序論：寫作是一種深度的自我表達。它要求我們深入探索自己的思想和情感，挖掘那些隱藏在內(nèi)心深處的真相，好投稿為您帶來了七篇金融管理行業(yè)分析范文，愿它們成為您寫作過程中的靈感催化劑，助力您的創(chuàng)作。

篇(1)

關(guān)鍵詞：可持續(xù)發(fā)展；金融管理體系

一、金融管理實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的必要性

金融業(yè)是現(xiàn)代經(jīng)濟的核心，它關(guān)系到老百姓和國家經(jīng)濟的各個方面，在當今形勢下，金融風險是各國普遍存在的問題，如何保證金融體系更安全高效地運行始終是各國政府追求的目標。因此通過金融管理來維護金融秩序，提高金融效率，防范金融風險等是非常重要的。就目前的實際情況來看，金融管理存在的最主要的問題，就是其自身的發(fā)展不能夠滿足社會經(jīng)濟進步的需求，再加上其自身地位的提升，導致其對于世界經(jīng)濟所產(chǎn)生的影響作用也與日俱增，如果出現(xiàn)問題，那么將會對整個市場經(jīng)濟的穩(wěn)定性造成破壞與影響。所以說，我們必須要合理的完善金融管理，并進一步實現(xiàn)其可持續(xù)發(fā)展。

1.金融管理行業(yè)對全球經(jīng)濟的影響不斷加大

現(xiàn)階段，隨著全球經(jīng)濟一體化進程的不斷提升，在各個國家當中，傳統(tǒng)的自閉政策都已經(jīng)逐漸瓦解，并且每個國家的經(jīng)濟開放程度也都實現(xiàn)了不同程度上的加深。受到社會經(jīng)濟環(huán)境的影響作用，使得投資機會也變得越來越多。然而，由于目前的監(jiān)管體系還不夠成熟，導致其漏洞頻現(xiàn)，再加上投資者往往更多注重的是自身利益的最大化，從而導致金融市場當中出現(xiàn)了不少過激的投資行為，且對其產(chǎn)生了直接的影響與沖擊。基于此，金融管理行業(yè)的重要性便凸顯了出來，而其自身的合理性，也對整個金融行業(yè)產(chǎn)生了最直接的影響作用。

2.傳統(tǒng)金融管理模式不能很好的適應社會經(jīng)濟的需求

現(xiàn)階段，受到各種因素的影響限制，使得我國部分經(jīng)濟體的金融管理出現(xiàn)了明顯的滯后性，導致其不能夠有效的適應經(jīng)濟發(fā)展需求，并進一步導致了金融危機的發(fā)生。從美國的次貸危機當中，我們能夠明確的看出，就是因為金融監(jiān)管制度的缺失，才會使得經(jīng)濟社會出現(xiàn)了這么多的不利因素。在這樣的環(huán)境背景下，美國通過對金融監(jiān)管規(guī)則的合理化修改，來有效的放寬了其自身對于金融風險所形成的約束作用，并進一步使得金融衍生品加快了創(chuàng)新速度。由此一來，華爾街的投機氣氛變得更加高漲，對于經(jīng)濟繁榮的盲目信任，使得群眾開始出現(xiàn)過多的超前消費與過度透支，并最終導致了經(jīng)濟危機的產(chǎn)生。此外，就針對于目前的實際情況來看，一些傳統(tǒng)的金融管理模式已經(jīng)暴露出了其自身的滯后性，再加上其對于創(chuàng)新管理理念的欠缺，導致其外部環(huán)境相對冗雜混亂，并且對于高質(zhì)量人才也相對欠缺。所以說，現(xiàn)階段，我們必須要通過不斷的創(chuàng)新與完善管理，來讓金融行業(yè)走到可持續(xù)發(fā)展的道路上去，并以此來創(chuàng)建出金融行業(yè)的新局面[2]。

二、金融管理體系可持續(xù)發(fā)展的策略

從根本上來說，我們要想實現(xiàn)金融管理體系的可持續(xù)發(fā)展，首先要做的就是突破管理制度、改善金融環(huán)境以及金融人才的培養(yǎng)和引進等各個方面。制度先行，人才培養(yǎng)和引入是核心。

1.創(chuàng)新管理制度

現(xiàn)階段，我國大部分企業(yè)在進行企業(yè)管理時，所采用的往往都是傳統(tǒng)的企業(yè)管理制度，從某種意義上來說，在現(xiàn)行的經(jīng)濟體制下，這種管理制度并不能夠真正有效的運轉(zhuǎn)與發(fā)揮作用。因此，要想實現(xiàn)企業(yè)經(jīng)濟的可恥促發(fā)展，就必須要在最短的時間內(nèi)，以最快的速度，來建立并健全企業(yè)管理制度，以此來實現(xiàn)金融管理的持續(xù)發(fā)展與進步。首先，要求企業(yè)必須要建立起專業(yè)的企業(yè)法人治理部門。就針對于現(xiàn)代企業(yè)來說，法人治理部門占據(jù)著企業(yè)管理當中的重要地位，其不僅能夠?qū)φ麄€企業(yè)管理體系的建立實施起到重要的直接的影響作用，同時也能在某一范圍內(nèi)對整個金融業(yè)務的發(fā)展與擴大產(chǎn)生影響。現(xiàn)階段，我國的社會經(jīng)濟不僅處于轉(zhuǎn)型的黃金期，同時也是抵御外來風險的薄弱期，因此，要想從根本上實現(xiàn)經(jīng)濟創(chuàng)新，就必須要在有效地時間內(nèi)對企業(yè)的法人治理部門加以完善與優(yōu)化，并以此來更好地實現(xiàn)經(jīng)濟體制的完善，保障市場經(jīng)濟能夠順利的運行，從而實現(xiàn)金融管理的進步與發(fā)展。其次，要求我們必須要立足于實際，根據(jù)自身的發(fā)展需要，來積極的將外國先進管理制度引入到自身的企業(yè)管理當中。現(xiàn)階段，我國的管理制度并不先進，并且已經(jīng)不能夠在新時代的環(huán)境背景下為金融發(fā)展提供服務，并進一步導致整個行業(yè)在發(fā)展的過程中都存在嚴重的障礙與隱患。不過，目前已經(jīng)有部分經(jīng)濟發(fā)達的國家開始重視該問題，并且也已經(jīng)建立起了低昂對完善的管理制度。因此，我們應當對其加以借鑒，只是在借鑒的過程當中，我們不能夠完全遵循“拿來主義”，而是要根據(jù)自身的實際情況，來將我國企業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀與需求和管理制度充分的結(jié)合起來，以此實現(xiàn)管理制度的進步與發(fā)展[1]。

2.凈化金融管理的外部發(fā)展環(huán)境

在整個革新與發(fā)展的過程當中，金融管理行業(yè)不僅僅要實現(xiàn)自身經(jīng)濟的升華，同時也要一個有利的外部環(huán)境來幫助自身實現(xiàn)更快的進步與發(fā)展。首先，我們應當充分的利用法律，來對金融管理行業(yè)的運行與發(fā)展加以保護。就針對于現(xiàn)行的法律來說，對于其中那些金融管理相關(guān)的保護條例，應當引起充分的重視與利用，因為其不僅僅能夠確保企業(yè)自身的合法利益，同時也能通過法律自身所具有的重要威懾力，來保護整個行業(yè)的發(fā)展與進步。其次，我們應當進一步實現(xiàn)金融管理的規(guī)范化。要想真正實現(xiàn)金融企業(yè)的發(fā)展與創(chuàng)新，就要求我國的金融監(jiān)管組織必須要及時的建立并健全規(guī)范體系，以此來金融管理在實際運行過程當中的規(guī)范化，然后再在此基礎上，來進一步對金融管理體系加以完善與優(yōu)化，促進行業(yè)的發(fā)展與穩(wěn)定。此外，就目前的實際情況來看，我國各大金融行業(yè)的規(guī)章制度相對來說還不夠完善，因此，我們應當對相關(guān)制度進行更好地完善與創(chuàng)新，確保整個金融管理體系的穩(wěn)定性能夠得以保持。最后，要求我們進一步建立與健全金融管理監(jiān)督體系。現(xiàn)階段，在我國的金融行業(yè)管理當中，監(jiān)督體系一直是其所存在的一個薄弱環(huán)節(jié)，由于整個行業(yè)非常的復雜并且龐大，導致行業(yè)的監(jiān)管問題相對來說不夠全面，也因此導致了整個金融行業(yè)的動蕩與危機。因此，我們應當將外國先進的監(jiān)督模式引進來，然后在對自身的實際情況有一個充分研究之后，來將二者之間的特色充分的結(jié)合起來，以此來總結(jié)出更加適合于我國經(jīng)濟發(fā)展需求的一種監(jiān)管模式，才能真正有效的完成金融管理監(jiān)管體系的完善與升華[3]。

