序論：寫作是一種深度的自我表達(dá)。它要求我們深入探索自己的思想和情感，挖掘那些隱藏在內(nèi)心深處的真相，好投稿為您帶來(lái)了七篇問(wèn)題管理論文范文，愿它們成為您寫作過(guò)程中的靈感催化劑，助力您的創(chuàng)作。

篇(1)

關(guān)鍵詞農(nóng)地整理；耕地保護(hù)；耕地總量動(dòng)態(tài)平衡

作者簡(jiǎn)介龍萬(wàn)歡，崇左市國(guó)土資源局人事教育與科技科科長(zhǎng)，土地管理工程師，廣西崇左532200

中圖分類號(hào)F321.1文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼A文章編號(hào)1672—2728(2008)08—0052—03

一、農(nóng)地整理的概念及意義

農(nóng)地整理是指在一定區(qū)域內(nèi)。依據(jù)土地利用總體規(guī)劃，通過(guò)采取行政、經(jīng)濟(jì)、法律和技術(shù)手段，對(duì)田、水、路、林、村等進(jìn)行綜合整治，調(diào)整土地關(guān)系，改善土地利用結(jié)構(gòu)和生產(chǎn)、生活條件。以提高耕地質(zhì)量，增加有效耕地面積，改善農(nóng)業(yè)生產(chǎn)條件和生態(tài)環(huán)境的行為。

農(nóng)地整理是社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的必然選擇。隨著經(jīng)濟(jì)建設(shè)的發(fā)展以及工業(yè)化、城市化進(jìn)程的加快，不可避免地要占用部分耕地，而宜耕后備資源的開(kāi)發(fā)又受到數(shù)量少、質(zhì)量差、開(kāi)墾難度大和生態(tài)環(huán)境惡化等諸多因素的限制，潛力十分有限。因此，要解決土地利用中的突出問(wèn)題，必須轉(zhuǎn)變土地利用方式，走集約利用、內(nèi)涵挖潛的道路。實(shí)踐證明，農(nóng)地開(kāi)發(fā)整理是解決問(wèn)題的有效途徑，它是我國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展過(guò)程中解決土地利用問(wèn)題的必然選擇，也是實(shí)施土地利用總體規(guī)劃的重要內(nèi)容，是落實(shí)土地用途管制的重要措施與手段；它不僅能增加有效耕地面積，緩解人地矛盾，實(shí)現(xiàn)耕地總量動(dòng)態(tài)平衡，而且還可以提高耕地質(zhì)量，改善生活、生產(chǎn)條件和生態(tài)環(huán)境，推進(jìn)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村現(xiàn)代化建設(shè)。對(duì)促進(jìn)土地的集約利用，貫徹“十分珍惜、合理利用土地和切實(shí)保護(hù)耕地”的基本國(guó)策，保證社會(huì)經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展具有重要意義。

二、存在的問(wèn)題

在目前的農(nóng)地整理中，特別是一些土地開(kāi)發(fā)整理示范區(qū)，如義烏市、秀山縣等根據(jù)具體情況進(jìn)行土地整理取得了好的成效。一些地方開(kāi)墾荒地、荒溝、荒灘、荒丘，整理“空心村”，增加了耕地面積，發(fā)展了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，為解決當(dāng)?shù)厝罕娚?，?shí)現(xiàn)土地資源的合理配置，提高土地利用效率，發(fā)展經(jīng)濟(jì)等方面發(fā)揮了重要作用。但是有些地方?jīng)]有經(jīng)過(guò)認(rèn)真調(diào)查分析，缺乏統(tǒng)一的規(guī)劃和管理，也出現(xiàn)盲目毀林開(kāi)荒、圍湖造田等現(xiàn)象。這種破壞土地生態(tài)，對(duì)自然資源的掠奪性開(kāi)發(fā)，只會(huì)加快水土流失、土壤沙化，使生態(tài)環(huán)境進(jìn)一步惡化，有悖于農(nóng)地整理的初衷，其主要問(wèn)題如下：

