.59億美元;2005年10月27日，中國(guó)建設(shè)銀行在香港上市，全球IPO融資92.28億美元;2006年6月，中國(guó)銀行在香港和上海兩地先后上市，全球籌資112億美元;2006年10月27日，中國(guó)工商銀行在香港和上海兩地同步上市，全球籌資約191億美元;2007年5月交通銀行回歸A股市場(chǎng)，融資252億元人民幣;2007年9月，建設(shè)銀行回歸A股市場(chǎng)，融資579.19億元人民幣。

從表1的數(shù)據(jù)來(lái)看，2005年以來(lái)，除農(nóng)業(yè)銀行外，其他國(guó)有商業(yè)銀行的資本充足率有了很大的提高，達(dá)到了我國(guó)銀監(jiān)會(huì)的標(biāo)準(zhǔn)要求。但是要注意到這些比率的計(jì)算并沒(méi)有將操作風(fēng)險(xiǎn)考慮進(jìn)去，所以還不能確定我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的資本充足率是否達(dá)到了2004年新巴塞爾協(xié)議的標(biāo)準(zhǔn)要求。

(二)國(guó)有商業(yè)銀行的資本構(gòu)成現(xiàn)狀

2004年的《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行的資本構(gòu)成做了如下規(guī)定:第一，核心資本。包括實(shí)收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤(rùn)、少數(shù)股權(quán)。第二，附屬資本。包括重估儲(chǔ)備、一般準(zhǔn)備、優(yōu)先股、可轉(zhuǎn)換債券、長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)。2007年7月，銀監(jiān)會(huì)對(duì)2004年的《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》進(jìn)行修訂，其中關(guān)于資本構(gòu)成方面，附屬資本中增加了“混合資本債券”這一項(xiàng)。隨著國(guó)有商業(yè)銀行資本金規(guī)模的快速膨脹，其資本結(jié)構(gòu)也日益呈現(xiàn)出多元化格局(見表2)。 轉(zhuǎn)貼于

由表2可以看出，國(guó)有商業(yè)銀行的資本構(gòu)成有以下特點(diǎn)及問(wèn)題:首先，國(guó)有商業(yè)銀行的資本主要由核心資本構(gòu)成，而核心資本中又以實(shí)收資本為主，資本構(gòu)成較為單一。其次，隨著國(guó)有商業(yè)銀行的上市和經(jīng)營(yíng)效益的改善，資本公積、盈余公積以及未分配利潤(rùn)的份額在逐步上升，但盈余公積和未分配利潤(rùn)的比重仍然較小，說(shuō)明國(guó)有銀行的內(nèi)部融資能力較差。第三，自2003年銀監(jiān)會(huì)允許商業(yè)銀行發(fā)行次級(jí)定期債務(wù)以來(lái)，工、中、建、交四行累計(jì)發(fā)行次級(jí)長(zhǎng)期債務(wù)1720億元，這在一定程度上提高了國(guó)有商業(yè)銀行的附屬資本水平。但總體來(lái)看，附屬資本比重仍然較小且結(jié)構(gòu)不完整。

改善我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行資本狀況的建議

(一)國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)落實(shí)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于操作風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管要求與技術(shù)規(guī)范

如前所述，我國(guó)銀監(jiān)會(huì)2004年頒布的《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》并沒(méi)有將操作風(fēng)險(xiǎn)納入資本監(jiān)管的范圍，這與2004年的新巴塞爾協(xié)議有一定差距，不利于我國(guó)商業(yè)銀行的國(guó)際化發(fā)展。因此，從發(fā)展的角度看，實(shí)施新資本協(xié)議是一個(gè)不可逆轉(zhuǎn)的趨勢(shì)。

2007年2月銀監(jiān)會(huì)公布了《中國(guó)銀行業(yè)實(shí)施新資本協(xié)議指導(dǎo)意見》?！吨笇?dǎo)意見》指出:實(shí)施新資本協(xié)議是提升我國(guó)商業(yè)銀行國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力的必然選擇。但由于我國(guó)作為新興市場(chǎng)，許多條件不夠完善，如缺乏專業(yè)人才、缺乏信用數(shù)據(jù)、信息技術(shù)亟待提高等，所以短期內(nèi)中國(guó)銀行業(yè)尚不具備“全面”實(shí)施新資本協(xié)議的條件，只能堅(jiān)持分類實(shí)施的原則。銀監(jiān)會(huì)將商業(yè)銀行分為兩大類，實(shí)施不同的資本監(jiān)管制度。一是新資本協(xié)議銀行，即在其他國(guó)家或地區(qū)(含香港、澳門等)設(shè)有業(yè)務(wù)活躍的經(jīng)營(yíng)性機(jī)構(gòu)、國(guó)際業(yè)務(wù)占相當(dāng)比重的大型商業(yè)銀行應(yīng)實(shí)施新資本協(xié)議。二是其他商業(yè)銀行，這些銀行可自愿申請(qǐng)實(shí)施新資本協(xié)議，若不愿意將繼續(xù)執(zhí)行現(xiàn)行資本監(jiān)管規(guī)定。顯然，國(guó)有商業(yè)銀行作為大型銀行屬于“新資本協(xié)議銀行”之列。