3.培養(yǎng)和引進先進人才

自2015年國家提出互聯(lián)網(wǎng)+發(fā)展戰(zhàn)略，互聯(lián)網(wǎng)金融得到了快速的發(fā)展，人才問題尤為凸顯，目前比較突出的問題是合格的從業(yè)者是比較少，從業(yè)人員的專業(yè)能力跟不上發(fā)展的速度。人才問題已經(jīng)成為影響金融管理可持續(xù)發(fā)展的重要因素之一，要求我們必須要對其有一個充分的重視。其中，對于企業(yè)當中已經(jīng)在職的金融管理人才而言，要求我們必須要對其進行強化而又嚴格的培訓工作。就目前的實際情況來看，對于金融管理人才的缺失，已經(jīng)成為了影響我國金融行業(yè)發(fā)展的一個重要問題。因此，我們必須要強化對在職人員的培養(yǎng)力度，并在此基礎上，來進一步完善與優(yōu)化人才引進策略，才能夠真正有效的促進人員素質(zhì)提高。此外，由于在職人員自身對于金融管理就有著一定的經(jīng)驗，如果加強培訓，那么就會使得其對企業(yè)有一個更好地貢獻，促進自身發(fā)展的同時，也能進一步推動企業(yè)的進步。

三、總結(jié)

總而言之，在新的時代環(huán)境背景下，要想真正有效的實現(xiàn)企業(yè)金融管理的發(fā)展與進步，就要求我們必須要立足實際情況，通過進行良好的實地分析與考察，并輔之以科學的方法，來得出相應的結(jié)論。同時，還要積極創(chuàng)新管理制度，并以此來實現(xiàn)企業(yè)管理制度的新突破，優(yōu)化與完善社會金融管理的外部發(fā)展環(huán)境，對金融管理人才加以培養(yǎng)與創(chuàng)新，才能夠真正全面的實現(xiàn)金融管理行業(yè)的長效與有序發(fā)展，從而促使我國的社會經(jīng)濟走上可持續(xù)發(fā)展道路，并最終實現(xiàn)金融與經(jīng)濟在未來長期發(fā)展過程中的有效運行。

參考文獻：

[1]趙天杭.現(xiàn)代金融風險管理管窺[J].東方企業(yè)文化,2013,(15).

[2]虞輝.金融創(chuàng)新下的金融風險管理[J].現(xiàn)代經(jīng)濟信息,2013,(15).

篇(2)

其實美國早有學者根據(jù)民眾報稅記錄研究了美國最富有的1%人群（本文專指稅后收入最高1%人群），他們都從事什么職業(yè)。其結(jié)果和占領華爾街運動人群提出的目標不大一樣，美國收入最高1%人群并不都是在華爾街中打拼，相反行行出狀元，哪一個行業(yè)都有可能產(chǎn)生富有之人。按照學者對1979年至2005年美國收入最高的1%人群的數(shù)據(jù)分析，下面看一下哪些行業(yè)最容易潛伏富豪。

如果按行業(yè)統(tǒng)計，管理行業(yè)是富人最多的地方，企業(yè)高管（不包括金融業(yè)高管）最容易賺大錢，美國1%富人中有31%的人是在這個行業(yè)。當公司大老板不容易，企業(yè)賺大錢自己才有生存的空間，不過回報率也很高。

如果管不了人，沒能力替公司賺錢，那也不用擔心，只要自己有專長，照樣可以混進美國1%富人的行列。在這方面，做醫(yī)生就得天獨厚了。美國1%富人中有15.7%的人是醫(yī)生，比例不低?，F(xiàn)在那些抗議者把目標瞄準華爾街，其實金融管理行業(yè)在美國1%富人中只能屬于第三者，在1%富人中的人數(shù)比例為13.9%，遠低于企業(yè)高管和醫(yī)生。企業(yè)高管、醫(yī)生和金融管理這三種職業(yè)中的精英構(gòu)成了美國1%富人的主體，人數(shù)約占1%富人的61%。

另外，在美國當律師也是不錯的職業(yè)，雖然律師多如牛毛，但還是有人愿意在這個行業(yè)淘金。美國1%富人中律師占多大比例呢？3%。醫(yī)生、律師是美國人最喜歡的兩個職業(yè)，但美國人從事科技行業(yè)的人也很多，而且科技行業(yè)是一個充滿創(chuàng)新的領域，在這一領域要想富就有路。美國計算機、數(shù)學、工程行業(yè)中的佼佼者也可挺進1%富人的行列，當然不是人人都這么幸運，美國1%富人中計算機、數(shù)學、工程行業(yè)任職者占了4.6%。

如果沒什么天賦，但有個好爸爸，也可以成為富人，美國通過繼承遺產(chǎn)而坐享其成的人，在1%富人中的比例為4.3%。銷售人員是賣貨的，但優(yōu)秀的賣貨人往往比買貨的還容易富有。美國1%富人當中就有4.2%的人是靠賣貨發(fā)家的。再來看一下藍領，藍領行業(yè)窮人多，還有機會成為美國1%最富有的人么？美國學者的研究令人驚奇，美國1%最富有的人當中竟然有4.6%是在藍領行業(yè)工作，好像有點不可思議。

和很多國家富人多來自房地產(chǎn)行業(yè)一樣，美國也有這樣的人，但比例不高，最富有1%的人當中有3.2%的人是來自房地產(chǎn)行業(yè)。企業(yè)經(jīng)理也容易步入最富有人行列，他們沒企業(yè)高管那樣位高權(quán)重，但卻是企業(yè)的頂梁柱。美國1%最富有人群中有4.6%的人是企業(yè)經(jīng)理。

篇(3)

關(guān)鍵詞：高職 財務管理專業(yè) 建設

中圖分類號：G712

文獻標識碼：A

文章編號：1004-4914（2012）11-110-02

專業(yè)建設是高職院校內(nèi)涵建設的核心，搞好專業(yè)建設是提高人才培養(yǎng)質(zhì)量的關(guān)鍵。目前，各高職院校都越來越重視專業(yè)建設，高職教育專家也從各個不同角度對就如何進行專業(yè)建設開展了深入的探討與研究。財務管理專業(yè)作為高職教育財經(jīng)類專業(yè)中的一個主要專業(yè)，在專業(yè)建設中還存在許多問題需要去思考與探索。在此，筆者就財務管理專業(yè)的業(yè)務培養(yǎng)目標確定、課程體系與課程內(nèi)容設計、教學模式與教學方法創(chuàng)新等問題略陳管見，就教于學界學輩和同仁。