(一)投資渠道單一。資金缺乏。農(nóng)地整理觀念不強(qiáng)

現(xiàn)階段，我國(guó)的農(nóng)地整理多為政府部門或其下屬機(jī)構(gòu)(如土地整理中心)直接投資和經(jīng)營(yíng)管理的。而農(nóng)地整理是一項(xiàng)公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，資金占用量大。投資回收期長(zhǎng)，但由于我國(guó)目前尚處在社會(huì)主義初級(jí)階段，經(jīng)濟(jì)實(shí)力不強(qiáng)，政府用于開(kāi)展農(nóng)地整理的資金十分有限。加上有的地方不進(jìn)行可行性研究。或者是明明不能進(jìn)行開(kāi)發(fā)整理?？匆?jiàn)鄰近的縣市土地整理搞得如火如茶，于是盲目隨從，大力投資搞農(nóng)地整理，毀林開(kāi)荒，結(jié)果造成水土流失，嚴(yán)重破壞了生態(tài)環(huán)境，得不償失。而有的土地整理潛力大的地方又沒(méi)有資金，一方面沒(méi)有地種，一方面土地拋荒現(xiàn)象嚴(yán)重，加上各種利益誘導(dǎo)以及土地管理觀念淡化，占用耕地作為宅基地。再有一些管理部門的領(lǐng)導(dǎo)認(rèn)為土地整理投資大、見(jiàn)效慢、不出政績(jī)，因而對(duì)土地整理漠不關(guān)心，有的甚至認(rèn)為土地整理是土地部門的事情。與自己無(wú)關(guān)；一些群眾則認(rèn)為土地整理政策不落實(shí)，心有余悸，怕自己辛辛苦苦整理而得到的土地難以受益。不說(shuō)讓農(nóng)民自己復(fù)墾相應(yīng)質(zhì)量的耕地有難度，地方政府也缺乏整理資金，對(duì)農(nóng)地整理積極性不高，觀念淡化。

(二)缺乏統(tǒng)一的規(guī)劃與管理

農(nóng)地整理是一項(xiàng)系統(tǒng)工程，是土地利用總體規(guī)劃的一個(gè)重要組成部分，能否做到與本地以及更高一級(jí)的土地利用總體規(guī)劃的銜接和全面協(xié)調(diào)，關(guān)系著農(nóng)地整理的成效。而目前的農(nóng)地整理大都缺乏整體性、系統(tǒng)性和全局性，沒(méi)有將農(nóng)地整理作為一項(xiàng)長(zhǎng)期的系統(tǒng)工程來(lái)進(jìn)行規(guī)劃與管理，只注重短期效益。

(三)重?cái)?shù)量輕質(zhì)量，缺乏農(nóng)地整理的生態(tài)觀

我國(guó)的農(nóng)地整理整體上還處于起步階段，大多數(shù)農(nóng)地整理的目標(biāo)仍然是擴(kuò)大耕地?cái)?shù)量，以補(bǔ)償非農(nóng)建設(shè)占用的耕地。為了達(dá)到數(shù)量上的耕地總量動(dòng)態(tài)平衡，片面強(qiáng)調(diào)數(shù)量而忽略農(nóng)地開(kāi)發(fā)質(zhì)量的短期行為現(xiàn)象嚴(yán)重，甚至將農(nóng)地整理理解為開(kāi)墾荒地，偏離了農(nóng)地整理的真正內(nèi)涵。有些地方開(kāi)展農(nóng)地整理時(shí)，田間的道路、溝、渠大量鋪筑水泥，追求混凝土和高品位的設(shè)計(jì)，殊不知這樣既增加了投資又影響了生態(tài)保護(hù)。據(jù)統(tǒng)計(jì)，我國(guó)的土地后備資源近10億畝，其中宜農(nóng)的土地后備資源近2億畝，而且大多數(shù)處于水土流失或沙漠化較為嚴(yán)重的生態(tài)脆弱地帶，或?yàn)樘厥馍鷳B(tài)功能的土地(濕地等)，這些過(guò)度的開(kāi)發(fā)必然造成對(duì)生態(tài)的破壞。還有的地方進(jìn)行農(nóng)地整理，為了通行的方便，將原有的溝渠截彎取直，水利與結(jié)構(gòu)的設(shè)計(jì)也都以水流的順暢和提高輸水排水功能為主要要求。這些缺乏對(duì)生態(tài)棲息環(huán)境的考慮，都是缺乏生態(tài)觀，忽視生態(tài)平衡的表現(xiàn)。