為推動(dòng)新資本協(xié)議的實(shí)施，銀監(jiān)會(huì)于2008年9月制定了第一批新資本協(xié)議實(shí)施監(jiān)管指引(共5個(gè))，其中就有《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本計(jì)量指引》。該指引明確指出商業(yè)銀行應(yīng)將操作風(fēng)險(xiǎn)管理作為主要風(fēng)險(xiǎn)管理職能納入全行風(fēng)險(xiǎn)管理體系，在計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí)銀行可選擇下列方法之一:標(biāo)準(zhǔn)法、替代標(biāo)準(zhǔn)法、高級(jí)計(jì)量法。

所以今后，國(guó)有商業(yè)銀行要逐步落實(shí)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于操作風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管要求與技術(shù)規(guī)范，使其資本充足性的測(cè)定符合2004年新巴塞爾協(xié)議的要求，以便更好地進(jìn)入國(guó)際市場(chǎng)、參與國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)。

(二)加快提高自身盈利能力并增強(qiáng)核心資本規(guī)模擴(kuò)張的內(nèi)生能力

補(bǔ)充核心資本金的方式一般有:政府注資、引進(jìn)戰(zhàn)略投資者、上市融資和利潤(rùn)留存等。在以上方式中，政府注資是充實(shí)銀行資本金最直接、最迅速的一種方式，但政府注資只能解一時(shí)之困，難以成為資本金“持續(xù)”補(bǔ)充的主要途徑。引進(jìn)戰(zhàn)略投資者和上市融資補(bǔ)充資本金的效果較好，但這兩個(gè)方式會(huì)顯著地稀釋股權(quán)，攤薄每股收益，且準(zhǔn)備時(shí)間較長(zhǎng)，至少要一年以上的時(shí)間。而用留存收益補(bǔ)充資本金不僅可以增加股東權(quán)益，而且成本是最低廉的。在所有補(bǔ)充資本金的方案中，依靠銀行提高盈利能力，增加利潤(rùn)轉(zhuǎn)增資本，是提高核心資本最根本、最持久的途徑。國(guó)外發(fā)達(dá)國(guó)家的商業(yè)銀行一般都注重資本的自我積累能力，留存收益通常在資本來(lái)源中占據(jù)重要地位。

近年來(lái)，我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行通過(guò)政府注資、引進(jìn)境外戰(zhàn)略投資者、公開上市等方式極大地提高了核心資本規(guī)模，但通過(guò)利潤(rùn)留存、轉(zhuǎn)增資本金的數(shù)量較少。所以，國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)盡快提高自身資本積累的數(shù)量。

通過(guò)利潤(rùn)留存轉(zhuǎn)增資本金必須以商業(yè)銀行較強(qiáng)的盈利能力為前提。近幾年，除農(nóng)業(yè)銀行以外，工、中、建、交四家銀行的經(jīng)營(yíng)績(jī)效持續(xù)改善，盈利能力在逐年增強(qiáng)。到2007年末，這四家銀行的資產(chǎn)利潤(rùn)率和資本利潤(rùn)率已基本達(dá)到了國(guó)際先進(jìn)銀行的平均水平(見表3)。

但國(guó)有商業(yè)銀行的收入結(jié)構(gòu)長(zhǎng)期以來(lái)以凈利息收入為主，盈利水平的提重依賴?yán)⑹杖?。?工商銀行2007年的凈利息收入為2244.65億元，占營(yíng)業(yè)收入的87.7%，非利息收入只占營(yíng)業(yè)收入的13.3%。中國(guó)銀行2007年實(shí)現(xiàn)凈利息收入 1527.45 億元，利息收入占比為84.54%，非利息收入占比僅為15.46%。中國(guó)建設(shè)銀行在2008年上半年，非利息收入在收入中只占14.86%;交通銀行在2008年上半年，非利息收入在收入中只占12.31%。

隨著我國(guó)利率市場(chǎng)化改革的推進(jìn)，國(guó)內(nèi)銀行間的競(jìng)爭(zhēng)會(huì)加劇，通過(guò)降低貸款利率來(lái)爭(zhēng)奪客戶成為重要的競(jìng)爭(zhēng)手段之一，這勢(shì)必導(dǎo)致利差縮小，降低以存貸利差為主要收入來(lái)源的銀行的盈利水平。所以，國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)加快調(diào)整收入結(jié)構(gòu)，積極推進(jìn)中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品創(chuàng)新和市場(chǎng)拓展，實(shí)現(xiàn)從利息收入占絕對(duì)優(yōu)勢(shì)轉(zhuǎn)向利息收入和中間業(yè)務(wù)收入并重的盈利模式，以便順利通過(guò)內(nèi)生的資本積累計(jì)劃，實(shí)現(xiàn)銀行核心資本的戰(zhàn)略擴(kuò)張。

(三)積極運(yùn)用債務(wù)資本工具并增加附屬資本規(guī)模

如前所述，國(guó)有商業(yè)銀行的附屬資本規(guī)模在總資本中的比重較低，因此通過(guò)增加附屬資本來(lái)提高資本充足率的操作空間應(yīng)該較大。