一、專業(yè)人才業(yè)務培養(yǎng)目標應能反映財務管理專業(yè)的自身特點

專業(yè)培養(yǎng)目標的確定對于任何專業(yè)來講都是極為重要的。專業(yè)培養(yǎng)目標是現(xiàn)代教育的定向標準，是選擇教學內(nèi)容、設計課程體系、采用教學方法直至確定教育制度的重要依據(jù)。由于過去將財務管理長期置于會計學專業(yè)之下，致使我國許多高校在財務會計學與財務管理學之間存在著一些嚴重的錯誤認識。雖然目前已經(jīng)將財務管理專業(yè)獨立出來，但其培養(yǎng)目標卻始終是模糊和混沌的，更多的還是套用會計學專業(yè)的業(yè)務培養(yǎng)目標，使得財務管理專業(yè)的業(yè)務培養(yǎng)目標不能反映出該專業(yè)的自身特點。事實上，財務管理專業(yè)與會計專業(yè)本身存在較大的差別，彼此的差異主要體現(xiàn)在以下兩個方面：（1）知識和能力結(jié)構(gòu)差異。兩者雖同樣需具備管理、經(jīng)濟和法律等方面的知識和能力，但前者的重點是“理財和金融”，后者的重點則是“會計學”。（2）學生就業(yè)方向差異。兩個專業(yè)的學生雖均可服務于各類企、事業(yè)單位及政府部門，但前者具體的服務方向是“財務與金融管理”，而后者的具體服務方向是“會計實務”。

因此，高職財務管理專業(yè)的人才培養(yǎng)目標除應符合國家教育方針、反映高職教育特點、適應新形勢對財務管理人才的要求外，也應能反映財務管理專業(yè)的自身特點，區(qū)別于會計等相近專業(yè)，否則，財務管理專業(yè)的持久生命力就值得懷疑了。為此，財務管理專業(yè)的業(yè)務培養(yǎng)目標應該是培養(yǎng)本專業(yè)學生主要學習財務、金融管理方面的基本理論和基本知識，受到財務、金融管理方法和技巧方面的基本訓練，具有分析和解決財務、金融問題的基本能力。畢業(yè)生應獲得以下幾方面的知識和能力：掌握管理學、經(jīng)濟學、財務與金融的基本理論和基本知識；熟悉財務、金融管理的定性和定量的分析方法；具有較強的語言與文字表達、人際溝通、信息獲取以及分析和解決財務、金融管理實際問題的基本能力；熟悉我國有關(guān)財務、金融管理的方針、政策和法規(guī)；了解本學科的理論前沿和發(fā)展動態(tài)；掌握文獻檢索和資料查詢的基本方法，具有較強的業(yè)務實際工作能力。

二、課程體系與課程內(nèi)容應根據(jù)財務管理崗位核心能力要求進行設計

在課程體系的設置和教學內(nèi)容的優(yōu)化整合過程中，引入核心能力理念，以學生核心能力的形成為前提，以企業(yè)財務管理崗位核心能力與綜合素質(zhì)的培養(yǎng)為主線，按照“知行合一，雙核協(xié)同”（即“理論與實踐相結(jié)合，核心知識與核心能力協(xié)同發(fā)展”）這一思想內(nèi)涵探討怎樣培養(yǎng)學生才能形成可持續(xù)發(fā)展的核心能力，整合出有利于學生核心能力形成的課程作為核心課程。

企業(yè)財務管理的核心內(nèi)容是籌資管理、投資管理、利潤分派管理及營運資金管理?，F(xiàn)代財務管理學通常將籌資決策、投資決策及利潤分派決策列為三大財務決策，而營運資金管理亦稱日常財務管理，它是任何企業(yè)在任何時候都無法擺脫的一項經(jīng)濟性的財務管理活動。因此，財務管理課程體系可以主要依據(jù)財務管理核心內(nèi)容進行設計，專業(yè)核心課程可考慮作如下劃分：財務管理原理（通論）、籌資管理、投資管理、利潤分配管理、營運資金管理，以及財務管理專題（專論）等。

在課程體系基本確定之后，須進一步界定各門課程的具體教學內(nèi)容。筆者認為，在設計課程教學內(nèi)容時應遵循三個原則。

一是緊扣企業(yè)財務管理崗位要求，總結(jié)出若干個典型工作任務，結(jié)合財會行業(yè)對上崗人員的崗位要求和學生的實際情況，確定教學內(nèi)容。

二是按企業(yè)財務管理工作過程，序化知識。緊密圍繞典型的企業(yè)財務管理實務活動，在選取和組織本課程內(nèi)容時，注重行業(yè)中實際應用經(jīng)驗、能力和策略的習得，即以過程性知識和技能訓練為主。同時，將理論知識介紹與職業(yè)情景和工作過程結(jié)合起來，使學生將知識和能力的積累與工作過程中的行動融合起來，從而實現(xiàn)隱性實踐知識的生成與構(gòu)建。即根據(jù)學生心理認知規(guī)律，按照企業(yè)財務管理工作過程的邏輯展開企業(yè)財務管理專業(yè)知識的內(nèi)容。按照這個原則，應先確定企業(yè)財務管理這個職業(yè)活動的典型工作過程，然后將其職業(yè)活動中的典型工作任務搜集、整理、歸納和整合，導出全部職業(yè)行動領域。再由行動領域?qū)С鰧W習領域，并通過適合教學的學習情景使其具體化，同時融入適度的相關(guān)理論知識，最后轉(zhuǎn)化為適合于高職學生的教學內(nèi)容。

三是應注重教書育人，將誠實守信、團結(jié)協(xié)作等職業(yè)道德和職業(yè)素質(zhì)的培養(yǎng)融入到教學內(nèi)容之中，實行針對學生的全過程職業(yè)素質(zhì)培養(yǎng)，強化誠實守信、團結(jié)協(xié)作等財務管理行業(yè)職業(yè)道德教育，提高學生職業(yè)素質(zhì)。

三、以培養(yǎng)學生財務管理職業(yè)能力為本位設計教學模式與教學方法

教學模式的設計與創(chuàng)新應根據(jù)財務管理專業(yè)高技能人才的培養(yǎng)要求，著力培養(yǎng)學生的財務管理職業(yè)能力。

1.以校企合作為載體，以工學交替為手段，實現(xiàn)課程教學的職業(yè)性和實踐性。導入工學結(jié)合的任務驅(qū)動教學模式，突出職業(yè)能力培養(yǎng)，注重課堂講授與行業(yè)專家講解結(jié)合，見習與實訓結(jié)合，理論分析與企業(yè)實際案例分析結(jié)合，通過項目導向、任務驅(qū)動的教學模式，積極走“校企結(jié)合、工學結(jié)合”之路，加強學生職業(yè)能力和實踐能力的培養(yǎng)。

2.實施“走出去、請進來”的校企互通模式，實現(xiàn)課程教學的開放性。一是主講教師到企業(yè)財務管理崗位實踐鍛煉，豐富教師實踐經(jīng)驗，積累教學案例等教學資源；二是邀請企業(yè)、行業(yè)財務管理現(xiàn)場專家到學校講座或為學生作實訓指導，將財務管理專業(yè)最前沿的理論與實際做法傳導到課堂；三是根據(jù)企業(yè)財務管理崗位特點，將實訓與企業(yè)相關(guān)業(yè)務活動結(jié)合，讓企業(yè)相關(guān)人員參與學生成績評價，建立工學結(jié)合的學生評價機制。

教學方法設計應根據(jù)高職教育特征和財務管理專業(yè)相關(guān)課程特點，堅持以培養(yǎng)學生職業(yè)能力為課程教學目標，以老師為主導、學生為主體，體現(xiàn)“教、學、做合一”，積極改革傳統(tǒng)教學方法，注重啟發(fā)式、互動式教學，倡導學生自主學習，綜合運用多種教學方法，引導學生積極思考、樂于實踐，提高教學效果。

