序論：寫(xiě)作是一種深度的自我表達(dá)。它要求我們深入探索自己的思想和情感，挖掘那些隱藏在內(nèi)心深處的真相，好投稿為您帶來(lái)了七篇銀行業(yè)現(xiàn)狀及發(fā)展趨勢(shì)范文，愿它們成為您寫(xiě)作過(guò)程中的靈感催化劑，助力您的創(chuàng)作。

篇(1)

【關(guān)鍵詞】電子銀行 業(yè)務(wù) 建議

隨著移動(dòng)客戶(hù)端的進(jìn)一步成熟，借助手機(jī)APP、微信公眾號(hào)、網(wǎng)上銀行等進(jìn)行“指尖營(yíng)銷(xiāo)”已經(jīng)成為銀行業(yè)普遍共識(shí)。雖然網(wǎng)絡(luò)渠道多樣，但是并沒(méi)有很好的獲得用戶(hù)粘性，發(fā)揮出“互聯(lián)網(wǎng)+”的真正優(yōu)勢(shì)。如何在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)中脫穎而出，應(yīng)從以下幾方面著手：

一、切忌貪大求全，避免內(nèi)容同質(zhì)化

以網(wǎng)上銀行新推出的聊天功能為例，雖然各家銀行對(duì)此進(jìn)行了大規(guī)模的推廣，但是互加好友、交友聊天等等功能在支付寶、微信等客戶(hù)端已經(jīng)運(yùn)作非常成熟。一方面，人們不會(huì)選擇在不同客戶(hù)端同時(shí)交流；另一方面，客戶(hù)選擇關(guān)注銀行APP的目的更在于辦理業(yè)務(wù)和能夠從中獲取最新資訊，實(shí)現(xiàn)自己的財(cái)富升值，而不限于聊天。

二、找準(zhǔn)客戶(hù)需求，針對(duì)特色需求進(jìn)行定向開(kāi)發(fā)

我們推出的業(yè)務(wù)很多時(shí)候是希望在大眾中廣泛傳播，并通過(guò)“大眾化”的認(rèn)可實(shí)現(xiàn)效益。但是銀行業(yè)越發(fā)展，越成熟，發(fā)展的切入點(diǎn)和突破口越窄，越需要“小而美”，并且更高標(biāo)準(zhǔn)、更嚴(yán)要求、更精準(zhǔn)的服務(wù)質(zhì)量和水平，這就要求。比如，每一個(gè)銀行都會(huì)有自己特色的產(chǎn)品，以產(chǎn)品為切入，以為客戶(hù)創(chuàng)造收益為目的的信息推廣可能會(huì)收獲更多的客戶(hù)。

三、保障安全前提下簡(jiǎn)化流程，促進(jìn)交易的方便快捷

對(duì)資金而言，安全是第一位的，但是不能局限于安全而忽略了資金使用的便利性?，F(xiàn)在借助互聯(lián)網(wǎng)推出的“一鍵支付”、“掃碼支付”、“掃碼取現(xiàn)”等方式極大方便了人們的生活?？梢赃@么說(shuō)，只要一部手機(jī)，就能解決我們以往銀行卡、密碼器、U盾等許多的設(shè)備才能共同完成的工作，而解決這個(gè)問(wèn)題的關(guān)鍵點(diǎn)，在于相互之間的資源共享、技術(shù)支撐、數(shù)據(jù)安全保障措施的到位。

參考文獻(xiàn)：

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篇(2)

[摘 要]本文在分析餐飲市場(chǎng)發(fā)展基本狀況的基礎(chǔ)上，著重闡述了餐飲市場(chǎng)消費(fèi)、市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)和經(jīng)營(yíng)管理等3個(gè)方面的發(fā)展動(dòng)向和趨勢(shì)，進(jìn)

>> 餐飲市場(chǎng)的發(fā)展趨勢(shì)及對(duì)策分析 中國(guó)餐飲業(yè)的發(fā)展趨勢(shì) 中國(guó)餐飲產(chǎn)業(yè)發(fā)展趨勢(shì) 中國(guó)農(nóng)村保險(xiǎn)市場(chǎng)的發(fā)展現(xiàn)狀及其未來(lái)發(fā)展趨勢(shì) 中國(guó)市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)的現(xiàn)狀及其發(fā)展趨勢(shì) 中國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)的發(fā)展現(xiàn)狀以及未來(lái)發(fā)展趨勢(shì)對(duì)策分析 淺探細(xì)分市場(chǎng)的意義及其發(fā)展趨勢(shì) 中國(guó)餐飲業(yè)特許經(jīng)營(yíng)發(fā)展的現(xiàn)狀及發(fā)展趨勢(shì) 中國(guó)香皂市場(chǎng)的現(xiàn)狀及發(fā)展趨勢(shì) 中國(guó)柔印市場(chǎng)的現(xiàn)狀與發(fā)展趨勢(shì) 面向現(xiàn)代化的中國(guó)餐飲業(yè)發(fā)展趨勢(shì)研究 試論市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)的發(fā)展趨勢(shì)及對(duì)策 中國(guó)培訓(xùn)市場(chǎng)發(fā)展趨勢(shì)分析 中國(guó)產(chǎn)業(yè)集群的發(fā)展趨勢(shì)及其作用 網(wǎng)絡(luò)教育的發(fā)展趨勢(shì)及其對(duì)策 中國(guó)債券市場(chǎng)發(fā)展現(xiàn)狀分析及其未來(lái)發(fā)展趨勢(shì) 貴陽(yáng)市餐飲業(yè)的發(fā)展趨勢(shì) 石峰:中國(guó)期刊業(yè)的發(fā)展趨勢(shì)與對(duì)策 中國(guó)卡車(chē)在非洲市場(chǎng)現(xiàn)狀分析及其發(fā)展趨勢(shì) 國(guó)際匯款市場(chǎng)發(fā)展趨勢(shì)與中國(guó)銀行業(yè)對(duì)策 常見(jiàn)問(wèn)題解答 當(dāng)前所在位置：中國(guó) > 藝術(shù) > 中國(guó)餐飲市場(chǎng)的發(fā)展趨勢(shì)及其對(duì)策 中國(guó)餐飲市場(chǎng)的發(fā)展趨勢(shì)及其對(duì)策 雜志之家、寫(xiě)作服務(wù)和雜志訂閱支持對(duì)公帳戶(hù)付款！安全又可靠！ document.write("作者：未知 如您是作者，請(qǐng)告知我們")

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篇(3)

[關(guān)鍵詞]移動(dòng)金融； 發(fā)展 ；策略； 建議

中圖分類(lèi)號(hào)：F830-33 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1009-914X（2014）34-0269-02

一、移動(dòng)金融發(fā)展現(xiàn)狀及發(fā)展趨勢(shì)

（一）移動(dòng)金融發(fā)展現(xiàn)狀

在被冠之以“互聯(lián)網(wǎng)金融元年”的去年，傳統(tǒng)銀行不斷面臨互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)輪番侵襲。但近期披露的年報(bào)顯示，上市銀行整體保持了較快的發(fā)展態(tài)勢(shì)，在以手機(jī)銀行為代表的移動(dòng)金融領(lǐng)域更是表現(xiàn)不俗，已成為傳統(tǒng)銀行開(kāi)展移動(dòng)金融業(yè)務(wù)的重要載體。在已披露2013年手機(jī)銀行客戶(hù)數(shù)據(jù)的10家上市銀行中，建行、工行的手機(jī)銀行客戶(hù)數(shù)位居榜首，分別為1.17億戶(hù)和1.11億戶(hù)。另外3家國(guó)有大行交行、農(nóng)行、中行客戶(hù)數(shù)也分別達(dá)到9859萬(wàn)戶(hù)、8297萬(wàn)戶(hù)和5212萬(wàn)戶(hù)?？蛻?hù)數(shù)實(shí)現(xiàn)快速增長(zhǎng)的同時(shí)，其銀行交易額也增幅突出，上述5家銀行2013年的手機(jī)銀行交易總額達(dá)到了3.84萬(wàn)億元，同比增幅高達(dá)160.76%；人均交易金額為20207元，較2012年增加了5483元。

（二）移動(dòng)金融發(fā)展趨勢(shì)

1、手機(jī)銀行是移動(dòng)金融的主要工具

手機(jī)銀行是利用手機(jī)辦理銀行相關(guān)業(yè)務(wù)的簡(jiǎn)稱(chēng)，它是繼網(wǎng)上銀行之后出現(xiàn)的一種新的銀行服務(wù)方式。在具備網(wǎng)絡(luò)銀行全網(wǎng)互聯(lián)和高速數(shù)據(jù)交換等優(yōu)勢(shì)的同時(shí)，又突出了手機(jī)隨時(shí)隨地的移動(dòng)性與便攜性。因此迅速成為銀行業(yè)一種更加便利、更具競(jìng)爭(zhēng)性的服務(wù)方式。手機(jī)銀行利用智能終端和移動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)，為銀行客戶(hù)提供個(gè)性化、綜合性的服務(wù)，一方面可以減輕銀行柜面壓力，另一方面可以達(dá)到方便客戶(hù)、提高客戶(hù)滿(mǎn)意度的目的。

我國(guó)手機(jī)銀行起步相對(duì)較晚，但近兩年發(fā)展速度迅猛。數(shù)字顯示，網(wǎng)民中使用手機(jī)上網(wǎng)的人群占比由2012年年底的74.5%提升至81%，手機(jī)網(wǎng)民人數(shù)達(dá)到5億，手機(jī)銀行用戶(hù)超3.4億，同時(shí)手機(jī)銀行業(yè)務(wù)開(kāi)始逐漸向中年人群擴(kuò)散，人群結(jié)構(gòu)的優(yōu)化，預(yù)示著手機(jī)銀行業(yè)務(wù)良好的發(fā)展前景。