2003年以前國(guó)有商業(yè)銀行的附屬資本主要來(lái)源于一般準(zhǔn)備，缺乏相應(yīng)的可操作的債務(wù)工具。2003年以來(lái)這種情況有所改變。2003年12月，銀監(jiān)會(huì)了《關(guān)于將次級(jí)定期債務(wù)計(jì)入附屬資本的通知》，允許商業(yè)銀行申請(qǐng)發(fā)行次級(jí)定期債務(wù);2005年12月，銀監(jiān)會(huì)又了《關(guān)于商業(yè)銀行發(fā)行混合資本債券補(bǔ)充附屬資本有關(guān)問(wèn)題的通知》，鼓勵(lì)有條件的商業(yè)銀行發(fā)行混合資本債券。這一系列債務(wù)工具的推出為商業(yè)銀行開辟了補(bǔ)充附屬資本、提高資本充足率的新渠道。當(dāng)前，國(guó)有商業(yè)銀行已發(fā)行了一定數(shù)量的長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)，但混合資本債券的發(fā)行還沒(méi)有進(jìn)行。

今后國(guó)有商業(yè)銀行還可以考慮發(fā)行可轉(zhuǎn)換債。與長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)相比，雖然可轉(zhuǎn)債發(fā)行要求比較嚴(yán)格，轉(zhuǎn)股后會(huì)稀釋原有股東權(quán)益，但對(duì)可轉(zhuǎn)債占資本的比例沒(méi)有限制，對(duì)可轉(zhuǎn)債計(jì)入資本也不像次級(jí)債按照剩余期限進(jìn)行打折，所以通過(guò)發(fā)行可轉(zhuǎn)換債增加附屬資本規(guī)模的空間應(yīng)該較大。

(四)提高資產(chǎn)質(zhì)量并降低不良貸款比率

大量不良貸款的存在，不僅使商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)增大，而且作為資本扣減項(xiàng)的呆賬貸款更是侵蝕了銀行資本的基礎(chǔ)，使資本充足率的提高變得很困難。所以國(guó)有商業(yè)銀行要保持目前良好的資本狀況，必須狠抓不良貸款的控制和加快不良貸款的清收處置。

近幾年國(guó)有商業(yè)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量有了明顯的改善。據(jù)銀監(jiān)會(huì)披露的數(shù)據(jù)，截至2007年底，工行、中行、建行、交行的不良貸款率分別為2.74% 、3.12%、2.60%、2.05%。這些數(shù)據(jù)低于2007年全國(guó)商業(yè)銀行不良貸款比率平均6.2%的水平，但仍高于股份制商業(yè)銀行平均2.1%的水平和外資銀行平均0.5%的水平。另外，農(nóng)業(yè)銀行的不良貸款率仍然較高，2006年為23.43%，2007年為23.50%。

所以，國(guó)有商業(yè)銀行仍需進(jìn)一步強(qiáng)化資本約束觀念，控制資產(chǎn)規(guī)模的增長(zhǎng)，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)多元化，努力發(fā)掘風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重較低、收益相對(duì)穩(wěn)定的業(yè)務(wù)，進(jìn)一步降低不良貸款比例。

參考文獻(xiàn)

篇(6)

一、引言

自2003年以來(lái)，中國(guó)銀行、中國(guó)建設(shè)銀行、中國(guó)工商銀行相繼開展了股份制改革，成立了 股份有限公司，并陸續(xù)在海內(nèi)外上市。中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行也正為股改作準(zhǔn)備，積極引進(jìn)戰(zhàn)略投資 者。國(guó)有 商業(yè)銀行股份制改造是我國(guó)提升整體金融競(jìng)爭(zhēng)力，應(yīng)對(duì)金融業(yè)全面對(duì)外開放的有力舉措。對(duì) 國(guó)有商業(yè)銀行股份制改革進(jìn)行效率研究有利于我們檢驗(yàn)改革的成效，分析其對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行 的管理水平和經(jīng)營(yíng)效益的提高程度，以及對(duì)促進(jìn)金融業(yè)健康發(fā)展方面的影響。

本文運(yùn)用DEA模型進(jìn)行實(shí)證分析，采用理論分析與實(shí)證比較分析為主的研究方法，盡可 能做到理論與實(shí)際相結(jié)合，定性研究與定量研究相結(jié)合，宏觀分析與個(gè)案分析相結(jié)合。以國(guó) 有商業(yè)銀行股份制改革為節(jié)點(diǎn)，重點(diǎn)研究以下問(wèn)題：一是我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行股改后效率是否 提 升？二是影響國(guó)有商業(yè)銀行效率提升的主要影響因素有哪些？