教學方法的具體運用應該是在每個項目的學習過程中，根據(jù)教學進程的不同階段以及具體的教學內(nèi)容，采用不同的教學方法，主要運用的方法有以下幾種：

1.案例教學法。在教學過程中，要力求用企業(yè)案例進行施教。通過對企業(yè)典型的財務管理業(yè)務活動進行歸納整理形成真實的財務管理業(yè)務案例，并將真實案例貫穿于教學的整個過程，讓學生設身處地，置身于情境教學的場景中，培養(yǎng)學生分析問題與解決問題的能力。

2.項目教學法。項目教學法是一種在建構(gòu)主義學習理論指導下的教學法，是基于探索性學習和協(xié)作學習的一種模式，其本質(zhì)是既強調(diào)學習者的認識主體作用，又充分發(fā)揮教師的主導作用；是一種將工作作為課程內(nèi)容的載體，即按照工作的相關(guān)性來組織課程的教學內(nèi)容，而不是根據(jù)知識的相關(guān)性組織課程內(nèi)容。這種教學方法要求教學設計者把教學內(nèi)容和教學目標巧妙地隱含在一個個任務之中，即教學進程由任務來驅(qū)動，而不是對教材內(nèi)容的線性講解。在教學實施過程中，教師要采用相對開放的教學組織方式，以保證教學的有序進行。財務管理專業(yè)較為適合采用這一方法，可以將按照企業(yè)財務管理崗位要求設計出若干工作項目，再將項目分解為若干個典型工作任務和若干個技能訓練點，使學生融入有意義的任務完成過程中，鼓勵學生自主探索和團結(jié)協(xié)作的精神。項目教學法有助于學生專業(yè)技能的提高，實現(xiàn)與工作崗位的無縫對接。

3.討論式教學法。財務管理專業(yè)各個程序性知識的總結(jié)、項目的完成都可采用討論法。先引入課堂任務，接著將學生分組（一般以4～6人為一組），學生分組討論，然后進行組間交流和師生互評。這樣既鍛煉了學生的研究能力，又提高了解決問題能力和社交技巧以及團隊合作意識。

4.現(xiàn)場教學法。師生同時深入到企業(yè)財務管理崗位現(xiàn)場，了解企業(yè)財務管理崗位要求與職責，參與企業(yè)財務管理崗位的業(yè)務操作，并有主講教師與現(xiàn)場專家的合力指導。通過對企業(yè)財務管理崗位的調(diào)查、分析、研究和參與，提出解決問題的辦法，或總結(jié)出可供借鑒的經(jīng)驗。該方法的實施，可以提高學生運用已學知識認識問題、研究問題和解決問題的能力，也使學生對企業(yè)財務管理崗位環(huán)境和企業(yè)文化有直觀的認識和體驗。

5.網(wǎng)絡教學法。以校園網(wǎng)與“世界大學城”為平臺，建立內(nèi)容豐富的內(nèi)容涵蓋課堂教學、課后習題、課后輔導與互動論壇等多個方面的財務管理專業(yè)高職教育多媒體教學資源庫，供學生開展網(wǎng)上欣賞課堂實錄、溫習課堂要點、課后自練自測、系統(tǒng)自動打分、分析錯題等自主學習活動；教師開展QQ在線或是電子郵件答疑等網(wǎng)上教學活動。實現(xiàn)教師與學生的互動，提高教學效率與效果。

參考文獻：

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3.錢建偉.高職院校財務管理專業(yè)建設的實踐與思考.商業(yè)會計，2012（9）

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關(guān)鍵詞：金融機構(gòu)  風險管理  農(nóng)村信用社

        一、農(nóng)村信用社加快實施全面風險管理的必要性分析

        （一）實施全面風險管理是農(nóng)村信用社向現(xiàn)代化銀行改革過渡的需要。目前，農(nóng)村信用社深化改革第一階段的任務基本完成，正在由“深化改革試點”全面轉(zhuǎn)入“深入實施和攻堅”階段，并按照股份制、銀行化的改革方向加快向現(xiàn)代化銀行業(yè)金融機構(gòu)邁進。建立實施全面風險管理模式是我國銀行業(yè)金融機構(gòu)融入國際金融體系、實現(xiàn)與國際接軌、提高風險管理水平的必然選擇。農(nóng)村信用社要實現(xiàn)股份制商業(yè)銀行的改革目標，就必須適應銀行業(yè)改革的大勢所趨，更新風險管理理念，改革傳統(tǒng)落后的風險管理模式，結(jié)合實際積極探索和建立全面風險管理體系。

        （二） 實施全面風險管理是農(nóng)村信用社適應市場激烈競爭的需要。隨著我國農(nóng)村金融體系的日趨完善，特別是銀監(jiān)會放寬農(nóng)村地區(qū)金融機構(gòu)市場準入的門檻，農(nóng)村金融市場已進入激烈競爭的時代。農(nóng)村信用社在廣大農(nóng)村“一枝獨秀”的格局被徹底打破，只有不斷引入現(xiàn)代金融管理理念，建立全面風險管理模式，才能適應市場多元化的競爭需要。實施全面風險管理是農(nóng)村信用社提高核心競爭力的關(guān)鍵所在。

        （三）實施全面風險管理是農(nóng)村信用社實現(xiàn)健康可持續(xù)發(fā)展的需要。農(nóng)村信用社同其他商業(yè)銀行一樣，是經(jīng)營“風險”的金融機構(gòu)，以“經(jīng)營風險”為獲取價值最大化的根本手段，是否能夠妥善控制和化解風險，直接決定經(jīng)營發(fā)展的成敗。隨著各項業(yè)務的不斷發(fā)展和市場競爭的日趨加劇，農(nóng)村信用社風險也呈現(xiàn)出復雜多變的特點，只有通過實施全面風險管理模式，才能對經(jīng)營發(fā)展中面臨的各類風險進行有效識別、計量、監(jiān)測和控制，從而保持穩(wěn)健經(jīng)營、穩(wěn)步發(fā)展。

        （四）實施全面風險管理是適應現(xiàn)代金融監(jiān)管的迫切要求。提高風險管理水平不僅是銀行業(yè)生存發(fā)展的需要，也是現(xiàn)代金融監(jiān)管的迫切要求。隨著農(nóng)村信用社改革的不斷深化，銀行業(yè)監(jiān)督管理部門對農(nóng)村信用社監(jiān)管的標準不斷提高，且正在加快與國內(nèi)商業(yè)銀行的監(jiān)管標準接軌，以敦促農(nóng)村信用社不斷提高自身風險管理水平。建立全面風險管理體系，既是農(nóng)村信用社適應外部監(jiān)管的要求，也是提升風險管控能力的現(xiàn)實需要。

        二、農(nóng)村信用社全面風險管理的對策和措施

        （一）創(chuàng)建全面風險管理文化。全面風險管理文化是融合現(xiàn)代金融企業(yè)的管理思想、風險管理理念、風險管理行為、風險道德標準與風險管理環(huán)境等要素于一體的文化,是金融企業(yè)文化的主要組成部分。當前，農(nóng)村信用社必須提高對風險管理的認識，更新風險管理理念，著重突出以下三個方面：一是強化風險管理的核心地位。鑒于以往農(nóng)村信用社因風險管理不力引發(fā)的一系列問題和歷史教訓，農(nóng)村信用社必須牢固樹立風險管理“高于一切、壓倒一切”的思想意識，正確把握審慎經(jīng)營、風險可控的原則，堅持以風險管理為總抓手，把風險防控觀念貫徹到全部工作和各個環(huán)節(jié)的始終，真正突出風險管理的核心地位和首要位置。二是實現(xiàn)風險管理的“三個轉(zhuǎn)變”。首先，在風險管理方式上，要由事后風險化解向事前、事中、事后全方位的風險防范和控制的思想轉(zhuǎn)變；其次，在風險管理的側(cè)重點上，要由信用風險為重點向信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險、合規(guī)性風險等多種風險并重的一體化綜合管理理念轉(zhuǎn)變；第三，在風險管理的覆蓋面上，要由單一的區(qū)域，分散的崗位和片面的專業(yè)向不留死角、不出空白、不遺漏洞的全方位、多層次、廣覆蓋轉(zhuǎn)變。三是抓住高管人員這一關(guān)鍵環(huán)節(jié)。加強農(nóng)村信用社風險管理必須從管理層抓起，管理人員要從自身做起，帶頭樹立審慎經(jīng)營、內(nèi)控優(yōu)先的思想理念，引導和帶領廣大員工將全面風險理念貫徹落實到每一項工作、每一個細節(jié)之中。