調(diào)查顯示，除了查詢(xún)、轉(zhuǎn)賬、金融產(chǎn)品銷(xiāo)售等基本業(yè)務(wù)功能，超過(guò)一半的用戶(hù)希望手機(jī)銀行能夠提供完善的商城購(gòu)物服務(wù)，這表明用戶(hù)對(duì)商城購(gòu)物有較大的潛在需求。另外，手機(jī)銀行用戶(hù)也對(duì)移動(dòng)電子商務(wù)平臺(tái)、移動(dòng)金融增值業(yè)務(wù)等有較明顯的需求。特別需要指出的是，在手機(jī)銀行發(fā)展過(guò)程中，還需要不斷提升用戶(hù)使用體驗(yàn)，堅(jiān)持完善在線(xiàn)客服功能。

2、移動(dòng)金融主流技術(shù)發(fā)展日趨完善

一是技術(shù)的更新?lián)Q代是推動(dòng)移動(dòng)金融用戶(hù)規(guī)模增長(zhǎng)的主要驅(qū)動(dòng)力。每一種新技術(shù)的出現(xiàn)，移動(dòng)金融用戶(hù)規(guī)模都會(huì)出現(xiàn)爆發(fā)式的增長(zhǎng)。伴隨著中國(guó)4G時(shí)代的來(lái)臨以及移動(dòng)終端的不斷改進(jìn)，商業(yè)銀行將圍繞移動(dòng)金融開(kāi)展更加豐富的增值業(yè)務(wù)。

3、豐富的移動(dòng)終端是未來(lái)的發(fā)展趨勢(shì)

從長(zhǎng)期來(lái)看，“智能手機(jī)”一詞將被“智能移動(dòng)終端”取代，市場(chǎng)將出現(xiàn)更多的產(chǎn)品，帶有更豐富的功能，并可以運(yùn)行在多個(gè)不同的網(wǎng)絡(luò)上。智能移動(dòng)終端將包含以下功能：運(yùn)行操作系統(tǒng)；可接入互聯(lián)網(wǎng)和電子郵件服務(wù)；為應(yīng)用開(kāi)發(fā)者提供標(biāo)準(zhǔn)的界面和平臺(tái)；支持音樂(lè)、視頻、游戲、照片、互聯(lián)網(wǎng)瀏覽和消息發(fā)送等高級(jí)數(shù)據(jù)功能?；谥悄芤苿?dòng)終端的金融服務(wù)將進(jìn)一步拓展，例如，我行推出Ipad版掌上銀行，是典型的非手機(jī)移動(dòng)金融服務(wù)。

4、移動(dòng)支付業(yè)務(wù)產(chǎn)業(yè)鏈合作共贏是必然趨勢(shì)

移動(dòng)金融橫跨移動(dòng)通訊和金融兩大行業(yè)，通過(guò)移動(dòng)網(wǎng)絡(luò)的流程性結(jié)合金融網(wǎng)絡(luò)的支付功能。基于商業(yè)銀行的特點(diǎn)及移動(dòng)金融的價(jià)值鏈主體發(fā)展動(dòng)態(tài)，銀行與移動(dòng)運(yùn)營(yíng)商、銀聯(lián)合作發(fā)展的商業(yè)模式或?qū)⒊蔀槲磥?lái)主導(dǎo)模式。

二、移動(dòng)金融業(yè)務(wù)發(fā)展主要制約因素及存在問(wèn)題

從前文的分析可以看出，移動(dòng)金融具有巨大的潛在市場(chǎng)和可觀的發(fā)展速度。但是，作為一個(gè)新興的金融服務(wù)領(lǐng)域，其發(fā)展的機(jī)遇和危機(jī)并存。因此，有必要對(duì)移動(dòng)金融發(fā)展存在制約因素及存在問(wèn)題加以分析。

（一）移動(dòng)支付產(chǎn)業(yè)鏈和服務(wù)功能存在不足

從產(chǎn)業(yè)鏈的角度來(lái)看，金融機(jī)構(gòu)與電信運(yùn)營(yíng)商的直接合作機(jī)制尚未建立，行業(yè)尚未統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)。移動(dòng)支付應(yīng)用的發(fā)展需要產(chǎn)業(yè)鏈參與主體之間的精誠(chéng)合作，但是目前，電信運(yùn)營(yíng)商與金融機(jī)構(gòu)均從自身利益最大化的角度考慮，為了實(shí)現(xiàn)控制產(chǎn)業(yè)鏈的目的，利用資金優(yōu)勢(shì)雙向滲透，并建立了各自的行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。這種行業(yè)的多標(biāo)準(zhǔn)化既不利于用戶(hù)的使用，也不不利于行業(yè)的規(guī)模發(fā)展。

（二）用戶(hù)對(duì)移動(dòng)金融的安全性還存有疑慮

與網(wǎng)上銀行一樣，安全問(wèn)題是人們最關(guān)心的問(wèn)題。資金和貨幣的電子化，很容易使銀行在轉(zhuǎn)帳、交易、支付等服務(wù)過(guò)程中生成風(fēng)險(xiǎn)。無(wú)論是銀行，還是客戶(hù)如沒(méi)有足夠的安全保障是不會(huì)使用這一服務(wù)的。因此這就要求在實(shí)施手機(jī)銀行解決方案時(shí)必須考慮交易過(guò)程中所涉及的各個(gè)環(huán)節(jié)的安全性，采用比一般的信息增值服務(wù)高得多的安全保障機(jī)制，包括信息收發(fā)的保密性、完整性、不可抵賴(lài)性、公平性等。手機(jī)銀行安全性的顧慮是制約其發(fā)展的首要因素。要想快速、健康的發(fā)展手機(jī)銀行服務(wù)，就必須解決好安全問(wèn)題，建立并維持一種令人信任的環(huán)境和機(jī)制。

（三）企業(yè)移動(dòng)金融服務(wù)受到制約

隨著經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，商務(wù)人士的工作節(jié)奏不斷加快，對(duì)自由商務(wù)空間的需求日益強(qiáng)烈，商務(wù)人士期待能夠充分利用出差、外出等在途時(shí)間，處理商業(yè)事務(wù)，以提高辦公效率，同時(shí)降低人力和時(shí)間成本。移動(dòng)商務(wù)能夠使用戶(hù)擺脫物理空間及設(shè)備的束縛，享有自由的商務(wù)空間，因此移動(dòng)辦公符合現(xiàn)代社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的訴求，將成為一種不可逆轉(zhuǎn)的趨勢(shì)。財(cái)務(wù)管理等金融相關(guān)業(yè)務(wù)直接關(guān)系到企業(yè)的運(yùn)營(yíng)命脈，是企業(yè)商務(wù)活動(dòng)中最為重要的環(huán)節(jié)，因此在移動(dòng)商務(wù)發(fā)展的大背景下，企業(yè)移動(dòng)金融需要先行。企業(yè)手機(jī)銀行，作為移動(dòng)金融的必備工具，能夠讓客戶(hù)隨時(shí)隨地通過(guò)手機(jī)進(jìn)行財(cái)務(wù)操作，方便快捷，符合企業(yè)發(fā)展訴求，極具發(fā)展空間。

總體而言，中國(guó)企業(yè)手機(jī)銀行的發(fā)展處于起步階段，推出專(zhuān)門(mén)針對(duì)企業(yè)的手機(jī)銀行業(yè)務(wù)的銀行屈指可數(shù)。安全性和易用性是阻礙企業(yè)使用手機(jī)銀行的主因。數(shù)據(jù)顯示，最主要的阻礙因素有二，一個(gè)是安全性，畢竟對(duì)于企業(yè)用戶(hù)而言，關(guān)系到整個(gè)企業(yè)的機(jī)密財(cái)務(wù)信息和賬戶(hù)資金安全，如果安全性沒(méi)有保障，將直接導(dǎo)致企業(yè)陷入危機(jī)，危及整個(gè)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)和發(fā)展；一個(gè)是易用性，如果手機(jī)銀行使用不方便，將極大降低用戶(hù)使用的積極性。

（四）我國(guó)與移動(dòng)金融發(fā)展相關(guān)的應(yīng)用環(huán)境不成熟。

目前，移動(dòng)金融在交通、教育、水電煤氣繳款等公共事業(yè)中的應(yīng)用普及范圍還不能達(dá)到預(yù)期要求；接受移動(dòng)金融服務(wù)的廠(chǎng)家商戶(hù)尚待培養(yǎng)。

三、應(yīng)對(duì)策略研究

銀行業(yè)的移動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)應(yīng)用戰(zhàn)略要從移動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)的特征出發(fā)，品牌和安全是貫穿整個(gè)應(yīng)用構(gòu)成的兩個(gè)要素，應(yīng)用上分別從營(yíng)銷(xiāo)、渠道、產(chǎn)品、服務(wù)、運(yùn)營(yíng)、商業(yè)模式這幾個(gè)方面考慮。在此基礎(chǔ)上，基于上述移動(dòng)金融的問(wèn)題與危機(jī)分析，提出以下幾點(diǎn)應(yīng)對(duì)策略。

（一）建立以銀行為主導(dǎo)的移動(dòng)金融產(chǎn)業(yè)鏈

由于銀行是金融機(jī)構(gòu)，而電信運(yùn)營(yíng)商及第三方支付目前均未獲得相關(guān)牌照，因此針對(duì)整體金融服務(wù)來(lái)說(shuō)，銀行必然是主導(dǎo)者。而只就移動(dòng)支付這一細(xì)分領(lǐng)域來(lái)說(shuō)，電信運(yùn)營(yíng)商及第三方支付企業(yè)由于也涉及資金賬戶(hù)管理功能，因此也具備較強(qiáng)的競(jìng)爭(zhēng)力。

但通過(guò)分析可以得知，銀行的優(yōu)勢(shì)更為明顯。首先，銀行擁有金融服務(wù)牌照，無(wú)論從提供金融服務(wù)的全面性還是安全性來(lái)說(shuō)，相對(duì)電信運(yùn)營(yíng)商及第三方支付企業(yè)都更為突出；其次，運(yùn)營(yíng)商的優(yōu)勢(shì)在小額支付，購(gòu)買(mǎi)商品的種類(lèi)受到限制，而大額的賬戶(hù)管理則需由銀行來(lái)管理，對(duì)購(gòu)買(mǎi)商品的種類(lèi)限制較小，故能帶給用戶(hù)更大的效用。在手機(jī)支付應(yīng)用方興未艾的大環(huán)境下，銀行應(yīng)該主動(dòng)出擊，探索多種移動(dòng)支付方式，如現(xiàn)場(chǎng)非接觸式支付、遠(yuǎn)程支付等，努力尋求可行高效的解決方案，并加強(qiáng)與運(yùn)營(yíng)商、設(shè)備提供商、軟件服務(wù)提供商、第三方支付平臺(tái)等移動(dòng)支付產(chǎn)業(yè)鏈上下游企業(yè)的合作，將手機(jī)支付整合到手機(jī)銀行的功能中，使客戶(hù)真正做到隨時(shí)、隨地、隨心支付。