二、實(shí)證模型的建立

（一）DEA模型

數(shù)據(jù)包絡(luò)分析法(Data Envelopment Analysis，簡(jiǎn)稱DEA)，是運(yùn)籌學(xué)、管理科學(xué)和數(shù)理 經(jīng)濟(jì)學(xué)研究的一個(gè)新領(lǐng)域，它是以相對(duì)效率 概念為基礎(chǔ)發(fā)展起來(lái)的一種新的效率評(píng)價(jià)方法。在商業(yè)銀行的效率評(píng)價(jià)中，DEA模型(非參數(shù) 的數(shù)據(jù)包絡(luò)方法)利用數(shù)學(xué)線性規(guī)劃將企業(yè)的多項(xiàng)投入與多項(xiàng)產(chǎn)出項(xiàng)目數(shù)據(jù)，投射在坐標(biāo)空 間上，求出最大產(chǎn)出或最小投入為效率邊界，以衡量各決策單位(Decision Making Units，DMU)的生產(chǎn)效率。

本文運(yùn)用DEA方法對(duì)銀行的效率進(jìn)行研究，主要基于以下原因：第一，相對(duì)效率的評(píng)價(jià) 是衡量一家銀行在競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)中很好的指標(biāo)，也可以反映一家銀行機(jī)構(gòu)失敗的潛在信號(hào)。第二 ，效率指標(biāo)可用于評(píng)價(jià)規(guī)章和市場(chǎng)環(huán)境的變化給銀行業(yè)績(jī)帶來(lái)的影響。最后，這種數(shù)學(xué)方法 將有助于銀行找出自己的低效率環(huán)節(jié)，并采取相應(yīng)的策略來(lái)提高其在市場(chǎng)中的相對(duì)地位。這 種銀行業(yè)的評(píng)價(jià)也可以提供給管理者評(píng)價(jià)單個(gè)銀行的評(píng)價(jià)體系。

（二）投入產(chǎn)出指標(biāo)的確定

準(zhǔn)確定義投入與產(chǎn)出，是正確利用DEA技術(shù)測(cè)定銀行效率的一個(gè)關(guān)鍵。國(guó)際金融學(xué)界 對(duì)銀行業(yè)投入和產(chǎn)出的劃分普遍認(rèn)可的方法大致有三種：生產(chǎn)法、中介法和資產(chǎn)法。三種方 法各有利弊，在選擇輸入輸出指標(biāo)時(shí)，應(yīng)結(jié)合我國(guó)銀行業(yè)的實(shí)際情況和特點(diǎn)對(duì)三種方法進(jìn)行 綜合。同時(shí)，DEA方法對(duì)指標(biāo)的選擇也有嚴(yán)格的限制：輸入輸出指標(biāo)之間不能有線性關(guān) 系；被評(píng)價(jià)生產(chǎn)單元的個(gè)數(shù)須在指標(biāo)個(gè)數(shù)之和的三倍以上。

本文在確定投入產(chǎn)出指標(biāo)時(shí)綜合考慮了中介法和資產(chǎn)法，結(jié)合我國(guó)銀行業(yè)務(wù)的特點(diǎn)，并 考慮到了數(shù)據(jù)的可得性。本文選取勞動(dòng)力、存款總額和業(yè)務(wù)與管理費(fèi)為投入指標(biāo)；利息收入 、非利息收入和稅前利潤(rùn)為產(chǎn)出指標(biāo)，變量的單位除勞動(dòng)力外都為百萬(wàn)元。

（三）主要數(shù)據(jù)的獲取和處理

根據(jù)上面確定的指標(biāo)，本文從中國(guó)銀行、中國(guó)工商銀行、中國(guó)建設(shè)銀行的年度報(bào)告中獲 取了相應(yīng)的數(shù)據(jù)，考慮到這三家銀行真正完成股份制改造并且上市都在2005和2006年，因此 本文選取的時(shí)間跨度為2001－2007年。由于到目前為止各商業(yè)銀行尚未公布其2007年年度報(bào) 告，因此本文選取了各商業(yè)銀行2007年中期報(bào)告中的數(shù)據(jù)。而在計(jì)算過(guò)程中，對(duì)2007年中期 報(bào)告中的存量數(shù)據(jù)不作改動(dòng)，而對(duì)其流量數(shù)據(jù)則做乘以2的處理。各銀行的相關(guān)數(shù)據(jù)如表1、 表2、表3所示（變量的單位除員工人數(shù)外都為百萬(wàn)元）：

三、 實(shí)證結(jié)果

本文運(yùn)用deap 2.1對(duì)三家銀行分別進(jìn)行DEA分析，得到三家國(guó)有商業(yè)銀行的效率評(píng)價(jià)數(shù) 據(jù)、規(guī)模效率值分別如表4和表5所示；比較表4和表5中的純效率數(shù)據(jù)和規(guī)模報(bào)酬數(shù)據(jù)， 得改制前后國(guó)有商業(yè)銀行的規(guī)模報(bào)酬區(qū)間如表6所示：