   （二）改善全面風險管理的環(huán)境。一是加快理順行業(yè)管理體制。按照股份制、銀行化的改革方向，加快農(nóng)村信用社管理體制和產(chǎn)權(quán)制度改革，進一步建立權(quán)責明確、科學規(guī)范的行業(yè)管理體系，理順各級農(nóng)村信用社的責權(quán)利關(guān)系，整合資源優(yōu)勢，為有效實施全面風險管理提供體制保證。二是建立全面風險管理的架構(gòu)。結(jié)合規(guī)范完善縣聯(lián)社法人治理，進一步明確理（董）事會、監(jiān)事會和高級管理層在全面風險管理中的職責，落實責任，分工協(xié)作，齊抓共管。理（董）事會要合理擬定全面風險管理的規(guī)劃，制定風險管理的政策，并對風險管理負最終責任；監(jiān)事會檢查和調(diào)研日常經(jīng)營活動中是否存在違反既定風險管理政策和原則的行為。高級管理層負責執(zhí)行風險管理政策，制定風險管理的程序和操作規(guī)程，并確保有足夠的人力、物力和恰當?shù)慕M織結(jié)構(gòu)、管理信息系統(tǒng)以及技術(shù)水平，從而有效地識別、計量、監(jiān)測和控制各項業(yè)務和經(jīng)營環(huán)節(jié)出現(xiàn)的各種風險。

篇(5)

自從有了人類，就自然有了財富管理。確切說，在金融出現(xiàn)之前，就有了財富管理。而金融系統(tǒng)作為社會分工的一個服務行業(yè)，從誕生那天起，就是為專門打理財富而存在的。由此可見，財富管理可謂歷史悠久。比較專業(yè)的財富管理是中世紀末期歐洲的銀行為貴族提供的個性化私密服務，19世紀后期流傳到北美并得到了較大發(fā)展，20世紀后期逐漸在亞洲得到發(fā)展。在瑞士，財富管理這一專業(yè)名詞最早出現(xiàn)于20世紀50年代初期。而財富管理作為金融領域的一個產(chǎn)業(yè)，得到世界范圍的廣泛認同，是20世紀末期以來的事情。財富管理的產(chǎn)生與發(fā)展，是隨著全球財富的總體增長，金融服務專業(yè)化水平的迅速提高，金融創(chuàng)新的不斷進步，經(jīng)濟金融全球化的日益加深，互聯(lián)網(wǎng)通信技術(shù)的高度發(fā)達等諸多因素共同作用的結(jié)果。

歐洲早期財富管理的發(fā)展

15世紀，意大利佛羅倫薩德美蒂奇家族設立的銀行已開展了財富管理業(yè)務，主要是為當時的歐洲貴族提供財產(chǎn)打理和世代傳承服務。16世紀，隨著基督教加爾文教派的興起，大量受迫害的新教徒從法國和意大利逃到瑞士日內(nèi)瓦，并將隨身攜帶的大量金錢交給當?shù)氐你y行家保管。16世紀末，隨著英國世界霸主地位的確立，脫胎于倫敦“金匠業(yè)”的銀行業(yè)也隨之迅速發(fā)展起來。成立于1672年的Hoare } Co銀行，是英國歷史最悠久的私人銀行，歷經(jīng)十多代人繼承發(fā)展，開創(chuàng)了私人銀行業(yè)務的王朝。17世紀，由于歐洲大陸貴族之間彼此征伐混戰(zhàn)，家中的財產(chǎn)則由留守的貴族代為管理，久而久之這些留守貴族就成了私人銀行家。

瑞士財富管理中心地位的確立

18世紀中葉，日內(nèi)瓦的經(jīng)濟由于長期商業(yè)貿(mào)易的發(fā)展而空前繁榮，銀行業(yè)也隨之有了較大的發(fā)展，銀行家這時已聲名鵲起。隨著貨幣兌換業(yè)務向資金融通及資產(chǎn)管理轉(zhuǎn)移，出現(xiàn)了專門為高端個人客戶及其家庭提供金融服務的私人銀行，成為近代私人銀行的起源。18世紀末，瑞士的私人銀行已經(jīng)在主要的外國金融市場上扮演著重要的角色，私人銀行的數(shù)目一度達到200多家。20世紀的兩次世界大戰(zhàn)，更是極大地促進了瑞士整個金融業(yè)的發(fā)展。一戰(zhàn)期間，歐洲的王公貴族、富商巨賈和銀行管理人員，為了躲避戰(zhàn)火紛紛云集瑞士，給瑞士帶來了龐大的資金和先進的金融管理技術(shù)以及大量的金融人才。二戰(zhàn)期間，納粹大肆迫害猶太人，在德國和歐洲其他國家難以生存的猶太人又紛紛秘密地向國外轉(zhuǎn)移資金，由于瑞士的中立國地位，大多數(shù)猶太人都將錢存入了瑞士的銀行。進入20世紀90年代，瑞士銀行業(yè)發(fā)生了持續(xù)的大并購，銀行數(shù)量銳減。然而，與此形成對比的是私人銀行業(yè)的國內(nèi)員工數(shù)量大幅增加。在此期間，主要為瑞士境外的客戶提供離岸金融服務的瑞士私人銀行，也開始向歐洲及世界其他國家大力拓展在岸業(yè)務。

美國作為金融霸主財富管理的綜合發(fā)展

財富管理雖然起源于歐洲，但真正的發(fā)展壯大還是在美國。美國也是當今世界財富管理市場最大、最成熟、競爭最激烈的地方。美國的財富管理起步于20世紀30年代，最早從保險業(yè)開始，保險產(chǎn)品包括投資規(guī)劃、收益分析、代辦手續(xù)等。二戰(zhàn)以后，隨著美國經(jīng)濟霸主和金融霸主地位的逐步確立，一方面國民理財需求不斷擴大，另一方面金融服務也日益豐富，金融機構(gòu)如商業(yè)銀行、投資銀行等開始開展理財服務，并逐漸發(fā)展成為規(guī)范的經(jīng)常業(yè)務。20世紀80年代以后，隨著美國經(jīng)濟的迅速發(fā)展，進一步推動了全社會財富的強勁增長，而財富管理領域也日益規(guī)范并不斷突破，逐步成為一項主流業(yè)務。20世紀90年代中后期，美國金融監(jiān)管制度改革，極大地促進了金融創(chuàng)新和混業(yè)經(jīng)營的迅速發(fā)展，私人股權(quán)基金、風險投資、對沖基金、結(jié)構(gòu)性金融產(chǎn)品成為財富管理的主要產(chǎn)品。財富管理的地位日益提高，成為各金融機構(gòu)塑造品牌價值、培養(yǎng)客戶忠誠度、增加業(yè)務收入的重要支柱。