因此，建立以銀行為主導(dǎo)者的移動(dòng)金融產(chǎn)業(yè)鏈將有利于產(chǎn)業(yè)的積極健康發(fā)展。在此基礎(chǔ)上，商業(yè)銀行應(yīng)積極開(kāi)展與電信運(yùn)營(yíng)商的合作，以推進(jìn)移動(dòng)金融、移動(dòng)電子商務(wù)等移動(dòng)通信與金融產(chǎn)品的融合業(yè)務(wù)的創(chuàng)新。

（二）注重移動(dòng)金融安全性體驗(yàn)，培養(yǎng)客戶(hù)信心和認(rèn)同度

移動(dòng)金融的安全性要求并不亞于網(wǎng)絡(luò)銀行。從用戶(hù)層面來(lái)看，移動(dòng)支付是一種對(duì)安全性、可靠性要求極高的應(yīng)用之一，用戶(hù)的使用習(xí)慣與對(duì)此類(lèi)業(yè)務(wù)的使用信心尚未建立。一方面是需要行業(yè)參與者完善支付安全技術(shù)，建立行業(yè)規(guī)范；另一方面需要長(zhǎng)期加強(qiáng)對(duì)用戶(hù)的安全教育；此外，需要解決行業(yè)誠(chéng)信問(wèn)題，培養(yǎng)用戶(hù)的認(rèn)同感與可信度，這樣才能有效的引導(dǎo)用戶(hù)的消費(fèi)習(xí)慣。

為了推廣移動(dòng)金融業(yè)務(wù)，促進(jìn)移動(dòng)金融市場(chǎng)的繁榮，服務(wù)商和各銀行也在積極地謀求相應(yīng)的安全措施。移動(dòng)金融的技術(shù)基礎(chǔ)是計(jì)算機(jī)軟件、數(shù)據(jù)庫(kù)、數(shù)據(jù)存儲(chǔ)及網(wǎng)絡(luò)等多項(xiàng)技術(shù)，任何環(huán)節(jié)的缺失都會(huì)給這項(xiàng)業(yè)務(wù)帶來(lái)災(zāi)難性的后果。而這些技術(shù)都不是停步不前，是在不斷發(fā)展中的，舊有的方法不斷被更新，過(guò)時(shí)的技術(shù)不斷被淘汰。這就要求移動(dòng)金融系統(tǒng)平臺(tái)及網(wǎng)絡(luò)架構(gòu)也要不斷的更新，以適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展及平臺(tái)安全運(yùn)行的需要。

在網(wǎng)絡(luò)安全方面，可對(duì)網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行仿黑客的模擬攻擊以檢驗(yàn)網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)的健壯性，也可請(qǐng)專(zhuān)門(mén)性網(wǎng)絡(luò)安全公司對(duì)網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)進(jìn)行安全評(píng)估。在日常維護(hù)操作方面，加強(qiáng)各種安全策略的制定，理順維護(hù)工作的各個(gè)環(huán)節(jié)，建立監(jiān)督制衡體系，堵塞可能的安全漏洞。銀行通過(guò)對(duì)客戶(hù)遭遇密碼被盜事件還提供補(bǔ)償保險(xiǎn)服務(wù)，從而有效地減低了客戶(hù)利用手機(jī)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)。

（三）積極推進(jìn)企業(yè)手機(jī)銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展

移動(dòng)金融作為商務(wù)活動(dòng)中的最主要環(huán)節(jié)，例如財(cái)務(wù)管理、資金支付等，必須先行，才能為移動(dòng)商務(wù)的發(fā)展打好根基。而手機(jī)銀行作為移動(dòng)金融的基礎(chǔ)工具，能夠降低成本、將高效率 的運(yùn)作模式帶入企業(yè)的財(cái)務(wù)管理，因此備受企業(yè)青睞。調(diào)研數(shù)據(jù)顯示，有65%的企業(yè)客戶(hù)希望通過(guò)手機(jī)銀行來(lái)處理財(cái)務(wù)事務(wù)。

同時(shí)，對(duì)于銀行來(lái)說(shuō)，手機(jī)銀行是其拓寬遠(yuǎn)程服務(wù)渠道的重要組成部分，能夠提高服務(wù)水平，增強(qiáng)用戶(hù)黏性，因此亦會(huì)加大推廣力度。所以從這兩方面來(lái)說(shuō)，企業(yè)手機(jī)銀行都將獲得很大的發(fā)展空間，如招商銀行、交通等目前已針對(duì)企業(yè)用戶(hù)的需求，適時(shí)推出了企業(yè)手機(jī)銀行服務(wù)。其企業(yè)手機(jī)銀行涵蓋全時(shí)賬戶(hù)管理、移動(dòng)支付結(jié)算、移動(dòng)投融資、全時(shí)電子商務(wù)和貼身金融助理五大業(yè)務(wù)板塊，能夠?qū)崿F(xiàn)企業(yè)支付、內(nèi)部轉(zhuǎn)賬、代扣、自助貸款、外匯買(mǎi)賣(mài)、商務(wù)卡和黃金交易等20余項(xiàng)業(yè)務(wù)的移動(dòng)化處理和實(shí)時(shí)查詢(xún)。

（四）探索差異化發(fā)展道路，持續(xù)提升客戶(hù)體驗(yàn)

從“互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代”跨入“移動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代”，大環(huán)境的改變使人們對(duì)于移動(dòng)金融工具的要求也隨之改變。單純地提供金融相關(guān)服務(wù)已然無(wú)法滿(mǎn)足人們的需求，全方位、智能化、個(gè)性化成為移動(dòng)金融的發(fā)展方向。銀行可以建立一個(gè)基于移動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)的營(yíng)銷(xiāo)和服務(wù)平臺(tái)，這個(gè)平臺(tái)不僅可以進(jìn)行金融產(chǎn)品的交易，還能匯集各類(lèi)特約商戶(hù)，提供他們的位置信息、商品優(yōu)惠信息等。移動(dòng)金融+社交網(wǎng)絡(luò)+電子商務(wù)這一模式，對(duì)于移動(dòng)金融的創(chuàng)新和持續(xù)發(fā)展必將起到明顯的促進(jìn)作用。

區(qū)別于其他互聯(lián)網(wǎng)工具，社交網(wǎng)站具有成本低、互動(dòng)性特別強(qiáng)、信息的、反饋和傳播特別快等特點(diǎn)，比公司網(wǎng)站、搜索引擎或者其他的廣告方式效果更好。銀行要用好社交網(wǎng)站，有如下幾種方式：一是在社交網(wǎng)站上建立銀行的公共主頁(yè)或者官方微博、官方微信平臺(tái)，并讓銀行的員工通過(guò)多個(gè)渠道宣傳金融品牌與服務(wù)；二是通過(guò)社交網(wǎng)站的反饋及時(shí)掌握客戶(hù)對(duì)銀行的批評(píng)和建議，從而很快地改進(jìn)產(chǎn)品質(zhì)量，改善服務(wù)流程簡(jiǎn)化等；三是當(dāng)銀行出現(xiàn)一些危機(jī)事件的時(shí)候，特別是公共危機(jī)的時(shí)候，社交網(wǎng)絡(luò)是很好的社會(huì)溝通渠道，便于控制輿論導(dǎo)向；最后，通過(guò)社交網(wǎng)絡(luò)這樣一種方式，可以引發(fā)粉絲的討論，進(jìn)而引發(fā)他們購(gòu)買(mǎi)的欲望，最終達(dá)到營(yíng)銷(xiāo)的目的。

從客戶(hù)體驗(yàn)方面來(lái)看，移動(dòng)金融的使用不夠便捷和缺乏個(gè)性化將大大降低用戶(hù)體驗(yàn)。目前，使用手機(jī)銀行辦理業(yè)務(wù)時(shí)操作相對(duì)復(fù)雜，特別是對(duì)手機(jī)和網(wǎng)絡(luò)操作不熟練的客戶(hù)感到困難。各家銀行推出的手機(jī)銀行業(yè)務(wù)所提供的服務(wù)內(nèi)容大多雷同，沒(méi)有特色。而手機(jī)這一普遍的通訊工具，具有強(qiáng)烈的個(gè)性色彩，那么針對(duì)手機(jī)銀行的目標(biāo)客戶(hù)所提供的服務(wù)內(nèi)容也應(yīng)根據(jù)手機(jī)使用人群的個(gè)性特點(diǎn)設(shè)計(jì)才能更有效果。界面設(shè)計(jì)友好，除了增加客戶(hù)黏性，隨時(shí)隨地提供貼身服務(wù)之外，還通過(guò)對(duì)互聯(lián)網(wǎng)運(yùn)營(yíng)商、各行業(yè)商戶(hù)優(yōu)勢(shì)資源的整合，將各類(lèi)信息及時(shí)觸達(dá)手機(jī)用戶(hù)，讓消費(fèi)者真正在手指滑動(dòng)中享受潮流生活。這些都大大提升了客戶(hù)體驗(yàn)。

四、結(jié)束語(yǔ)

銀行業(yè)正在經(jīng)歷重要的變革期，移動(dòng)金融是銀行業(yè)未來(lái)發(fā)展的重要趨勢(shì)，移動(dòng)金融業(yè)務(wù)的發(fā)展正面臨著重要的機(jī)遇和前所未有的挑戰(zhàn)。只有適應(yīng)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的特點(diǎn)，把握產(chǎn)業(yè)發(fā)展的方向，不斷創(chuàng)新發(fā)展思路，才能永遠(yuǎn)走在行業(yè)的最前列。

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篇(4)