四、 實(shí)證結(jié)果分析

由表4可知，在改制前的2001年三家銀行的效率值都處在比較高的水平之上，這主要 由于在此之前國(guó)家剝離了國(guó)有商業(yè)銀行的12000多億元不良資產(chǎn)，說(shuō)明這些措施起到了重要 作用 。2002年和2003年工商銀行和建設(shè)銀行的效率值都是下降的，說(shuō)明之前政府采取的措施起到 的作用是有限的，而且導(dǎo)致國(guó)有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的基本經(jīng)濟(jì)面沒(méi)有發(fā)生根本改變，尤其是 國(guó)有企業(yè)效益沒(méi)有顯著提高。2004 年以后這幾家國(guó)有商業(yè)銀行都開始為股份制改革乃至上市做積極的準(zhǔn)備，國(guó)家也動(dòng)用了外匯 儲(chǔ)備為中國(guó)銀行、中國(guó)建設(shè)銀行和中國(guó)工商銀行注資，從而使這三家國(guó)有商業(yè)銀行的效率值 不斷提升，尤其是在改制完成后的2006和2007年，三家已完成改制的國(guó)有控股商業(yè)銀行達(dá)到 了完全有效率?？紤]到之后的政策因素影響較小，這一結(jié)果說(shuō)明這三家國(guó)有控股商業(yè)銀行近 年經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)本身有了較大改善，其根本原因在于在股份制改造的壓力下，這三家國(guó)有控股商 業(yè)銀行不斷加大不良資產(chǎn)清理、減員增效和大量撤并分支機(jī)構(gòu)等工作力度，使得在投入增加 很少甚至下降的情況下，產(chǎn)出還有所增加。

由表5和表6可知，在股份制改革以前，國(guó)有商業(yè)銀行基本都處于規(guī)模報(bào)酬遞增區(qū)間，說(shuō) 明此時(shí)國(guó)有商業(yè)銀行由于機(jī)構(gòu)臃腫、辦事效率低下，效率值在不同程度上都低于規(guī)模效率值 ，在其它條件不變的情況下通過(guò)規(guī)模擴(kuò)大，可以更充分地發(fā)揮銀行自身的資源，提高銀行的 效率。隨著國(guó)有商業(yè)銀行股份制改革的推進(jìn)和完成，國(guó)有控股商業(yè)銀行逐步建立了新的內(nèi)部 治理結(jié)構(gòu)，部門得到有效精簡(jiǎn)，辦事效率和管理水平大幅提高，資源得到了較為充分的利用 ，從而使銀行進(jìn)入了規(guī)模效率不變的階段。總之，實(shí)證結(jié)果表明，隨著國(guó)有商業(yè)銀行股份制 改革的推進(jìn)和完成，銀行的經(jīng)營(yíng)效率有了明顯的提升。

研究影響銀行效率提升的各種因素具有重要的理論價(jià)值和現(xiàn)實(shí)意義。一方面，它揭示和確認(rèn) 了影響效率的因素、方式和程度;另一方面，它為我們防范銀行風(fēng)險(xiǎn)和提高效率提供了科學(xué) 的理論依據(jù)。本文從宏觀經(jīng)濟(jì)因素、行業(yè)因素、銀行基本特征和其他因素等四個(gè)方面來(lái)探討 改制后我國(guó)國(guó)有控股商業(yè)銀行效率提高的原因。

（一）宏觀經(jīng)濟(jì)因素

1．我國(guó)經(jīng)濟(jì)快速增長(zhǎng)。2002年以來(lái)，我國(guó)的經(jīng)濟(jì)保持了快速增長(zhǎng)的 勢(shì)頭，為國(guó)有商業(yè)銀行效率的提高創(chuàng)造了良好的外部環(huán)境。 在銀行效率的非參數(shù)分析方法中，當(dāng)我們把貸款和利潤(rùn)作為銀行的產(chǎn)出時(shí)，經(jīng)濟(jì)的擴(kuò)張 就傾向使銀行效率提高，經(jīng)濟(jì)的衰退則會(huì)降低銀行效率。經(jīng)濟(jì)周期與銀行效率正相關(guān)。

2．人民幣存貸款的基準(zhǔn)利率及利差的進(jìn)一步調(diào)高。在我國(guó)銀行現(xiàn)階 段的盈利結(jié)構(gòu)模式 下，加息必將推動(dòng)銀行利潤(rùn)的增加和效率的提高。我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行盈利水平與利率政策的 關(guān)系如表7所示。

從表7中可以看出，我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的利潤(rùn)水平隨著利差的增加和利率水平的提高而 提高。在存貸業(yè)務(wù)構(gòu)成我國(guó)商業(yè)銀行主要利潤(rùn)來(lái)源的情況下，利差條件是銀行利潤(rùn)的重要保 障；同時(shí)，隨著一年期存貸利率水平的提高，而活期利率基本保持不變，使商業(yè)銀行有可能 通過(guò)短借長(zhǎng)貸獲取更大的利潤(rùn)。