中國香港和新加坡的崛起

中國香港金融業(yè)在20世紀初就已經(jīng)成為主要產(chǎn)業(yè)，但其發(fā)展成為全球以財富管理為特色的重要金融中心，主要還是得益于亞洲特別是中國內(nèi)地的經(jīng)濟發(fā)展。新加坡于20世紀60年代獨立，當時并沒有把金融作為發(fā)展的戰(zhàn)略重點。經(jīng)過多年的發(fā)展，特別是經(jīng)歷了1987年、1997年兩次金融危機之后，新加坡的金融體系已經(jīng)完全成熟。20世紀與21世紀之交以來，中國香港和新加坡都在政府強力推動下，以瑞士為榜樣，大力發(fā)展財富管理行業(yè)，并確立了在世界上的特殊地位。中國香港地區(qū)財富管理的客戶，主要來自中國內(nèi)地，而新加坡的財富管理客戶，相當大的部分是來自東南亞的華人華僑。

群島離岸金融中心的興起

開曼群島、維爾京群島、百慕大群島、列支敦群島等，大都是20世紀60年代逐漸發(fā)展起來的離岸金融中心。它們以“避稅天堂”著稱，主要通過極其優(yōu)惠的稅收制度安排，吸引全世界大量的財富。同時，它們還憑借健全的法律制度、完善的基礎設施、發(fā)達的旅游等，促進了財富管理的發(fā)展。

全球財富管理的主要發(fā)展模式

從國家層面看，全球財富管理的發(fā)展主要有瑞士模式和美國模式兩種。群島模式可以算作半個模式。

瑞士模式

瑞士模式是小國模式，盧森堡、中國香港、新加坡等國家和地區(qū)都屬于此類模式。該模式的突出特點在于：從服務主體看，私人銀行是主導力量;從服務方式看，離岸業(yè)務是主要方面;從服務市場來看，其一直是面向全球;從等服務對象看，傳統(tǒng)上以服務貴族和皇室為主，后來逐步擴大到各類富裕人士。瑞士的財富管理主要依托私人銀行，瑞士的私人銀行在全球最為發(fā)達，既有瑞銀和瑞信這樣的綜合性大型集團，也有眾多的小型私人銀行以及家庭辦公室。同時，瑞士的多個城市都是世界著名的財富管理中心，如蘇黎世、日內(nèi)瓦、巴塞爾等。但這些財富中心從根本上都具有相同的特點。瑞士的財富客戶主要來自于國外，這就決定了瑞士的財富管理一直以離岸業(yè)務為主。離岸業(yè)務的一個突出特點就是所謂的“避稅天堂”。同時，由于瑞士是一個小國，市場容量十分有限，幾乎從一開始，瑞士的財富管理即把重心放在了國外，并逐步走向了世界。瑞士模式屬于特殊的現(xiàn)象，其發(fā)展道路是極不尋常的。作為一個小國，瑞士的財富管理行業(yè)發(fā)展到今天，是由種種特殊的歷史因素促成，特別是宗教迫害、戰(zhàn)爭等。

美國模式

美國模式是大國模式，包括英國、德國、法國、俄羅斯等都屬于此類模式。該模式的突出特點在于：財富管理的服務機構(gòu)以大型金融集團的專業(yè)財富管理機構(gòu)為主，比如花旗銀行的私人銀行、高盛集團的資產(chǎn)管理公司等。財富管理以在岸業(yè)務為主。相對于瑞士等離岸金融中心，美國的稅收優(yōu)惠并不明顯。雖然以國內(nèi)市場為主，但美國的財富管理早已隨著其大型金融集團的全球化經(jīng)營而走向了全球，這既是為了占領財富管理市場，也是為了幫助客戶進行全球資源配置。但是，美國的大型金融集團大多在瑞士設有專門的財富管理機構(gòu)，這種設置的目的并不是為了分享瑞士的財富管理市場，而是為了借助瑞士在財富管理其他方面的綜合優(yōu)勢。這也從一個側(cè)面證明了瑞士在全球財富管理領域的獨特地位。紐約是美國的財富管理中心之一，是全球的金融中心。除紐約外，美國還有許多各具特色的金融中心，如芝加哥、舊金山、邁阿密、波士頓等，這些城市作為財富管理中心具有極強的功能互補作用。

篇(6)

關(guān)鍵詞：GE集團；產(chǎn)融結(jié)合；戰(zhàn)略

中圖分類號：F83 文獻標識碼：A

原標題：GE集團金融業(yè)務發(fā)展經(jīng)驗及對我國企業(yè)集團產(chǎn)融結(jié)合戰(zhàn)略的啟示

收錄日期：2013年7月4日

一、GE集團金融業(yè)務構(gòu)成

2011年GE金融資產(chǎn)總額5，845億美元，稅后利潤65億美元，在全球50多個國家開展業(yè)務。GE金融業(yè)務包括商業(yè)貸款及租賃、能源金融服務、航空金融服務、消費者金融、房地產(chǎn)金融五個板塊。

1、商業(yè)貸款及租賃（CLL）：CLL是從原來的商業(yè)金融板塊分離出來的一塊業(yè)務，它主要是為生產(chǎn)商、經(jīng)銷商和終端客戶等使用的大型設施、設備以及車輛和飛機等提供貸款和租賃等金融服務。

2、能源金融服務（EFS）：能源金融服務主要是為全球能源和水利工業(yè)提供結(jié)構(gòu)性權(quán)益、負債、租賃、合伙融資、項目融資等服務，并對這些行業(yè)進行投資。

3、航空金融服務（GECAS）：包括為商用飛機提供租賃和融資，中型地區(qū)性機場的投資，基礎設施私募權(quán)益基金投資等。

4、消費者金融（GE Money）：可以分為個人融資、客戶融資和業(yè)務融資三大類，涉及到信用卡、住房、機動車、銷售融資、商業(yè)貸款、公務卡、存貨融資。

5、房地產(chǎn)金融：房地產(chǎn)金融也是從原來的商業(yè)金融板塊分離出來的一塊業(yè)務，主要是提供資本和投資解決方案，包括為并購、辦公樓再融資和修葺、公寓、零售物業(yè)、旅館等提供融資服務。

二、GE集團金融產(chǎn)業(yè)發(fā)展經(jīng)驗及啟示

1、以資本運作為手段，通過逆周期操作不斷調(diào)整和優(yōu)化業(yè)務結(jié)構(gòu)。資本運作是GE金融實現(xiàn)戰(zhàn)略性發(fā)展的關(guān)鍵因素之一。GE金融能夠保持16%的年均增長率，重要原因之一就是能夠根據(jù)市場和集團需求變化，不斷調(diào)整和優(yōu)化自身業(yè)務結(jié)構(gòu)，主動剝離一些棘手的業(yè)務，將資金重新投放到那些增長迅速的業(yè)務上來。GE金融的資本運作遵循以下幾個原則：一是逆周期操作，金融業(yè)本身是一個周期性較強的行業(yè)，多數(shù)公司在資本運作時是順周期操作，而GE恰恰相反，在周期不好和低谷的時候加大收購力度，并運用GE成功的運營經(jīng)驗進行整合，從而實現(xiàn)規(guī)模的跨越式發(fā)展，比如金融危機期間，在多數(shù)公司剝離和出讓資產(chǎn)時，GE逆勢而上進行了大規(guī)模收購，2008年底GE Capital資產(chǎn)規(guī)模較2007年增長147.6億美元，占GE資產(chǎn)總額的82.8%，為近五年最高水平；二是只買“熟的”，“不熟”的不碰，GE Capital非常注重收購對象是否屬于其“非常熟悉”的領域，通過做細做大做強已有業(yè)務來實現(xiàn)總體規(guī)模的增長，如金融危機以后，GE收購了美林資本公司的大部分業(yè)務和花旗集團在北美的商業(yè)貸款和租賃業(yè)務，對于GE Capital而言，這些業(yè)務是“非常熟悉的，且成長潛力巨大”。此外，堅實的資產(chǎn)管理能力和獨特的財務分析方法，也是GE獲得持續(xù)盈利的重要因素。（圖1）