    關(guān)鍵詞 中間業(yè)務(wù) 必要性 發(fā)展與創(chuàng)新 保障條件

    中間業(yè)務(wù)以其風(fēng)險(xiǎn)小、收益高的優(yōu)點(diǎn)受到各國(guó)銀行的青睞,尤其是在發(fā)達(dá)國(guó)家,已成為發(fā)達(dá)國(guó)家商業(yè)銀行收入和利潤(rùn)的主要來(lái)源。但在我國(guó)由于重視程度不夠,中間業(yè)務(wù)發(fā)展遲緩,層次落后。如今隨著我國(guó)加入WTO,金融市場(chǎng)逐步開(kāi)放,我國(guó)商業(yè)銀行面臨外資銀行的強(qiáng)勢(shì)競(jìng)爭(zhēng),如何提高國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力,大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)占有舉足輕重的位置。因此,有必要探討一下我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的現(xiàn)狀及發(fā)展趨勢(shì)。

    1 商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)

    商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)是一種廣泛的金融服務(wù),指不占用銀行資金,銀行以中間人的身份給客戶(hù)提供各類(lèi)金融服務(wù)并收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)。嚴(yán)格地說(shuō),他可分為兩類(lèi),一類(lèi)是傳統(tǒng)的中間業(yè)務(wù),銀行僅以中介人的身份代客戶(hù)辦理各種委托事項(xiàng),并以此收取手續(xù)費(fèi),其主要包括結(jié)算業(yè)務(wù)、租賃業(yè)務(wù)、信托業(yè)務(wù)、業(yè)務(wù)、信用卡業(yè)務(wù)、代保管業(yè)務(wù)及咨詢(xún)業(yè)務(wù)等。傳統(tǒng)的中間業(yè)務(wù)具有迅速便利和低風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn),可以增加銀行的業(yè)務(wù)收入并以此提高銀行的競(jìng)爭(zhēng)能力,有利于使銀行擺脫既定的資產(chǎn)負(fù)債規(guī)模的束縛,促進(jìn)其技術(shù)與服務(wù)手段的進(jìn)步。另一類(lèi)是新興的中間業(yè)務(wù),在資產(chǎn)負(fù)債表上沒(méi)有反映,但卻能為銀行帶來(lái)收益的同時(shí)也使銀行風(fēng)險(xiǎn)增加的業(yè)務(wù),一般稱(chēng)之為“表外業(yè)務(wù)”,主要包括貿(mào)易融通類(lèi)業(yè)務(wù),信用擔(dān)保類(lèi)業(yè)務(wù)和金融衍生工具交易業(yè)務(wù)。在此,只要有效地控制各業(yè)務(wù)交易風(fēng)險(xiǎn),就能使銀行獲得表外業(yè)務(wù)發(fā)展的領(lǐng)域。

    2 發(fā)展中間業(yè)務(wù)的必要性

    大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)是世界銀行業(yè)的總體趨勢(shì)。對(duì)于處在體制轉(zhuǎn)軌,結(jié)構(gòu)調(diào)整與加入WTO的中國(guó)商業(yè)銀行來(lái)說(shuō),要想在國(guó)際市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中獲得新的發(fā)展,對(duì)中間業(yè)務(wù)的重視、發(fā)展與創(chuàng)新就更不容忽視。

    2.1 大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)有利于商業(yè)銀行擺脫經(jīng)營(yíng)困境,提高盈利能力

    目前,我國(guó)已建立起了一個(gè)以四大國(guó)有商業(yè)銀行為主體,以10余家新興股份制商業(yè)銀行和近100家城市商業(yè)銀行為兩翼的現(xiàn)代商業(yè)銀行體系,業(yè)內(nèi)競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈,且20世紀(jì)90年初建立的證券市場(chǎng)分流了部分銀行資金來(lái)源和貸款融資需求,銀行負(fù)債成本居高不下,資產(chǎn)質(zhì)量下降,銀行授信風(fēng)險(xiǎn)普遍增加,銀行經(jīng)營(yíng)面臨較大困難。因此,商業(yè)銀行必須在注重傳統(tǒng)資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)業(yè)務(wù)的同時(shí),盡快發(fā)展中間業(yè)務(wù),以求在努力減少經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí),尋找銀行利潤(rùn)新的增長(zhǎng)點(diǎn),從而減低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn),提高贏利能力。

    2.2 大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)有利于加快與國(guó)際接軌的步伐,應(yīng)對(duì)WTO的沖擊

    隨著我國(guó)加入WTO,實(shí)力雄厚的外資銀行屆時(shí)將與中資銀行處于同一個(gè)起跑線(xiàn)上開(kāi)展競(jìng)爭(zhēng)。短期內(nèi)中資銀行傳統(tǒng)存貸業(yè)務(wù)不會(huì)受到太大沖擊,所以競(jìng)爭(zhēng)的重點(diǎn)自然就落在了風(fēng)險(xiǎn)小收益高的中間業(yè)務(wù)上。我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展緩慢、種類(lèi)少、服務(wù)面窄、市場(chǎng)占有量小、收益比重低,與發(fā)達(dá)國(guó)家商業(yè)銀行存在較大差距。因此,隨著金融業(yè)開(kāi)放步伐的加快,大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)迫在眉睫。

    2.3 大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)有利于促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展,推進(jìn)改革順利進(jìn)行

    首先,我國(guó)國(guó)有企業(yè)正處于改革的攻堅(jiān)階段,這是一項(xiàng)高度專(zhuān)業(yè)化的變革,涉及重組戰(zhàn)略的設(shè)計(jì)、目標(biāo)客戶(hù)的搜尋、融資安排、資產(chǎn)評(píng)估等專(zhuān)業(yè)知識(shí)和技術(shù)。其次,中小企業(yè)和私營(yíng)企業(yè)的發(fā)展壯大增加了對(duì)諸如投資理財(cái)、信息咨詢(xún)、財(cái)務(wù)顧問(wèn)等方面的需求。居民收入增多與居民缺乏投資和操作技術(shù)及信息不對(duì)稱(chēng)的矛盾日益顯現(xiàn)。最后,我國(guó)的進(jìn)出口貿(mào)易發(fā)展迅猛。所以,這些都需要商業(yè)銀行相關(guān)的中間業(yè)務(wù),充分發(fā)展這些中間業(yè)務(wù)有利于滿(mǎn)足中小企業(yè)和居民的投資需求,推進(jìn)國(guó)企改革,促進(jìn)國(guó)際貿(mào)易的進(jìn)一步發(fā)展。

    3 我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的發(fā)展與創(chuàng)新

    我國(guó)商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)起步較晚、發(fā)展緩慢、品種單一、范圍狹窄,與發(fā)達(dá)國(guó)家相比存在較大的差距,有必要借鑒西方國(guó)家的金融理論和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn),加快自身的發(fā)展進(jìn)程。下面就幾種典型的中間業(yè)務(wù)進(jìn)行分析,并指出我國(guó)商業(yè)銀行可能的發(fā)展與創(chuàng)新空間。

    3.1 轉(zhuǎn)賬結(jié)算

    我國(guó)已對(duì)傳統(tǒng)的郵電傳遞憑證的轉(zhuǎn)賬結(jié)算進(jìn)行了改革,在人民銀行與各商業(yè)銀行之間利用衛(wèi)星和其他通訊網(wǎng)絡(luò)建立了電子聯(lián)行對(duì)帳系統(tǒng),實(shí)行同城清算系統(tǒng)的電子化建設(shè),但仍受銀行電子化技術(shù)的制約。因此,今后我國(guó)銀行的發(fā)展方向仍是完成現(xiàn)代化支付系統(tǒng)的建設(shè),改進(jìn)并提高電子聯(lián)行應(yīng)用系統(tǒng)的功能。并通過(guò)城市網(wǎng)絡(luò)、區(qū)域網(wǎng)絡(luò)與人民銀行、商業(yè)銀行的會(huì)計(jì)處理系統(tǒng)相連接,加速資金周轉(zhuǎn),同時(shí)繼續(xù)推動(dòng)同城自動(dòng)化清算系統(tǒng)的建設(shè),實(shí)現(xiàn)賬務(wù)處理自動(dòng)化。另外,發(fā)展網(wǎng)絡(luò)銀行成為我國(guó)銀行未來(lái)的發(fā)展方向,使客戶(hù)足不出戶(hù)便可進(jìn)行存取款、轉(zhuǎn)賬等服務(wù)。

    3.2 銀行卡業(yè)務(wù)

    雖然我國(guó)銀行卡業(yè)務(wù)發(fā)展迅速,但目前信用卡與國(guó)際規(guī)范還有較大差距。我國(guó)應(yīng)該在盡快建設(shè)全國(guó)范圍的統(tǒng)一協(xié)調(diào)的銀行卡網(wǎng)絡(luò)的同時(shí),大膽探索,實(shí)現(xiàn)創(chuàng)新。①功能創(chuàng)新。大力開(kāi)發(fā)銀行卡的消費(fèi)信貸、一卡多戶(hù)、長(zhǎng)話(huà)(市話(huà))服務(wù)、網(wǎng)上購(gòu)物、貸款融資等功能,實(shí)現(xiàn)銀行卡功能的多元化,使銀行卡業(yè)務(wù)滲透到普通居民的日常生活;②技術(shù)創(chuàng)新。商業(yè)銀行應(yīng)在聯(lián)合的基礎(chǔ)上,在統(tǒng)一的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)下,積極試點(diǎn)IC借記卡及IC銀行卡;③機(jī)制創(chuàng)新。國(guó)際上如萬(wàn)事達(dá)卡組織、VISA卡組織等大型的銀行卡集團(tuán)的發(fā)展都證明公司化、產(chǎn)業(yè)化是銀行卡業(yè)務(wù)發(fā)展的必由之路。因此,可以考慮在聯(lián)合的基礎(chǔ)上逐步把銀行卡業(yè)務(wù)分離出來(lái),走集約化經(jīng)營(yíng)的道路,獨(dú)立核算,自負(fù)盈虧,銀行成為其或會(huì)員。

    3.3 業(yè)務(wù)