(四)重開(kāi)發(fā)輕復(fù)墾

目前的農(nóng)地整理中，多數(shù)偏重于農(nóng)用地調(diào)整、地塊規(guī)整、農(nóng)用地改造方面的內(nèi)容，特別是宜農(nóng)后備資源的開(kāi)發(fā)，大家的積極性很高。而對(duì)于技術(shù)性要求高、難度較大的零星農(nóng)村宅基地的整理較少。由于長(zhǎng)期以來(lái)我國(guó)農(nóng)村居民住房建設(shè)缺乏科學(xué)的規(guī)劃和有序的引導(dǎo)，農(nóng)村居民點(diǎn)分布零散，用地指標(biāo)大大超過(guò)國(guó)家規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)。造成了土地資源的極大浪費(fèi)。通過(guò)農(nóng)地整理，進(jìn)行居民點(diǎn)的拆遷合并，既可以改善農(nóng)村居民的居住條件、促進(jìn)中心村建設(shè)和小城鎮(zhèn)的發(fā)展，又可以增加農(nóng)用地的面積。有利于農(nóng)村精神文明建設(shè)與物質(zhì)文化生活的提高，有利于農(nóng)村的全面發(fā)展。

(五)整理后的用途問(wèn)題

在過(guò)去的很長(zhǎng)一段時(shí)間里，我國(guó)的耕地保護(hù)實(shí)施的是重?cái)?shù)量輕質(zhì)量的單純的耕地保護(hù)措施。所以農(nóng)地整理過(guò)后的土地理所當(dāng)然地就用于耕地，耕地面積增加了，可是土地的生產(chǎn)率卻沒(méi)有提高。農(nóng)地整理是實(shí)現(xiàn)耕地總量動(dòng)態(tài)平衡的重要途徑，是保護(hù)耕地的有效措施。但是增加耕地不是農(nóng)地整理的唯一目標(biāo)，農(nóng)地整理后的土地用途應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持“以市場(chǎng)為中心，以效益為準(zhǔn)繩”的原則，抓住農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的機(jī)會(huì)，因地制宜地加以利用。嚴(yán)禁一刀切，全部作為耕地加以利用。

(六)整理后的權(quán)屬問(wèn)題

由于各方面的原因，我國(guó)的農(nóng)用地地塊小、分布零散、形狀不規(guī)則。這種態(tài)勢(shì)在山區(qū)與丘陵地帶就顯得更加突出，影響了我國(guó)農(nóng)業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展。通過(guò)農(nóng)地整理，進(jìn)行地塊重劃，使地塊整齊劃一。整理后的土地“田成方、路成框、渠成網(wǎng)、林成行”。這樣引起了原來(lái)的地塊和四周發(fā)生變動(dòng)，怎樣進(jìn)行土地權(quán)屬調(diào)整是農(nóng)地整理的新任務(wù)。