（二） 行業(yè)因素

上市后強(qiáng)化信息披露制度，加大銀行監(jiān)管深度、頻度，引入第三方中介機(jī)構(gòu)如會(huì)計(jì)師事 務(wù)所、律師事務(wù)所，進(jìn)一步確保信息披露的真實(shí)公正。同時(shí)外部監(jiān)管和投資壓力增加，使銀 行的經(jīng)營(yíng)行為有了更嚴(yán)厲的約束。比如對(duì)資本充足率的監(jiān)管、對(duì)高級(jí)管理人員任職資格的監(jiān) 管、對(duì)市場(chǎng)準(zhǔn)入的監(jiān)管等等。國(guó)有商業(yè)銀行上市后，面臨投資者的壓力和股票價(jià)格對(duì)業(yè)績(jī)的 壓力，以及媒體對(duì)上市銀行的關(guān)注等。這種來(lái)自市場(chǎng)的壓力比原來(lái)單一的政府壓力有效得多 ， 這些壓力促使商業(yè)銀行更加注重經(jīng)營(yíng)的規(guī)范性，更加注重對(duì)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的控制，而 這個(gè)過(guò)程也就是商業(yè)銀行效率不斷提升的過(guò)程。

（三） 銀行基本特征

1．由政府推動(dòng)的對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行的持續(xù)改革，使三家銀行的不良資產(chǎn)率明顯 下降。1997年金融危機(jī)突襲亞洲后，國(guó)務(wù)院出臺(tái)了一系列措施來(lái)為四大國(guó)有商業(yè)銀行減負(fù)。1999－2000 年，將四大行的13939億元不良資產(chǎn)剝離給新成立的四家資產(chǎn)管理公司。2003－2005年，政 府又對(duì)四大行中的建中工三家的不良資產(chǎn)實(shí)施了第二次剝離。經(jīng)過(guò)政府主導(dǎo)的不良資產(chǎn)剝離 和自身的消化，四大行不良資產(chǎn)率明顯下降，從1999年最高峰時(shí)的44%下降到2005年末的8.6 1%。其中，建中工三家下降比較快，2006年底，三家銀行的不良資產(chǎn)率分別為3.29%、4.04% 和3.79%。不良資產(chǎn)率的下降，使得國(guó)有銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的抵抗能力大大加強(qiáng)。進(jìn)而，國(guó)有銀行 業(yè)的整體效率得以改善。

2．通過(guò)國(guó)家注資以及上市的股權(quán)溢價(jià)，實(shí)現(xiàn)了補(bǔ)充資本的目的。2003年12月30 日，國(guó) 務(wù)院通過(guò)中央?yún)R金投資有限責(zé)任公司向中國(guó)銀行、建設(shè)銀行分別注資225億美元。2005年4月 22日，國(guó)務(wù)院同意向工商銀行注資150億美元。另一方面，國(guó)有商業(yè)銀行通過(guò)股份制改革和 上市，大大擴(kuò)充了資本，提高了資本充足率，創(chuàng)造了更為良好的經(jīng)營(yíng)環(huán)境，為商業(yè)銀行提高 效率創(chuàng)造了良好的條件。三家已經(jīng)實(shí)現(xiàn)股份制改造的國(guó)有控股商業(yè)銀行在上市前后的資本狀 況對(duì)比如表8所示。

（四） 其他因素

國(guó)有商業(yè)銀行的股份制改革，從制度的根本上作了改革，改變了銀行的治理結(jié)構(gòu)，從而 抓住了長(zhǎng)期困擾我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行發(fā)展的根本問(wèn)題，由此又引起了其它因素的根本性變化， 這些變化共同推動(dòng)了國(guó)有商業(yè)銀行在改制過(guò)程中和改制后效率的大幅度提升。

1．上市有助于產(chǎn)權(quán)明晰。上市過(guò)程中，中行、建行的各種資產(chǎn)的產(chǎn) 權(quán)界定更加明確。 事實(shí)的進(jìn)程也證明，上市進(jìn)一步促進(jìn)了國(guó)有商業(yè)銀行的治理結(jié)構(gòu)改革，使國(guó)有商業(yè)銀行的產(chǎn) 權(quán)逐步清晰。以已經(jīng)成功上市的中國(guó)銀行、中國(guó)工商銀行和中國(guó)建設(shè)銀行為例，它們已經(jīng)從 形式上實(shí)現(xiàn)了所有權(quán)與經(jīng)營(yíng)權(quán)相分離，實(shí)行了問(wèn)責(zé)制和目標(biāo)管理，充分調(diào)動(dòng)股東和管理經(jīng)營(yíng) 者雙方的積極性，充分發(fā)揮價(jià)值驅(qū)動(dòng)和利潤(rùn)驅(qū)動(dòng)的功效，充分依托資本市場(chǎng)和經(jīng)營(yíng)市場(chǎng)兩種 資源，推動(dòng)商業(yè)銀行持續(xù)快速健康發(fā)展。

2．初步建立了相對(duì)規(guī)范的公司治理結(jié)構(gòu)。完善商業(yè)銀行公司治理結(jié)構(gòu)的核心是妥善處理好商業(yè)銀行與投資人、經(jīng)營(yíng)者、職工和利 益相關(guān)者的關(guān)系，使大家在法律、法規(guī)、合同約束下結(jié)成利益相互制衡的共同體。三家銀行的股東大會(huì)、董事 會(huì)、監(jiān)事 會(huì)和高級(jí)管理層之間逐步形成了各司其職、有效制衡、協(xié)調(diào)運(yùn)作的機(jī)制。目前正在努力按照 國(guó)際公眾持股銀行標(biāo)準(zhǔn)和境內(nèi)外監(jiān)管規(guī)則的要求，推動(dòng)董事會(huì)構(gòu)成高度專業(yè)化和國(guó)際化，選 擇資深專業(yè)人士出任獨(dú)立董事，并擔(dān)任各專門委員會(huì)的主席或者委員。這些獨(dú)立董事在建立 有效公司治理結(jié)構(gòu)、借鑒國(guó)外銀行管理經(jīng)驗(yàn)、引入國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和關(guān)聯(lián)交易管理辦法等方面 發(fā)揮了積極作用。