    我國(guó)各商業(yè)銀行目前大部分業(yè)務(wù)仍集中在發(fā)行國(guó)債、政策性銀行業(yè)務(wù),這些業(yè)務(wù)技術(shù)含量低、發(fā)展?jié)摿π?而我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行每年要花費(fèi)大量的精力爭(zhēng)奪指標(biāo),因此,必然導(dǎo)致銀行中間業(yè)務(wù)拓展的重心發(fā)生偏離,而忽視了居民個(gè)人對(duì)業(yè)務(wù)的大量潛在需求。隨著我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的持續(xù)高速發(fā)展,城鄉(xiāng)居民收入的不斷增長(zhǎng)和個(gè)人財(cái)富的積累,商業(yè)銀行應(yīng)及時(shí)突破業(yè)務(wù),大力發(fā)展私人銀行業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行從事私人銀行業(yè)務(wù),不但能增加手續(xù)費(fèi)收入,而且有利于改善服務(wù)態(tài)度,提高服務(wù)質(zhì)量,并通過(guò)建立不同類(lèi)型的客戶(hù)網(wǎng),進(jìn)一步鞏固和密切客戶(hù)的關(guān)系,帶動(dòng)居民存款的增長(zhǎng)。

    3.4 投資銀行的業(yè)務(wù)

    我國(guó)投資銀行業(yè)務(wù)可以結(jié)合我國(guó)的實(shí)際情況,做企業(yè)的財(cái)務(wù)顧問(wèn),幫助企業(yè)進(jìn)行并購(gòu),實(shí)行產(chǎn)權(quán)的流動(dòng)和重組,以市場(chǎng)的手段對(duì)整個(gè)國(guó)有經(jīng)濟(jì)實(shí)行戰(zhàn)略性改組。另外,商業(yè)銀行應(yīng)有前瞻性眼光,積極開(kāi)展房地產(chǎn)等資產(chǎn)證券化,并在金融工程方面進(jìn)行必要的實(shí)踐。隨著金融服務(wù)業(yè)的逐漸開(kāi)放,全球經(jīng)濟(jì)、金融一體化帶來(lái)匯率的變動(dòng),比如促使企業(yè)和銀行對(duì)期權(quán)、互換及其衍生產(chǎn)品的需求。因此,對(duì)金融工程時(shí)代到來(lái)的挑戰(zhàn),商業(yè)銀行應(yīng)做好準(zhǔn)備。

    3.5 信托和融資租賃業(yè)務(wù)

    之所以把信托和融資租賃放在一起討論,是因?yàn)樵谖覈?guó)目前實(shí)行分業(yè)經(jīng)營(yíng)的原則下,商業(yè)銀行不允許涉足信托和融資租賃業(yè)務(wù)。然而隨著金融業(yè)的逐漸放開(kāi),分業(yè)管理體制將大大制約我國(guó)銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展空間,使資金不能發(fā)揮充分的效率,削弱銀行的競(jìng)爭(zhēng)力,因而混業(yè)經(jīng)營(yíng)是我國(guó)銀行業(yè)發(fā)展的趨勢(shì)。商業(yè)銀行應(yīng)立足未來(lái)發(fā)展趨勢(shì),主動(dòng)提前熟悉信托和融資租賃業(yè)務(wù),學(xué)習(xí)國(guó)外經(jīng)驗(yàn),尋找業(yè)務(wù)突破口,為將來(lái)的發(fā)展打好基礎(chǔ)。

    3.6 金融衍生業(yè)務(wù)

    金融衍生品市場(chǎng)有規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)和套期保值的功能,在國(guó)外已是最具活力的市場(chǎng),我國(guó)利用外債規(guī)模不斷增加,企業(yè)參與國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)日益面臨各種價(jià)格風(fēng)險(xiǎn),產(chǎn)生對(duì)避險(xiǎn)工具的需求,使金融衍生品市場(chǎng)的產(chǎn)生和發(fā)展成為必然趨勢(shì)。因此,商業(yè)銀行不能無(wú)視金融衍生業(yè)務(wù)的廣大領(lǐng)域,要把眼光放在國(guó)際市場(chǎng)上,未雨綢繆,掌握金融衍生市場(chǎng)業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)、技巧、風(fēng)險(xiǎn)的防范等。

    4 建立我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展的保障條件

    主客觀條件的缺乏造成了目前我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展滯緩的現(xiàn)象,因此,我國(guó)應(yīng)加大力度進(jìn)行改革,創(chuàng)造條件保障我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的順利快速發(fā)展。第一,加快金融體制的改革,使其跟整個(gè)經(jīng)濟(jì)體制改革的步伐。健全市場(chǎng)體制,完善市場(chǎng)主體和市場(chǎng)體系,把從政府為主導(dǎo)的金融創(chuàng)新模式轉(zhuǎn)變?yōu)橐苑钦黧w為主導(dǎo)的金融創(chuàng)新模式;完善法律法規(guī),提供風(fēng)險(xiǎn)保障體系,從而為推進(jìn)中間業(yè)務(wù)的發(fā)展創(chuàng)造各種必需的條件。第二,轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)理念,從戰(zhàn)略的高度認(rèn)識(shí)發(fā)展中間業(yè)務(wù)對(duì)商業(yè)銀行整體經(jīng)營(yíng)的重要作用和現(xiàn)實(shí)意義,切實(shí)增強(qiáng)商業(yè)銀行從業(yè)人員拓展中間業(yè)務(wù)的緊迫感和使命感。第三,指定與國(guó)際接軌的管理制度和操作規(guī)范,這是我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)得以長(zhǎng)足發(fā)展的前提條件。第四,加強(qiáng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè),加快金融電子化步伐,完善硬件設(shè)施,吸引集理論與實(shí)踐于一身的多層次、多類(lèi)型、具有敬業(yè)精神的人才。第五,金融監(jiān)管當(dāng)局逐步放寬法律限制,商業(yè)銀行逐步積累經(jīng)驗(yàn),提高自身抗風(fēng)險(xiǎn)的能力,漸進(jìn)地實(shí)現(xiàn)向混業(yè)經(jīng)營(yíng)模式的轉(zhuǎn)變。

    大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)是世界銀行業(yè)的總體趨勢(shì)。但我國(guó)目前商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的發(fā)展現(xiàn)狀與發(fā)達(dá)國(guó)家商業(yè)銀行還有很大差距,應(yīng)積極借鑒西方國(guó)家商業(yè)銀行成功的經(jīng)驗(yàn),積極改革,創(chuàng)造有利于中間業(yè)務(wù)發(fā)展的主客觀條件,制定出符合我國(guó)國(guó)情的發(fā)展戰(zhàn)略,有計(jì)劃、有步驟的實(shí)現(xiàn)我國(guó)商業(yè)銀行向現(xiàn)代化經(jīng)營(yíng)模式轉(zhuǎn)變。

    參考文獻(xiàn)

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    3 耿同勁.我國(guó)商業(yè)銀行發(fā)展中間業(yè)務(wù)的約束[J].生產(chǎn)力研究,2006(7)

篇(5)

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)

隨著我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的深入發(fā)展，市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)已受到國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的普遍重視。但由于營(yíng)銷(xiāo)活動(dòng)在我國(guó)金融界尚屬一個(gè)新領(lǐng)域，無(wú)論從理論上還是實(shí)踐上都處于探索階段，這就要求我們認(rèn)真總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，并借鑒工商企業(yè)和國(guó)外商業(yè)銀行的做法，以期盡快形成一套適合我國(guó)國(guó)情的商業(yè)銀行市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)體系，促進(jìn)商業(yè)銀行的健康發(fā)展。

一、銀行業(yè)市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)的提出

長(zhǎng)期以來(lái)，銀行業(yè)作為經(jīng)營(yíng)貨幣的特殊企業(yè)，具有很強(qiáng)的壟斷性，在市場(chǎng)交易中處于主導(dǎo)地位，缺乏實(shí)施營(yíng)銷(xiāo)策略的內(nèi)在動(dòng)力。20世紀(jì)60年代后期，隨著金融自由化的蔓延，企業(yè)的直接融資逐漸盛行，使銀行的金融中介地位大為動(dòng)搖，商業(yè)銀行之間的競(jìng)爭(zhēng)也日益激烈，歐美的商業(yè)銀行開(kāi)始嘗試用市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)原理指導(dǎo)經(jīng)營(yíng)管理，在實(shí)踐中取得了良好的經(jīng)營(yíng)績(jī)效。但是，當(dāng)時(shí)市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)在銀行業(yè)務(wù)中的應(yīng)用還是淺層次的，主要以廣告促銷(xiāo)為主。到了20世紀(jì)70年代，西方銀行業(yè)以金融工具創(chuàng)新為契機(jī)，對(duì)延續(xù)一個(gè)多世紀(jì)的銀行常規(guī)管理方式提出質(zhì)疑，從而，市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)在銀行業(yè)的應(yīng)用成為廣泛話(huà)題。到20世紀(jì)80年代，以美國(guó)為首的西方銀行業(yè)已把工商業(yè)市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)的精髓應(yīng)用于銀行管理，市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)便成為能有效協(xié)調(diào)內(nèi)部各部門(mén)和反饋外部市場(chǎng)信息的分析、規(guī)范、控制系統(tǒng)。

商業(yè)銀行市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)在我國(guó)出現(xiàn)是在上世紀(jì)90年代。我國(guó)銀行業(yè)正經(jīng)歷一場(chǎng)從未有過(guò)的根本性變革：國(guó)有銀行向商業(yè)銀行轉(zhuǎn)換，非國(guó)有商業(yè)銀行、非銀行金融機(jī)構(gòu)逐步發(fā)展壯大，外資銀行開(kāi)始逐步進(jìn)入。我國(guó)金融市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈，銀行服務(wù)由“賣(mài)方市場(chǎng)”向“買(mǎi)方市場(chǎng)”轉(zhuǎn)變。為了適應(yīng)這種變革，市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)作為銀行經(jīng)營(yíng)管理的一種全新理論和方法，在我國(guó)銀行業(yè)受到了推崇和積極的運(yùn)用。

二、我國(guó)商業(yè)銀行市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)的現(xiàn)狀及存在的誤區(qū)