三、對(duì)策建議

(一)制定優(yōu)惠政策，引導(dǎo)全社會(huì)參與。實(shí)現(xiàn)籌集資金渠道的多元化

農(nóng)地整理是一項(xiàng)需要投入大量資金的土地利用工程，它是以實(shí)現(xiàn)公眾利益最大化和社會(huì)公平為目的的。針對(duì)我國(guó)現(xiàn)階段農(nóng)地整理資金有限的現(xiàn)實(shí)，政府可以制定優(yōu)惠政策，調(diào)動(dòng)廣大群眾的積極性，鼓勵(lì)農(nóng)戶和各種經(jīng)濟(jì)實(shí)體積極開(kāi)展土地開(kāi)發(fā)和土地復(fù)墾。如秀山縣等縣市的農(nóng)地開(kāi)發(fā)整理中，堅(jiān)持以“誰(shuí)開(kāi)發(fā)，誰(shuí)受益，長(zhǎng)期不變”的原則，給予開(kāi)發(fā)商長(zhǎng)期穩(wěn)定的土地使用權(quán)，并允許轉(zhuǎn)讓與繼承，新開(kāi)發(fā)耕地或園地從有收益起3—5年免交農(nóng)業(yè)稅和農(nóng)林特產(chǎn)稅，開(kāi)發(fā)者的合法權(quán)益受到法律的切實(shí)保護(hù)，農(nóng)地整理的積極性得到了提高。建議各地進(jìn)行農(nóng)地整理經(jīng)驗(yàn)交流，從廣闊的社會(huì)各個(gè)渠道籌集資金，建立高效的、市場(chǎng)化的籌資新機(jī)制。積極開(kāi)辟中央政府、地方政府、集體、個(gè)人以及各種經(jīng)濟(jì)實(shí)體共同投資的多元化融資渠道。采取市財(cái)政補(bǔ)一點(diǎn)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)村出一點(diǎn)、群眾籌一點(diǎn)的辦法，增強(qiáng)群眾的責(zé)任心。

(二)統(tǒng)籌規(guī)劃，系統(tǒng)整理

農(nóng)地整理是一項(xiàng)長(zhǎng)期的系統(tǒng)工程，進(jìn)行農(nóng)地整理，應(yīng)做到以區(qū)域土地利用總體規(guī)劃為主導(dǎo)，結(jié)合區(qū)域整體發(fā)展規(guī)劃，特別是結(jié)合生態(tài)建設(shè)規(guī)劃。堅(jiān)持改善土地利用條件，促進(jìn)土地資源可持續(xù)利用，實(shí)現(xiàn)社會(huì)效益、經(jīng)濟(jì)效益和生態(tài)效益相協(xié)調(diào)的原則。即立足于人類發(fā)展這個(gè)核心基礎(chǔ)上，堅(jiān)持不破壞土地生態(tài)經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)為基本前提。在進(jìn)行規(guī)劃與實(shí)施中，必須要有一個(gè)整體觀念、全局觀念和系統(tǒng)觀念，充分考慮土地系統(tǒng)的內(nèi)部和外部的各種聯(lián)系，在可行性分析的基礎(chǔ)上，進(jìn)行統(tǒng)籌規(guī)劃，系統(tǒng)整理。

(三)堅(jiān)持體現(xiàn)數(shù)量，質(zhì)量與生態(tài)保護(hù)相并重的原則。樹(shù)立農(nóng)地整理的生態(tài)觀

轉(zhuǎn)變單純追求外延擴(kuò)大耕地面積的農(nóng)地整理觀，樹(shù)立全面提高生產(chǎn)生活質(zhì)量為目的的農(nóng)地整理觀。認(rèn)真調(diào)查土地后備資源、水資源和生態(tài)環(huán)境等因素，因地制宜，不僅要有一定的數(shù)量，而且要保證農(nóng)地質(zhì)量。在具體實(shí)際工作中；要堅(jiān)持高起點(diǎn)和高標(biāo)準(zhǔn)，但反對(duì)將農(nóng)地整理搞成“形象工程”，一味追求農(nóng)地整理后的“景觀效用”。寧肯數(shù)量少一些，也要質(zhì)量好一些，處理好農(nóng)地開(kāi)發(fā)整理與經(jīng)濟(jì)發(fā)展、生態(tài)保護(hù)等方面的關(guān)系，重視生態(tài)環(huán)境的保護(hù)，創(chuàng)建農(nóng)地整理成果的生態(tài)效益評(píng)價(jià)體系。