3．通過(guò)改革，內(nèi)控機(jī)制建設(shè)逐步得到加強(qiáng)。三家銀行初步形成了相對(duì)獨(dú)立的內(nèi)控體系和完善的風(fēng)險(xiǎn)防范體制。加快推進(jìn)包括數(shù)據(jù)大 集中、內(nèi)部評(píng)級(jí)等內(nèi)控和風(fēng)險(xiǎn)防范項(xiàng)目建設(shè)，提高信息化水平，加強(qiáng)管理基礎(chǔ)建設(shè)。大力推 進(jìn)業(yè) 務(wù)流程整合，對(duì)審計(jì)、資產(chǎn)保全、授信等內(nèi)控體制進(jìn)行垂直化改造。積極推動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)管理體制 改革，實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)垂直化管理。針對(duì)基層分支行管理薄弱、發(fā)案較多的情況，2005年以來(lái)，試 點(diǎn)銀行不斷加強(qiáng)內(nèi)部控制，建立健全了問(wèn)責(zé)制，嚴(yán)肅查處違規(guī)經(jīng)營(yíng)，嚴(yán)格責(zé)任追究制度。

五、結(jié)語(yǔ)

篇(7)

關(guān)鍵詞：銀行公司治理　戰(zhàn)略投資者　話語(yǔ)權(quán) 

 

國(guó)有商業(yè)銀行經(jīng)過(guò)20多年的改革，改革初期行政化的管理體制已經(jīng)明顯減弱，自主意識(shí)、競(jìng)爭(zhēng)意識(shí)以及效益意識(shí)都在逐步增強(qiáng)，管理能力、經(jīng)營(yíng)水平和服務(wù)質(zhì)量也都有了一定的提高。但是，國(guó)有商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)狀況并沒(méi)有得到根本改善：留給民眾的印象就是呆賬的不斷產(chǎn)生和政府不斷的巨額注資，其間值得記憶的“事件”有：1998年的中央財(cái)政發(fā)行的2700億元特別國(guó)債，以補(bǔ)充四大國(guó)有商業(yè)銀行的資本金：2003年底，國(guó)家向中行和建行注資450億美元。兩次注資的演繹使得公眾對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行的整體經(jīng)營(yíng)能力產(chǎn)生了懷疑，經(jīng)濟(jì)學(xué)家也對(duì)注資帶來(lái)的道德風(fēng)險(xiǎn)表示了憂慮。 

進(jìn)一步改革的邏輯就是：徹底消除國(guó)有商業(yè)銀行巨額呆壞賬產(chǎn)生的根源，使國(guó)有商業(yè)銀行具備正常經(jīng)濟(jì)體所應(yīng)具備的能力，首要的目標(biāo)就是完善其治理結(jié)構(gòu)。所以，國(guó)家確立了股份制改造和引進(jìn)戰(zhàn)略投資者的改革決策作為治本之策。 

截至2007年6月末，對(duì)三大國(guó)有商業(yè)銀行(工行、建行、中行)的戰(zhàn)略投資總金額約146億美元，占國(guó)有商業(yè)銀行總資本的19％。截至2006年底，已實(shí)現(xiàn)上市的建行、中行、工行和交行四家國(guó)有股份制商業(yè)銀行分別吸收了來(lái)自5個(gè)不同國(guó)家的9家外資金融機(jī)構(gòu)投資入股，并通過(guò)股權(quán)紐帶與其結(jié)成了較為緊密的戰(zhàn)略伙伴關(guān)系，共啟動(dòng)了53個(gè)不同領(lǐng)域的305個(gè)合作項(xiàng)目。 

第一個(gè)需要回答的問(wèn)題是：為何引進(jìn)戰(zhàn)略投資者，尤其是引進(jìn)外資戰(zhàn)略投資者，對(duì)商業(yè)銀行特別重要，而在其他國(guó)有企業(yè)的改革進(jìn)程中沒(méi)有表現(xiàn)出同樣的重要性7其次，從股權(quán)結(jié)構(gòu)上看，引進(jìn)戰(zhàn)略投資者并沒(méi)有徹底結(jié)束國(guó)有股權(quán)“一股獨(dú)大”的情況，如果把國(guó)有商業(yè)銀行的治理缺陷簡(jiǎn)單地歸于“一股獨(dú)大”，又如何能夠把希望寄托在一個(gè)個(gè)股權(quán)比例僅10％左右的戰(zhàn)略投資者身上?即，戰(zhàn)略投資者在參股比例較小的情況下是如何發(fā)揮它在公司治理上的積極性的，它的“魔力”何在?政府為什么在銀行改革上特別重視引進(jìn)戰(zhàn)略投資者?第三，在我們考察了銀行業(yè)引進(jìn)的戰(zhàn)略投資者發(fā)揮特殊作用的案例之后，我們對(duì)銀行公司治理理論在中國(guó)的新發(fā)展有何理論上的歸納和創(chuàng)新? 