（一）當(dāng)前的現(xiàn)狀

我國(guó)商業(yè)銀行業(yè)經(jīng)過(guò)近年來(lái)的演變與發(fā)展，初步形成與市場(chǎng)相適應(yīng)的業(yè)務(wù)拓展，同時(shí)也反映出與營(yíng)銷(xiāo)管理不相適應(yīng)的問(wèn)題。表現(xiàn)在：國(guó)有商業(yè)銀行還未真正引進(jìn)營(yíng)銷(xiāo)管理，沒(méi)有真正建起市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)理念；我國(guó)商業(yè)銀行在應(yīng)用市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)上還只是淺層次的，沒(méi)有形成完整的商業(yè)銀行市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)體制；以服務(wù)質(zhì)量為核心的服務(wù)營(yíng)銷(xiāo)沒(méi)有得到有效的開(kāi)展；商業(yè)銀行的金融工具創(chuàng)新尚未大力開(kāi)拓。

近年來(lái)的金融創(chuàng)新主要表現(xiàn)在存款、儲(chǔ)蓄的諸多新品種上，一大批適合于中國(guó)實(shí)情的金融創(chuàng)新尚未引進(jìn)、開(kāi)發(fā)投放市場(chǎng)?？梢哉f(shuō)，我國(guó)商業(yè)銀行在營(yíng)銷(xiāo)管理理念和水平上處于幼稚期，業(yè)務(wù)發(fā)展不全面、不系統(tǒng)、遠(yuǎn)沒(méi)有體現(xiàn)出長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展戰(zhàn)略。

（二）存在的誤區(qū)

目前我國(guó)商業(yè)銀行的市場(chǎng)還存在許多誤區(qū)，主要有：強(qiáng)調(diào)金融產(chǎn)品營(yíng)銷(xiāo)，忽視服務(wù)營(yíng)銷(xiāo)；熱衷于不斷創(chuàng)新金融產(chǎn)品，忽視了引導(dǎo)客戶(hù)進(jìn)行消費(fèi)；重視市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，忽視自身準(zhǔn)確的目標(biāo)市場(chǎng)定位；側(cè)重存款營(yíng)銷(xiāo)，忽視貸款及其他業(yè)務(wù)的組合營(yíng)銷(xiāo)；片面追求“拉關(guān)系”，忽視真正意義的關(guān)系市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)；偏執(zhí)于銀行的“外包裝”，忽視真正意義的形象建設(shè)等。

三、商業(yè)銀行實(shí)施市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)的建議與對(duì)策

（一）加強(qiáng)商業(yè)銀行市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)觀念的教育

我國(guó)商業(yè)銀行市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)剛剛起步，雖已取得了一定的成效，但是營(yíng)銷(xiāo)知識(shí)的普及和營(yíng)銷(xiāo)人才的培養(yǎng)工作仍顯薄弱，亟待加強(qiáng)。一些人至今對(duì)營(yíng)銷(xiāo)與市場(chǎng)、營(yíng)銷(xiāo)與推銷(xiāo)的區(qū)別等最基本的概念缺乏導(dǎo)致工作的被動(dòng)。因此，商業(yè)銀行必須加強(qiáng)對(duì)員工特別是營(yíng)銷(xiāo)人員在營(yíng)銷(xiāo)業(yè)務(wù)知識(shí)方面的培訓(xùn)教育工作。

（二）推行全面市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)管理策略

推行全面市場(chǎng)管理策略，就是要求商業(yè)銀行改變把營(yíng)銷(xiāo)應(yīng)用在淺層次表面的做法。改變簡(jiǎn)單地、隨潮流地、被動(dòng)地運(yùn)用廣告等淺層次的促銷(xiāo)活動(dòng)的特點(diǎn)，建立、健全完整的系統(tǒng)的營(yíng)銷(xiāo)管理體系。市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)計(jì)劃、實(shí)施、控制應(yīng)成為銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中自覺(jué)的主動(dòng)的經(jīng)營(yíng)行為。具體地說(shuō)，就是不能把市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)看作是單個(gè)的廣告、促銷(xiāo)、創(chuàng)新或定位、而必須把它們作為一個(gè)整體來(lái)看待。為充分了解市場(chǎng)并掌握客戶(hù)要求，銀行要對(duì)營(yíng)銷(xiāo)環(huán)境進(jìn)行認(rèn)真的分析、預(yù)測(cè)，為使銀行的營(yíng)銷(xiāo)目標(biāo)符合其全面戰(zhàn)略，銀行要編制出合理的營(yíng)銷(xiāo)計(jì)劃，包括短期計(jì)劃與中長(zhǎng)期計(jì)劃。有了營(yíng)銷(xiāo)戰(zhàn)略與計(jì)劃后，商業(yè)銀行要靈活運(yùn)用產(chǎn)品、價(jià)格、促銷(xiāo)與分銷(xiāo)組合策略來(lái)實(shí)施計(jì)劃。同時(shí)由于市場(chǎng)的不確定性及營(yíng)銷(xiāo)工作人員的能力限制，在營(yíng)銷(xiāo)過(guò)程中為保證營(yíng)銷(xiāo)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，必須對(duì)營(yíng)銷(xiāo)工作實(shí)施全面的控制。營(yíng)銷(xiāo)管理應(yīng)協(xié)調(diào)銀行各部門(mén)關(guān)系，激勵(lì)各部門(mén)員工的營(yíng)銷(xiāo)積極性，共同以顧客需求和滿(mǎn)意為營(yíng)業(yè)宗旨，達(dá)到為顧客提供最佳服務(wù)和為組織創(chuàng)造理想利潤(rùn)的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。

（三）實(shí)施服務(wù)營(yíng)銷(xiāo)和關(guān)系營(yíng)銷(xiāo)

首先，商業(yè)銀行實(shí)施服務(wù)營(yíng)銷(xiāo)，在觀念上應(yīng)當(dāng)樹(shù)立服務(wù)質(zhì)量的有效延伸的思想。銀行作為金融服務(wù)業(yè)更應(yīng)重視搞好優(yōu)質(zhì)服務(wù)。商業(yè)銀行要不斷提高服務(wù)質(zhì)量，只有優(yōu)質(zhì)的服務(wù)才能更好地滿(mǎn)足顧客的需要，也才能得到顧客的長(zhǎng)期支持和合作。其次，銀行應(yīng)最大限度地滿(mǎn)足客戶(hù)的需求。不斷制定新的服務(wù)項(xiàng)目、服務(wù)目標(biāo)，追求周到、迅速、準(zhǔn)確、安全、便利、熱情的服務(wù)，同客戶(hù)建立良好的關(guān)系。

實(shí)施關(guān)系市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)，也是商業(yè)銀行“以顧客為導(dǎo)向”開(kāi)展?fàn)I銷(xiāo)工作的一個(gè)重要方面。關(guān)系市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)是指企業(yè)與其顧客、分銷(xiāo)商、經(jīng)銷(xiāo)商、供應(yīng)商等相關(guān)組織或個(gè)人建立、保持并加強(qiáng)關(guān)系。通過(guò)互利交換及共同履行諾言，使有關(guān)各方實(shí)現(xiàn)各自的目的。保持并發(fā)展與客戶(hù)的長(zhǎng)期關(guān)系是關(guān)系市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)的核心內(nèi)容。

要做好關(guān)系營(yíng)銷(xiāo)，商業(yè)銀行應(yīng)做好以下幾點(diǎn)：首先，應(yīng)積極維持和發(fā)展忠誠(chéng)客戶(hù)。市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的實(shí)質(zhì)是爭(zhēng)奪客戶(hù)，客戶(hù)忠誠(chéng)于銀行上營(yíng)銷(xiāo)追求的理想境界。其次，應(yīng)發(fā)展與競(jìng)爭(zhēng)者的合作關(guān)系，避免無(wú)益競(jìng)爭(zhēng)，達(dá)到雙贏雙勝目的。再次，應(yīng)協(xié)調(diào)銀行同政府機(jī)構(gòu)間的關(guān)系，努力爭(zhēng)取政府的理解和支持，為銀行營(yíng)銷(xiāo)活動(dòng)創(chuàng)造一個(gè)良好的外部環(huán)境。

（四）以金融創(chuàng)新為核心，提高商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)力

根據(jù)我國(guó)商業(yè)銀行目前的發(fā)展?fàn)顩r，應(yīng)主要從兩個(gè)方面推進(jìn)金融產(chǎn)品創(chuàng)新：第一，大力推進(jìn)產(chǎn)品創(chuàng)新。今后一個(gè)時(shí)期，產(chǎn)品創(chuàng)新要突出中間業(yè)務(wù)和個(gè)人消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)。繼續(xù)以信用卡、儲(chǔ)蓄卡為媒介，發(fā)展電子貨幣、網(wǎng)上支付、工資、代收公用事業(yè)費(fèi)等中間業(yè)務(wù)；發(fā)展理財(cái)和商人銀行業(yè)務(wù)；進(jìn)一步發(fā)展證券市場(chǎng)、保險(xiǎn)市場(chǎng)、基金托管、中小銀行支付結(jié)算等業(yè)務(wù)；大力發(fā)展信用證、國(guó)際結(jié)算、外匯買(mǎi)賣(mài)及衍生產(chǎn)品；大力發(fā)展以住房信貸、汽車(chē)信貸、教育消費(fèi)信貸、大額消費(fèi)品信貸及旅游信貸等個(gè)人消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)。第二，積極創(chuàng)新服務(wù)方式。結(jié)合國(guó)情，創(chuàng)新客戶(hù)服務(wù)模式，提高客戶(hù)服務(wù)水平，穩(wěn)定客戶(hù)關(guān)系；創(chuàng)新服務(wù)內(nèi)容，積極滿(mǎn)足客戶(hù)的需求。

（五）樹(shù)立整合營(yíng)銷(xiāo)觀念，塑造、宣傳商業(yè)銀行品牌形象

整合營(yíng)銷(xiāo)是一種從用于營(yíng)銷(xiāo)的每一元中獲取最佳效果的溝通戰(zhàn)略。該觀念認(rèn)為，從各種媒介傳遞同樣的信息可以達(dá)到最佳溝通效果。銀行應(yīng)經(jīng)由廣義的媒介如大眾傳媒、員工媒介（員工服務(wù)態(tài)度、質(zhì)量、工作效率等），有形設(shè)施（環(huán)境、外包裝等）傳達(dá)銀行信息，宣傳銀行的良好形象。