(四)以復(fù)墾為主，控制開(kāi)發(fā)的方針進(jìn)行農(nóng)地整理。保障土地資源的可持續(xù)利用

針對(duì)目前農(nóng)地整理重開(kāi)發(fā)、輕復(fù)墾的現(xiàn)象，要加強(qiáng)農(nóng)地整理項(xiàng)目的可行性分析，特別在我國(guó)生態(tài)環(huán)境條件比較脆弱的地區(qū)，對(duì)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目要認(rèn)真調(diào)查，仔細(xì)分析，慎之又慎，避免造成新的水土流失。在指導(dǎo)思想上，要堅(jiān)持以整理復(fù)墾為主，嚴(yán)格控制農(nóng)地開(kāi)發(fā)，保障土地資源的可持續(xù)利用。

(五)拓展耕地保護(hù)理念，樹(shù)立農(nóng)地系統(tǒng)保護(hù)理念

耕地保護(hù)的重要性是不言而喻的。在我國(guó)耕地?cái)?shù)量逐年下降，耕地質(zhì)量難以保證，生態(tài)環(huán)境不容樂(lè)觀的情況下，農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)亟需調(diào)整，工業(yè)化、城市化不斷推進(jìn)。耕地開(kāi)發(fā)整理復(fù)墾潛力相對(duì)有限。耕地保護(hù)陷入了前所未有的困境。筆者贊成拓展耕地保護(hù)理念，耕地保護(hù)目的應(yīng)是一個(gè)由實(shí)現(xiàn)糧食安全、社會(huì)穩(wěn)定和可持續(xù)發(fā)展構(gòu)成的目標(biāo)體系。其保護(hù)對(duì)象不僅是耕地，應(yīng)包括所有具備食品生產(chǎn)能力的土地以及可以轉(zhuǎn)換為這類土地的土地資源。

(六)突破常規(guī)，探索新形勢(shì)下土地權(quán)屬協(xié)調(diào)的新途徑

農(nóng)地開(kāi)發(fā)整理后，田塊的形狀與四至標(biāo)識(shí)發(fā)生了變化，有的兩個(gè)不同集體之間的土地被合并或者同一集體的土地被拆分以后，有必要對(duì)村級(jí)土地權(quán)屬進(jìn)行新的調(diào)整，以便于機(jī)械化操作，土地規(guī)?；?jīng)營(yíng)。因此，可以以基本田塊為單位調(diào)整土地權(quán)屬，這將是我國(guó)新形勢(shì)下探索土地管理的新途徑。

(七)加強(qiáng)GIS在土地開(kāi)發(fā)整理中的應(yīng)用

篇(2)

關(guān)鍵詞：路橋結(jié)構(gòu)地鐵工程

一、前言

地鐵一號(hào)線北起余杭區(qū)臨平鎮(zhèn)，沿線經(jīng)過(guò)喬司、彭埠、火車東站、汽車東站、武林廣場(chǎng)、延安路、城站路、城站火車路、秋濤路、錢江路、復(fù)興地區(qū)、再經(jīng)錢江四橋跨錢塘江至蕭山區(qū)，沿北塘路轉(zhuǎn)至市心路，終于蜀山車輛段，全線總長(zhǎng)約52km。其中興隆村站至鳳凰城站及蕭山區(qū)市心路段均為地下線，埋深約在現(xiàn)地表下10～20m；其余均為高架線路或地面線路。其中地下線路部分均為人群密集、建筑物密集、交通繁忙的鬧市區(qū)。