本文試圖回答以上三個(gè)問(wèn)題，通過(guò)探討銀行公司治理的特殊性引出利益相關(guān)者治理理論，通過(guò)探討戰(zhàn)略投資者在中國(guó)商業(yè)銀行公司治理中的特殊作用，對(duì)利益相關(guān)者治理理論進(jìn)行了拓展，提出了“疊加于股權(quán)機(jī)制之上的‘話語(yǔ)權(quán)機(jī)制’理論”。 

 

一、國(guó)有商業(yè)銀行公司治理的特殊性和利益相關(guān)者理論 

銀行公司治理的基本原則和治理架構(gòu)與一般的公司治理有很大的相似性，但是商業(yè)銀行畢竟是金融企業(yè)，它具有一般企業(yè)治理所不同的特殊性：Jonathan R．Macey和Maureen O’Hara(2003)指出，商業(yè)銀行的特殊性表現(xiàn)在：銀行是創(chuàng)造流動(dòng)性產(chǎn)品的機(jī)構(gòu)，它們持有流動(dòng)性差的資產(chǎn)，放出流動(dòng)性很強(qiáng)的負(fù)債：存款保險(xiǎn)制度是一個(gè)世紀(jì)以來(lái)銀行改革目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，它驅(qū)除了銀行業(yè)的恐慌，但也造成了存款人對(duì)銀行治理的漠視：固定權(quán)益要求者和股東之間的沖突，這種；中突存在于任何公司，在資產(chǎn)分配的決定里，任何增加風(fēng)險(xiǎn)的投資戰(zhàn)略都是把固定收益者的財(cái)富轉(zhuǎn)移到股東手中，由于銀行極高的資產(chǎn)負(fù)債比率和存款保險(xiǎn)制度，這種問(wèn)題在銀行尤甚：資產(chǎn)結(jié)構(gòu)以及忠誠(chéng)問(wèn)題，存款保險(xiǎn)基金由于減少了對(duì)監(jiān)督的激勵(lì)，增加了銀行業(yè)欺詐和自我交易的行為。 

Levine (2003)和Sang-Woo Nam (2004)對(duì)銀行公司治理的特殊性進(jìn)行了詳盡的闡述，指出下面兩點(diǎn)。

一是商業(yè)銀行信息不對(duì)稱的程度更加嚴(yán)重 

Furfine(2001)證明雖然信息不對(duì)稱遍布各行各業(yè)，但銀行業(yè)存在信息不對(duì)稱的程度更大，比如貸款的質(zhì)量人們是無(wú)法知道的，一個(gè)銀行貸款的產(chǎn)品堆積，人們無(wú)法判斷究竟是經(jīng)營(yíng)效果好還是銀行遇到了問(wèn)題。商業(yè)銀行也能夠很快地改變其資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)構(gòu)成來(lái)掩藏問(wèn)題。于是，信息透明度低對(duì)銀行公司治理結(jié)構(gòu)的不利影響就通過(guò)兩個(gè)方面體現(xiàn)出來(lái)：一是，不利于股東和債權(quán)人行使監(jiān)督權(quán)力；二是，不利于市場(chǎng)發(fā)揮對(duì)銀行的優(yōu)勝劣汰功能。即使在發(fā)達(dá)國(guó)家，銀行業(yè)的敵意收購(gòu)也是越來(lái)越少(Prowse，1997)。 

二是商業(yè)銀行受到政府的監(jiān)管更為嚴(yán)厲 

商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)方面必須遵循穩(wěn)健原則，但其資產(chǎn)質(zhì)量和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的信息透明度卻很低，于是，政府部門就精心設(shè)計(jì)了一系列針對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管安排。由BIS，IMF以及世界銀行公布的全球銀行監(jiān)管的標(biāo)準(zhǔn)也主張政府對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行嚴(yán)格的監(jiān)管。然而，Ciancanelli and Gonzalez(2000)分析了銀行業(yè)的行業(yè)特點(diǎn)，指出銀行是重要的資金融通和金融體系穩(wěn)定的重要力量，而政府對(duì)銀行的關(guān)注和參與程度更多，因而銀行業(yè)的管制和監(jiān)督成為商業(yè)銀行公司治理特殊性的主要表現(xiàn)。 

總結(jié)起來(lái)，銀行公司治理結(jié)構(gòu)具有特殊性就是在于：信息不透明問(wèn)題極為嚴(yán)重，因資本結(jié)構(gòu)與產(chǎn)品更為獨(dú)特而導(dǎo)致的銀行公司治理目標(biāo)的特殊，政府的嚴(yán)厲監(jiān)管使得銀行的外部治理機(jī)制作用有限。