商業(yè)銀行實(shí)施名牌戰(zhàn)略，也是重要的營(yíng)銷(xiāo)戰(zhàn)略。國(guó)際銀行發(fā)展趨勢(shì)表明：商業(yè)銀行向“零售業(yè)”發(fā)展的趨勢(shì)意味著金融消費(fèi)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)更加激烈，金融消費(fèi)需求將更加復(fù)雜多變，金融消費(fèi)者也將越來(lái)越重視“金融名牌”的消費(fèi)。為迎接這一發(fā)展趨勢(shì)，我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)未雨綢繆，盡早開(kāi)拓“名牌之路”。具體說(shuō)，商業(yè)銀行可以通過(guò)CI導(dǎo)入，從銀行理念、行為、視覺(jué)三個(gè)方面入手，進(jìn)行全面整合，塑造銀行的名牌形象。

（六）積極創(chuàng)造條件，推廣現(xiàn)代分銷(xiāo)手段

篇(6)

關(guān)鍵詞：銀行業(yè) 銀行稅制 稅收負(fù)擔(dān) 稅制改革

隨著我國(guó)金融市場(chǎng)的開(kāi)放。銀行企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)將愈加激烈，而銀行業(yè)稅制是影響銀行競(jìng)爭(zhēng)力的重要因素。我國(guó)加入WTO以來(lái)，銀行業(yè)既面臨著全方位的競(jìng)爭(zhēng)和挑戰(zhàn)，又遇到前所未有的發(fā)展機(jī)遇。但是因?yàn)闅v史原因，我國(guó)銀行的稅負(fù)相對(duì)于外國(guó)銀行比較重，而大家都知道，銀行稅制中的稅收負(fù)擔(dān)是影響我國(guó)銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)和生存發(fā)展的主要因素之一。本文通過(guò)中美銀行稅收制度的比較，提出我國(guó)銀行的一些改進(jìn)意見(jiàn)。

1 中美銀行業(yè)稅制的比較

1.1 稅制設(shè)計(jì)原則 稅制設(shè)計(jì)在稅收中起著極其重要的作用，美國(guó)在促進(jìn)本國(guó)銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力的需要的同時(shí)，一般是盡量減少稅收產(chǎn)生的超額負(fù)擔(dān)和保持稅收中性為目的，以保證整個(gè)經(jīng)濟(jì)鏈條的穩(wěn)健運(yùn)行、確保稅收征管鏈條完整，而我國(guó)對(duì)促進(jìn)銀行業(yè)發(fā)展和競(jìng)爭(zhēng)力提高考慮相對(duì)較少，更加注重保障國(guó)家財(cái)政收入的穩(wěn)定和持續(xù)增長(zhǎng)。

1.2 銀行業(yè)稅制不統(tǒng)一 根據(jù)調(diào)查，從發(fā)展歷程的角度來(lái)講，國(guó)外正不斷地轉(zhuǎn)變稅制，改變以流轉(zhuǎn)稅為主體的稅制，逐漸變成以所得稅為主體的稅制。美國(guó)銀行的稅制以企業(yè)或公司所得稅為主體，像是如英國(guó)、日本、俄羅斯和巴西等這些發(fā)達(dá)國(guó)家也是如此。

在我國(guó)目前的銀行業(yè)稅制中，首先我們來(lái)看流轉(zhuǎn)稅制方面，內(nèi)資銀行不僅需要繳納營(yíng)業(yè)稅，還要繳納城市維護(hù)建設(shè)稅和教育費(fèi)附加，但是外資銀行就不用繳納這些稅費(fèi)。其次在企業(yè)所得稅制方面，內(nèi)資銀行承擔(dān)的稅負(fù)重，相對(duì)而言外資銀行要輕些，外資銀行在關(guān)于企業(yè)所得稅方面有一些優(yōu)惠政策，特別是關(guān)于稅收扣除項(xiàng)目，跟內(nèi)資銀行的規(guī)定差距還不小。而且，在對(duì)轉(zhuǎn)貸業(yè)務(wù)的稅收制定規(guī)定時(shí)，國(guó)有銀行與非國(guó)有銀行的標(biāo)準(zhǔn)也不一樣。

1.3 流轉(zhuǎn)稅制度比較 美國(guó)等很多國(guó)家規(guī)定，銀行企業(yè)的大多數(shù)業(yè)務(wù)享有不可抵扣的免稅政策，手續(xù)費(fèi)、咨詢(xún)費(fèi)等金融業(yè)務(wù)需要繳納增值稅。所以，從根本上來(lái)講，我們可以對(duì)銀行等金融業(yè)和其他服務(wù)業(yè)的營(yíng)業(yè)稅征收增值稅，也可以對(duì)金融企業(yè)按現(xiàn)金凈增量征收“現(xiàn)金流量稅”。但考慮到我國(guó)現(xiàn)在銀行的經(jīng)營(yíng)狀況，再結(jié)合我國(guó)當(dāng)前的國(guó)家財(cái)政情況，相關(guān)專(zhuān)家分析，近些年銀行業(yè)提供的稅收收入在財(cái)政收入中所占的比例越來(lái)越小，銀行業(yè)稅收對(duì)全部稅收的影響力已經(jīng)減弱，從而為銀行的稅制改革提供了較大空間。

2 我國(guó)銀行稅制現(xiàn)狀及發(fā)展趨勢(shì)

金融市場(chǎng)正在不斷的開(kāi)放，銀行業(yè)要面對(duì)越來(lái)越激烈競(jìng)爭(zhēng)，在各種阻礙我國(guó)銀行業(yè)繁榮的因素中，稅制的不完善、稅負(fù)的不公平表現(xiàn)的越來(lái)越明顯。我國(guó)對(duì)銀行業(yè)稅收制度做過(guò)多次調(diào)整，但是，受我國(guó)現(xiàn)行稅收制度的影響和現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)條件的制約，我國(guó)現(xiàn)行銀行稅制仍然存在諸多問(wèn)題和弊端：

2.1 調(diào)控和規(guī)范促進(jìn)銀行經(jīng)營(yíng) 根據(jù)我國(guó)建立的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制，商業(yè)銀行是以獨(dú)立經(jīng)營(yíng)的經(jīng)濟(jì)實(shí)體存在的，國(guó)家不可以使用行政手段來(lái)干預(yù)其發(fā)展，但是為了使他們的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)變得最小，消除或者是減小其對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的負(fù)面作用，只能通過(guò)稅收等方式對(duì)其調(diào)控。受歷史因素的影響，我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行之前有很長(zhǎng)一段時(shí)間屬于政策性銀行的性質(zhì)，而且存在著很多的不良貸款，很可能會(huì)出現(xiàn)金融風(fēng)險(xiǎn)，不利于提高銀行競(jìng)爭(zhēng)力。所以，國(guó)家可以借助稅收政策對(duì)其調(diào)控，使企業(yè)稅收成本變小，能夠更好的解決不良貸款，在國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)中占據(jù)優(yōu)勢(shì)地位，并最終增加銀行盈利能力，使之走上快速發(fā)展的道路。

2.2 流轉(zhuǎn)稅稅率設(shè)計(jì)不合理 我國(guó)銀行業(yè)的營(yíng)業(yè)稅稅率是5%，比交通運(yùn)輸業(yè)、建筑業(yè)、郵電通訊業(yè)、文化體育業(yè)的稅率要多3%，而且還需繳納城市維護(hù)建設(shè)稅、教育附加等。在國(guó)外，金融業(yè)務(wù)通常是繳納增值稅，可以取得進(jìn)項(xiàng)稅額的扣除，而且不少?lài)?guó)家都免征核心金融業(yè)的增值稅。因?yàn)闋I(yíng)業(yè)稅具有重復(fù)征稅、不量能征稅的根本性缺陷，以營(yíng)業(yè)稅為主體稅種對(duì)金融業(yè)征稅，就不可避免的使金融業(yè)的承擔(dān)著更重的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)，使其收益率變得更低，給金融業(yè)的資本積累和長(zhǎng)期穩(wěn)健發(fā)展造成負(fù)面影響。

2.3 結(jié)構(gòu)性減稅是發(fā)展趨勢(shì) 現(xiàn)在的金融保險(xiǎn)業(yè)營(yíng)業(yè)稅稅率為5%。據(jù)相關(guān)資料顯示，由于銀行經(jīng)營(yíng)的金融業(yè)務(wù)是不一樣的，其計(jì)稅營(yíng)業(yè)額包括貸款業(yè)務(wù)收入、差價(jià)業(yè)務(wù)收入和中間業(yè)務(wù)收入，其中，銀行業(yè)營(yíng)業(yè)收入主要依靠的就是貸款業(yè)務(wù)收入，在繳稅時(shí)是根據(jù)其經(jīng)營(yíng)金融業(yè)務(wù)營(yíng)業(yè)收入的全額來(lái)計(jì)算的，其他相關(guān)費(fèi)用都要算入其中。

相關(guān)專(zhuān)家分析，銀行業(yè)的實(shí)際稅基比提供貨物征收增值稅的行業(yè)較寬，在這次的稅制試點(diǎn)改革中，金融保險(xiǎn)業(yè)被納入了增值稅擴(kuò)圍范疇，可以采用增值稅簡(jiǎn)易計(jì)稅方法，這對(duì)于降低試點(diǎn)地區(qū)金融保險(xiǎn)業(yè)的稅負(fù)有一定的作用。