二、沿線地基土層的構(gòu)成與特征

杭州市位于杭嘉湖平原與浙西山區(qū)交會(huì)處的浙北地區(qū)，錢塘江下游，京杭運(yùn)河南端，地理位置為北緯30°15′，東經(jīng)120°10′。由于地質(zhì)歷史上受多次海侵海退影響，且區(qū)內(nèi)多山，錢塘江又從市內(nèi)穿過(guò)，造成杭州市地貌形態(tài)眾多，地基土層復(fù)雜多變。

就地鐵沿線所經(jīng)過(guò)區(qū)域，主要為兩種地貌形態(tài)。一為臨錢塘江的沖海積平原，屬錢塘江河口相沖海積堆積的粉性土及砂性土地區(qū)，由于堆積年代及固結(jié)條件不同，性質(zhì)不一，豎向由松散至中密狀變化，厚度一般在20m左右；其下為海陸交互相沉積的淤泥質(zhì)軟土及粘性土；地面下深約40～50m為古錢塘江河床堆積的圓礫層，中密～密實(shí)狀態(tài)，底部基巖埋深一般在地表下50～65m左右。另一種為海陸交互相沉積的粘性土地區(qū)，主要集中在杭州老城區(qū)即艮山門站至中河路站一帶及蕭山市心路區(qū)段，地層軟硬交替，一般上部20m左右均以軟粘性土為主，下部基巖埋深約在地面下40～45m左右。

根據(jù)大量鉆孔資料及原位測(cè)試和室內(nèi)土工試驗(yàn)成果資料顯示，杭州市淤泥質(zhì)軟粘土天然含水量一般在30～45%左右，天然孔隙比一般在0.85～1.50左右，雙橋靜力觸探錐尖阻力約為500～800Kpa，壓縮模量約為1.5～3.0Mpa，地基承載力fk約為70～80Kpa左右；局部夾有粉土，或呈互層狀。軟粘土性質(zhì)類似與上海的淤泥質(zhì)粘性土。而錢塘江兩岸的河口相沖海積形成的粉土、砂性土（主要分布于城東地區(qū)），由于堆積年代、沉積環(huán)境、固結(jié)條件等的差異，其性質(zhì)變化較大。資料顯示，其密實(shí)度一般由松散至中密狀態(tài)變化，含水量一般在23～35%左右，孔隙比約在0.8～1.1左右，雙橋靜探端阻力一般為2000～9000Kpa，標(biāo)貫擊數(shù)一般為8～20擊/30cm。顆粒組成以粉粒為主，一般表現(xiàn)為粘質(zhì)粉土及砂質(zhì)粉土，為上細(xì)下粗，符合一般沉積規(guī)律。其壓縮模量在6～20Mpa，地基承載力fk約為80～220Kpa。

綜上述，地下線路掘進(jìn)范圍內(nèi)各土層總體特征是：高含水量和大孔隙比、高壓縮性、低強(qiáng)度，淤泥質(zhì)軟粘性土具較高靈敏度、弱透水性，粉土、砂性土透水性好，易產(chǎn)生流砂、管涌現(xiàn)象。

三、地下線路掘進(jìn)過(guò)程中可能遇到的巖土工程問(wèn)題

（一）地基土層的強(qiáng)度問(wèn)題

掘進(jìn)范圍內(nèi)地基土主要為飽和粉土、砂土及軟粘土，一般均具低強(qiáng)度特性，因此盾構(gòu)掘進(jìn)較易。由于粉土、砂土與軟粘土的強(qiáng)度等存在差異，及局部地段（如延安路段）在深度15～20m左右存在可塑狀粘性土，與上部軟粘土差別較大，造成掘進(jìn)面上存在兩種不同強(qiáng)度的地層，掘進(jìn)過(guò)程中容易造成軟弱層排土過(guò)多過(guò)快而引起地層下沉，或造成盾構(gòu)在線路方向上的偏離。同時(shí)，由于低強(qiáng)度特性，隧道掘進(jìn)時(shí)應(yīng)及時(shí)襯砌并采取相應(yīng)止水措施，以防掘進(jìn)面地層產(chǎn)生應(yīng)力釋放，產(chǎn)生沉降。杭州軟粘土尚存在較高靈敏度特性，故有較明顯觸變、流變特性，在動(dòng)力作用下，極易造成土體結(jié)構(gòu)破壞，使強(qiáng)度降低，且土體排水固結(jié)需要很長(zhǎng)時(shí)間，如施工不當(dāng)，極易造成工后沉降大和不均勻沉降，因此施工過(guò)程中須嚴(yán)格控制偏移量，盡量避免蛇曲推進(jìn)。