2、產(chǎn)融結(jié)合的關(guān)鍵在于知識和資源的結(jié)合而非直接的業(yè)務合作，通過產(chǎn)融結(jié)合打造專業(yè)化金融發(fā)展模式。GE的產(chǎn)融結(jié)合更多的體現(xiàn)為知識和資源的結(jié)合：如表1所示，GE金融所關(guān)注的領域與GE產(chǎn)業(yè)所涉及的領域基本一致。與純粹的金融機構(gòu)（如銀行）相比，GE金融的優(yōu)勢重點體現(xiàn)在兩個方面：一是“別人可以做的，GE做得更好”，GE金融有強大的產(chǎn)業(yè)部門支撐，因而有足夠的專業(yè)管理資源可以共享，依托于細分市場的深厚經(jīng)驗與知識，GE金融可以更加了解企業(yè)的運營，提供差異化的解決方案，通過為企業(yè)創(chuàng)造附加值獲得競爭優(yōu)勢；二是“別人不敢做的，GE可以做”，相對于一般金融機構(gòu)，GE金融能夠更好地評估和管理行業(yè)風險，通過管理“中高等風險”獲取“中高等利潤”（比如GE金融的細分客戶群是中等規(guī)?？蛻?，相對于大企業(yè)而言風險相對較高，但回報也相對較高），通過專業(yè)化獲得超額利潤并積累聲譽，擴大規(guī)模。（表1）

另一方面，GE的產(chǎn)融結(jié)合模式也可以稱為“交叉銷售”模式，GE產(chǎn)業(yè)部門產(chǎn)品類別繁多，客戶遍及千家萬戶，GE在銷售產(chǎn)品的同時，往往會發(fā)挖出客戶包括金融服務在內(nèi)的其他需求，從而成就了GE金融板塊業(yè)務的延伸和拓展。而GE金融提供的消費信貸、設備租賃、資產(chǎn)管理等一系列金融服務，使GE的產(chǎn)業(yè)部門在與同業(yè)競爭中具有更強的成本和增值服務優(yōu)勢，從而牢牢占據(jù)市場領導地位。正是這種產(chǎn)融結(jié)合、協(xié)同發(fā)展、資源共享的模式，造就了GE集團以及GE金融的成功。

3、嚴謹務實、卓有成效的風險管理能力是GE金融的核心競爭力。GE金融管理著超過5，800億美元的金融資產(chǎn)，虧損則低于行業(yè)平均水平，關(guān)鍵因素之一就是GE金融的風險管理能力。GE金融的風險管理體現(xiàn)在以下幾個方面：一是總量控制，GE強調(diào)自己“首先是一家工業(yè)企業(yè)”，控制金融業(yè)務的收入規(guī)模不超過集團總收入的1/3，從而降低集團整體風險；二是通過多元化的資產(chǎn)組合分散風險，既包括行業(yè)的多元化，也包括地域的多元化（全球化）；三是嚴格按照GE持有資產(chǎn)的標準進行風險審批，建立以客觀數(shù)據(jù)為導向的分析方法，衡量資本與杠桿比例，專業(yè)化的知識有利于GE客觀評估和降低風險；四是建立嚴格的業(yè)務流程，控制審批權(quán)限，通過各層級的聯(lián)合授權(quán)（矩陣式組織）確保每項投資案審查的獨立與公平；五是高度重視人力資源，GE在全球聘請了約16，000位優(yōu)秀的專業(yè)風險管理人士，所有高級風險管理人員都擁有超過25年的從業(yè)經(jīng)驗；六是建立植根于企業(yè)文化的風險管理觀念，只有對風險長期不懈地進行對沖與管理，風險管理戰(zhàn)略才能切實發(fā)揮作用。

三、對我國企業(yè)實施產(chǎn)融結(jié)合戰(zhàn)略的建議

1、加大產(chǎn)業(yè)板塊與金融板塊的結(jié)合力度，推動產(chǎn)業(yè)與金融之間的協(xié)同運作，由“業(yè)務協(xié)同”向“產(chǎn)品協(xié)同、資源協(xié)同”轉(zhuǎn)變。借鑒GE集團產(chǎn)融結(jié)合的發(fā)展經(jīng)驗，產(chǎn)融結(jié)合的關(guān)鍵在于知識的協(xié)同、資源的協(xié)同、人才的協(xié)同。實施產(chǎn)融結(jié)合的企業(yè)往往上下游產(chǎn)業(yè)鏈延伸較廣，建議研究和建立產(chǎn)業(yè)和金融板塊之間的交流和協(xié)同運作機制，以為客戶提供“一攬子解決方案”為目標，在產(chǎn)品開發(fā)、方案設計方面加強合作和共同開發(fā)，推動金融產(chǎn)業(yè)向真正的“產(chǎn)業(yè)金融專家”轉(zhuǎn)變。

篇(7)

[關(guān)鍵詞]農(nóng)村信用社；金融創(chuàng)新；風險

金融創(chuàng)新的話題在金融財政危機尚未結(jié)束之時成為人民當前熱議的話題。無論是在享受賺錢的，還是在反思金融危機的原因和影響，人們始終繞不開金融創(chuàng)新這個話題。我國銀行業(yè)的風險控制制度在近年來有了長足的發(fā)展，但其腳步仍然落后于經(jīng)濟發(fā)展形勢的需要。“風險控制”是銀行業(yè)永恒的研究課題。人民銀行阜陽市中心支行以轄內(nèi)農(nóng)村信用社為重點開展農(nóng)村金融創(chuàng)新調(diào)查顯示，受農(nóng)村金融體系競爭弱化，自身創(chuàng)新動力不足以及金融生態(tài)環(huán)境滯后三個方面因素的制約，我國農(nóng)村信用社的金融創(chuàng)新工作目前與農(nóng)村的金融需求相比還有非常大的差距并且還處于很低的水平，有“三多三少”的問題

一　農(nóng)村信用社金融創(chuàng)新存在的問題

首先，中間業(yè)務創(chuàng)新少，資產(chǎn)業(yè)務創(chuàng)新多。中間業(yè)務創(chuàng)新力度不強，沒有開展商業(yè)票據(jù)以及衍生產(chǎn)品業(yè)務，在已有的貸款業(yè)務中又缺乏“表外化”品種的貸款業(yè)務，一方面沒有開展能夠滿足客戶需求多樣化和規(guī)避風險的“回購協(xié)議，另一方面又沒能開展提高銀行變現(xiàn)能力的“貸款證券化”創(chuàng)新和資產(chǎn)流動性的各種業(yè)務，并且負債業(yè)務創(chuàng)新方面處于空白，沒有研發(fā)企業(yè)賬戶負債工具和個人服務的工具。

其次，在創(chuàng)新方面吸納性的創(chuàng)新過多，而自主性的創(chuàng)新過少。農(nóng)村信用社金融創(chuàng)新采用自上而下進行，在省級農(nóng)村信用聯(lián)社對創(chuàng)新活動控制比較嚴，但是在基層農(nóng)村信用社有時按照上級要求推廣創(chuàng)新產(chǎn)品，此種辦法使得對于金融產(chǎn)品的有特色和原創(chuàng)少了很多，導致在自主和創(chuàng)新方面的金融產(chǎn)品很難有突破。

再次，品牌收益少，低附加值產(chǎn)品多。目前在市場上對于知識密集和科技含量高的創(chuàng)新產(chǎn)品方面的研發(fā)十分不足，主要是利于搶市場的勞動密集型產(chǎn)品成為主要的創(chuàng)新產(chǎn)品。此種做法的結(jié)果直接使得產(chǎn)品創(chuàng)新的難以形成特色品牌，造成創(chuàng)新不成功和高成本。