從整體進(jìn)行考察，“營(yíng)業(yè)稅改征增值稅也是一項(xiàng)重要的結(jié)構(gòu)性減稅措施”。財(cái)政部、國(guó)家稅務(wù)總局負(fù)責(zé)人這樣認(rèn)為，從規(guī)范稅制、合理負(fù)擔(dān)的角度來(lái)講，通過(guò)稅率設(shè)置和優(yōu)惠政策過(guò)渡等措施，不斷減輕改革試點(diǎn)行業(yè)總體稅負(fù)。從現(xiàn)行征收增值稅的行業(yè)的角度來(lái)講，無(wú)論在哪個(gè)地區(qū)，因?yàn)榭傻挚巯蛟圏c(diǎn)納稅人購(gòu)買(mǎi)應(yīng)稅服務(wù)的進(jìn)項(xiàng)稅額，稅負(fù)自然會(huì)變得小些。

3 我國(guó)銀行稅制改革的幾點(diǎn)建議

我國(guó)銀行稅制的改革不能照搬國(guó)外銀行稅制的成功經(jīng)驗(yàn)，要根據(jù)我國(guó)銀行的實(shí)際情況來(lái)進(jìn)行設(shè)計(jì)和優(yōu)化。 下面我們從幾個(gè)方面對(duì)此進(jìn)行論述：

3.1 應(yīng)該選擇時(shí)機(jī)將金融業(yè)納入增值稅的征收范圍 現(xiàn)在我國(guó)金融企業(yè)在流轉(zhuǎn)環(huán)節(jié)繳納的是營(yíng)業(yè)稅，這樣做的不利之處在于，并不能扣除金融服務(wù)消耗的投入物所含的進(jìn)項(xiàng)增值稅額，也就是說(shuō)不能扣除購(gòu)進(jìn)品所含的增值稅，事實(shí)上金融企業(yè)不僅要全額負(fù)擔(dān)增值稅，承擔(dān)的營(yíng)業(yè)稅負(fù)擔(dān)也是比較重的，這樣就會(huì)導(dǎo)致重復(fù)征稅，造成稅負(fù)的不公平。改征增值稅就能更好地解決這個(gè)問(wèn)題，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)稅負(fù)的公平，而且對(duì)稅收征管也很有幫助。如果把現(xiàn)在征收的營(yíng)業(yè)稅改為增值稅，那么自然會(huì)減輕金融業(yè)實(shí)際稅負(fù)，對(duì)于提高國(guó)內(nèi)金融業(yè)管理水平有很大的幫助，還能夠不斷提高其經(jīng)營(yíng)能力，還有利于提高金融機(jī)構(gòu)防范金融風(fēng)險(xiǎn)的能力，進(jìn)而幫助他們更好地解決金融風(fēng)險(xiǎn)。

3.2 優(yōu)化銀行稅制 我國(guó)已經(jīng)在對(duì)銀行的稅收制度進(jìn)行改革，比如： 目前正在熱烈討論的“營(yíng)業(yè)稅改增值稅”，其作為稅制改革的一項(xiàng)重要內(nèi)容，備受關(guān)注。有專(zhuān)業(yè)人士建議，取消營(yíng)業(yè)稅，將銀行業(yè)的金融業(yè)務(wù)納入增值稅征管范圍。從長(zhǎng)期來(lái)看，我們應(yīng)結(jié)合向所得稅為主體的單主體稅制轉(zhuǎn)變，努力與國(guó)際通行措施保持一致，逐步對(duì)銀行核心業(yè)務(wù)免征增值稅。

3.3 稅制改革應(yīng)綜合考慮效率和公平兩大目標(biāo) 優(yōu)化稅制理論有一個(gè)很大的優(yōu)勢(shì)就是兼顧了效率和公平兩個(gè)原則。之前很長(zhǎng)的一段時(shí)間內(nèi)，我國(guó)的稅制結(jié)構(gòu)都是只注重效率，而忽視了公平，其模式是以增值稅為核心的間接稅為主體，這一模式與當(dāng)時(shí)的市場(chǎng)環(huán)境的關(guān)系是十分緊密的，那時(shí)候還不具備較高的生產(chǎn)力水平，市場(chǎng)沒(méi)有得到完善。隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的不斷繁榮、生產(chǎn)力水平逐漸改善，進(jìn)一步要求稅制結(jié)構(gòu)能夠更好地促進(jìn)資源配置、收入公平分配，進(jìn)而更好的推動(dòng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，所以，以增值稅為核心的間接稅以及與以個(gè)人所得稅為核心的直接稅，他們將共同促進(jìn)效率和公平的實(shí)現(xiàn)。

4 結(jié)束語(yǔ)

國(guó)內(nèi)銀行業(yè)正在不斷的走向繁榮，尤其是一些國(guó)有商業(yè)銀行加快了股改上市進(jìn)程，商業(yè)銀行是否能在資本市場(chǎng)中出現(xiàn)良好的狀態(tài)，稅收起著重要的作用，現(xiàn)行稅制中逐漸出現(xiàn)了一些矛盾，因此需要進(jìn)一步加深對(duì)稅收制度的改革。專(zhuān)業(yè)人士認(rèn)為接下來(lái)我們應(yīng)該做的就是，認(rèn)真落實(shí)和推進(jìn)結(jié)構(gòu)性減稅政策，要掌握好政策的執(zhí)行情況，根據(jù)宏觀經(jīng)濟(jì)需要對(duì)其進(jìn)行合理的調(diào)整，并對(duì)其進(jìn)行相應(yīng)的完善。

參考文獻(xiàn)：

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篇(7)

選題意義、價(jià)值和目標(biāo)：

隨著我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的逐步開(kāi)放和人民收入的逐漸增加，我國(guó)商業(yè)銀行在個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品方面得到了長(zhǎng)足的發(fā)展，人們的理財(cái)觀念也逐步增強(qiáng)。我國(guó)商業(yè)銀行的個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品雖起步較晚，但發(fā)展勢(shì)頭強(qiáng)勁。尤其是近幾年，理財(cái)產(chǎn)品的銷(xiāo)售出現(xiàn)的個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)已成為銀行業(yè)發(fā)展的新熱點(diǎn)。各家銀行紛紛積極推出了各種個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品出現(xiàn)了前所未有的火暴局面，但伴隨著其快速發(fā)展，一些關(guān)于理財(cái)產(chǎn)品的問(wèn)題也日益突出。

伴隨著金融市場(chǎng)對(duì)于個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品需求規(guī)模的不斷擴(kuò)大和金融產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的日益復(fù)雜。與此同時(shí)，理財(cái)產(chǎn)品的創(chuàng)新落后于市場(chǎng)需求，缺乏特色產(chǎn)品及個(gè)性化理財(cái)產(chǎn)品;收益率大多未跑贏cpi，同時(shí)存在長(zhǎng)短期產(chǎn)品收益率倒掛現(xiàn)象;金融監(jiān)管制度缺失、監(jiān)管不到位的問(wèn)題;及理財(cái)專(zhuān)業(yè)化人才培養(yǎng)等問(wèn)題普遍存在我國(guó)的銀行理財(cái)產(chǎn)品市場(chǎng)。如何在快速發(fā)展的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中實(shí)現(xiàn)人民資產(chǎn)的保值增值，降低金融理財(cái)產(chǎn)品的運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)，本文就我國(guó)商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品的特征和類(lèi)型進(jìn)行了敘述和分析，并對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)管理提出了建議。

基于以上現(xiàn)實(shí)和理論背景，本文擬在對(duì)國(guó)內(nèi)外已有研究總結(jié)梳理的基礎(chǔ)上，用swot分析方法及pest分析方法，從政策法律環(huán)境、經(jīng)濟(jì)環(huán)境、社會(huì)文化環(huán)境、技術(shù)環(huán)境四個(gè)方面對(duì)商業(yè)銀行所面臨的外部環(huán)境以及機(jī)遇和挑戰(zhàn)進(jìn)行研究。并根據(jù)wind數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)對(duì)理財(cái)產(chǎn)品在我國(guó)執(zhí)行效果進(jìn)行實(shí)證檢驗(yàn)，探析我國(guó)理財(cái)產(chǎn)品的特點(diǎn)及發(fā)展趨勢(shì)，并進(jìn)一步提出對(duì)銀行理財(cái)產(chǎn)品監(jiān)管措施，以促進(jìn)商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品的健康發(fā)展。

課題研究方案：

研究方法：本文主要運(yùn)用實(shí)證研究法和調(diào)查研究法等研究方法進(jìn)行研究

時(shí)間安排： XX年12月01日-XX年12月11日 收集相關(guān)資料并確定選題

XX年12月12日-XX年12月25日 完成開(kāi)題報(bào)告

XX年12月26日-XX年03月05日 完成畢業(yè)論文初稿

研究中遇到的問(wèn)題：

本文只分析了商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品現(xiàn)狀及存在的問(wèn)題，而實(shí)際上商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品的創(chuàng)新是需要經(jīng)過(guò)實(shí)證檢驗(yàn)的，由于數(shù)據(jù)的限制本文未能對(duì)這些方面展開(kāi)深入研究。受制于月度數(shù)據(jù)的可得性，本文在實(shí)證研究中對(duì)變量進(jìn)行了替代，但這種數(shù)據(jù)處理可能會(huì)影響計(jì)量結(jié)果的準(zhǔn)確性。

寫(xiě)作提綱：

一、引言

(一)研究的主題和意義

(二)研究的思路和框架

(三)創(chuàng)新點(diǎn)和存在的不足

二、文獻(xiàn)回顧

(一)商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品現(xiàn)狀

(二)商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品的收益風(fēng)險(xiǎn)

(三)述評(píng)

三、對(duì)商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品的swot分析

(一)對(duì)國(guó)內(nèi)的商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品的swot分析

(二)與我國(guó)其他理財(cái)產(chǎn)品就行對(duì)比后的swot分析

四、我國(guó)商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品的實(shí)證研究

(一)檢驗(yàn)?zāi)Ｐ团c檢驗(yàn)方法

(二)變量選擇與數(shù)據(jù)處理

(三)商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品收益及風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)證研究

(四)小結(jié)

五、我國(guó)商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品存在問(wèn)題的原因分析

(一)理財(cái)產(chǎn)品的創(chuàng)新落后于市場(chǎng)需求

(二)收益率大多未跑贏cpi

(三)金融監(jiān)管制度缺失、監(jiān)管不到位

六、結(jié)論與政策建議

(一)主要研究結(jié)論

(二)政策建議

(三)未來(lái)研究展望

參考文獻(xiàn)：

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