二　農(nóng)村信用社金融創(chuàng)新的必要性

(1)為了加快農(nóng)村金融體制改革，防范化解金融風險，必須要金融創(chuàng)新。

為了防范和化解農(nóng)村金融風險及為“三農(nóng)”提供多元化的有效，中央銀行采取票據(jù)置換、組建多樣化的農(nóng)村金融機構(gòu)和完善農(nóng)信社法人治理結(jié)構(gòu)等方式為主要內(nèi)容的農(nóng)村金融體制。解決好目前農(nóng)村信用社普遍存在的問題，實質(zhì)上就是要求樹立現(xiàn)代綠色科技金融經(jīng)營理念和提高創(chuàng)新應變能力的過程。

(2)為了更好地調(diào)整農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，必須要進行金融創(chuàng)新。

農(nóng)村經(jīng)濟多元化發(fā)展格局隨著經(jīng)濟產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的不斷調(diào)整，農(nóng)村開始強調(diào)更加綜合性的理財方式，需要更多有用的金融信息以及更寬泛的融資渠道。農(nóng)村呼喚綜合性理財、更多的金融信息及更寬的投融資渠道。金融服務要求多樣化、專業(yè)化、差別化、多元化以及多層次。

(3)為了打破農(nóng)村金融市場壟斷，推動金融創(chuàng)新。

現(xiàn)代社會網(wǎng)絡的高速發(fā)展使得金融產(chǎn)品服務的時間更為延長和空間更加廣泛。目前農(nóng)村金融市場的壟斷現(xiàn)象十分嚴重，一定要防止。而金融創(chuàng)新會對農(nóng)村信用社在金融中的壟斷地位產(chǎn)生一定的沖擊。重視金融創(chuàng)新，因為它對制度和機構(gòu)創(chuàng)新起到了巨大的推動作用。

(4)為了培植完善內(nèi)控機制，增加新的利潤增長，也需要金融創(chuàng)新。

金融創(chuàng)新有時能為企業(yè)提供更加適合的特殊服務，因為是由銀企雙方協(xié)商一致，因而它的價格沒有可比性，并且更符合經(jīng)濟規(guī)律，同時它的利潤空間還會較大，而在獲得新產(chǎn)品開發(fā)帶來豐厚利潤的同時，為農(nóng)村信用社必須去建立一個能與自己的新業(yè)務相配套的內(nèi)控機制去防范金融創(chuàng)新中可能出現(xiàn)的風險。

三　農(nóng)村信用社金融創(chuàng)新出現(xiàn)問題無法突破的原因主要有：

(1)環(huán)境制約金融創(chuàng)新的速度和力度。

目前市場上的一些金融法規(guī)雖然確立了金融業(yè)分業(yè)經(jīng)營的體制，但是卻在一定程度上直接限制了涉及保險行業(yè)、證券等業(yè)務的創(chuàng)新；金融產(chǎn)品供需雙方信息的不對稱，農(nóng)村個人的信用信息系統(tǒng)建立不成功，新產(chǎn)品的研發(fā)目前面臨了較大的風險；農(nóng)村人民收入水平低在另一方面又導致了農(nóng)村地區(qū)的金融需求明顯偏向于傳統(tǒng)存貸業(yè)務，并且最終導致導致農(nóng)村信用社創(chuàng)新缺乏市場需求。

(2)是持續(xù)性的金融創(chuàng)新被相對滯后的地方金融體系建設束縛了。

農(nóng)村信用社信貸資金出現(xiàn)來源收縮，信貸需求分流，創(chuàng)新基礎弱化，并且占據(jù)了農(nóng)村金融市場的壟斷地位；郵儲和商業(yè)銀行資金上存在缺口導致地方資金大量流出。

(3)金融創(chuàng)新的能動性被農(nóng)村信用社自身的薄弱條件限制了。

農(nóng)村信用社沒有建立完善的管理創(chuàng)新體系，農(nóng)村信用社整體缺乏創(chuàng)新氛圍和自主創(chuàng)新意識，缺乏創(chuàng)新考核機制和有效的創(chuàng)新激勵機制；并且農(nóng)村信用社主要是借鑒一些大中城市商業(yè)銀行業(yè)務的已經(jīng)成熟的創(chuàng)新流程，使用的是傳導環(huán)節(jié)多的吸納式創(chuàng)新方式，自上而下向基層傳導，難以適應市場需要容易產(chǎn)生金融創(chuàng)新的供求脫節(jié)；人力資源、科技水平和經(jīng)費財力等因素的限制。創(chuàng)新的激勵性要求按照“三農(nóng)”原則有效配置信貸資產(chǎn)并且準確把握

“三農(nóng)”的市場定位。信用社的貸款應用于滿足農(nóng)民種植業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)的資金需求，根據(jù)當?shù)亟?jīng)濟發(fā)展狀況，進行貸款。富裕的剩余資金可以用于支持農(nóng)民從事加工農(nóng)產(chǎn)品以及農(nóng)產(chǎn)品流通等其他農(nóng)業(yè)經(jīng)營活動。除此之外的剩余資金還可用于支持中小企業(yè)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)，讓企業(yè)先富起來，帶動當?shù)剞r(nóng)民后富起來。

四　農(nóng)村信用社金融創(chuàng)新的對策建議

(1)要明確金融機構(gòu)中各職能的定位，盡量健全農(nóng)村金融市場。

首先要明確農(nóng)村信用社的職能定位，建立健全與金融產(chǎn)品相配套的內(nèi)控機制。農(nóng)村信用社的運作方式應當盡量全面實施商業(yè)化，不要因為混淆了政策性與商業(yè)性業(yè)務而給信用社的業(yè)務帶來的弊病。明確郵政儲蓄的職能定位。目前建設郵政儲蓄銀行的資金主要是來源于農(nóng)村，它的網(wǎng)點也主要在農(nóng)村，因此要大膽吸收民營資本，將服務對象落在民營經(jīng)濟，將業(yè)務重點放在農(nóng)村。

(2)調(diào)整并優(yōu)化資源配置。

各省級聯(lián)社應當盡量充分發(fā)揮自己的協(xié)調(diào)作用，研發(fā)適合當?shù)剞r(nóng)村人民需求的新的金融產(chǎn)品。要鼓勵并大力推廣農(nóng)村金融機構(gòu)體制及產(chǎn)品創(chuàng)新以及農(nóng)村消費信貸業(yè)務，鼓勵各種替代形式的抵押品，探索有效抵押品的制度創(chuàng)新，促使抵押市場多樣化；積極主動的推廣信用卡業(yè)務，采取多種形式，壯大農(nóng)村信用社的資金實力；發(fā)展個人支票和通存通兌業(yè)務；為適應農(nóng)村對金融的多樣性、多層次需求，應擴大農(nóng)村融資渠道，開創(chuàng)更多的融資方式。

(3)盡可能完善農(nóng)村信用體系。

要加快建立中介信息反饋體系。鼓勵扶持律師事務所、會計師事務所等專業(yè)化機構(gòu)的發(fā)展，制定高標準的會計、審計信息披露標準，嚴格管理行業(yè)準入和行業(yè)管理。并且要加快個人信用信息及農(nóng)村企業(yè)的系統(tǒng)建設，牢牢抓住社會信用建設的薄弱環(huán)節(jié)，積極努力地改善農(nóng)村信用的環(huán)境，提高農(nóng)民社會信用意識，全面推廣小額信用貸款作為手段，規(guī)范農(nóng)村信用秩序。

(4)盡可能地提高人力資源的可利用效率。

首先要吸引住人才，其次要留住人才。要懂得完善和創(chuàng)新用人機制，吸收一批有理想、懂業(yè)務、善管理的優(yōu)秀人才。加強從事金融行業(yè)人員的職業(yè)培訓和職業(yè)道德教育，增強金融業(yè)務人員的職業(yè)道德修養(yǎng)和金融意識。完善員工報酬激勵制度，充分發(fā)揮人才的最大效用。

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