（二）地基土層的變形問(wèn)題

隧道基底土以粉土、淤泥質(zhì)軟土為主，均具低強(qiáng)度，高壓縮性等特點(diǎn)，因此必須驗(yàn)算基底土強(qiáng)度和變形。同時(shí)，粉土、砂土和軟粘土在變形特性上存在差異，其壓縮沉降量不同，當(dāng)隧道在穿越兩種地層時(shí)，容易在界面附近造成沉降差。再則，兩類地基土的固結(jié)特性也存在明顯差異，粉土、砂土超孔隙水壓力消散快，固結(jié)時(shí)間短，軟粘土固結(jié)周期長(zhǎng)，因此施工造成的工后不同沉降，導(dǎo)致差異沉降。

另外，軟粘土尚存在蠕變特性，后期沉降量大，時(shí)間長(zhǎng)，建成運(yùn)營(yíng)過(guò)程中會(huì)產(chǎn)生軟大變形。國(guó)內(nèi)某些修建于軟土地層中的地鐵線路已有類似工程問(wèn)題產(chǎn)生。因此設(shè)計(jì)、施工中對(duì)于變形問(wèn)題應(yīng)引起足夠的重視。

（三）地下水問(wèn)題

區(qū)內(nèi)地下水有上層滯水、淺層潛水和深部承壓水三類，潛水位一般在地表下1～4m左右。承壓水含水層為深部圓礫層，水位一般呈年周期性變化，承壓水頭一般在地表下6～7m左右。隧道掘進(jìn)范圍內(nèi)軟粘土為弱透水性地層，粉土、砂土則透水性好，其滲透系數(shù)一般為10-5～10-4cm/s。隧道掘進(jìn)過(guò)程中必須及時(shí)襯砌，并做好注漿止水，以防粉土、砂土在水頭差作用下產(chǎn)生流砂、管涌現(xiàn)象。地下水問(wèn)題在地下車站基坑開(kāi)挖中顯得尤為突出，必須足夠重視。由于開(kāi)挖深度大，必須考慮下部承壓水的影響。

（四）地下車站基坑開(kāi)挖問(wèn)題

由于地下車站多集中在鬧市區(qū)，周環(huán)建筑物密集，地下管線多，環(huán)境條件復(fù)雜，且地下站埋深大，基坑深，一般均在10～20m左右；又土性條件差，地下水位高?；娱_(kāi)挖時(shí)，坑壁土體在水土壓力作用下不能自立，必須采取有效的支護(hù)措施，以免塌坍而影響工程安全及周圍環(huán)境。按本地區(qū)經(jīng)驗(yàn)，對(duì)于此類深大基坑，一般采用地下連續(xù)墻或排樁支擋，同時(shí)結(jié)合內(nèi)支撐或錨拉，同時(shí)必須做好止水帷幕及排水工作。施工時(shí)必須對(duì)周邊環(huán)境進(jìn)行有效的監(jiān)測(cè)工作。

由于地下車站多，基坑工程量大，一般常規(guī)方法均費(fèi)用高，周期長(zhǎng)，因此應(yīng)盡量開(kāi)發(fā)和利用新技術(shù)、新工藝，如新的樁型，新的止水、降水措施等。

（五）工程建設(shè)對(duì)環(huán)境的影響和防治

地下線路施工會(huì)引起周圍土體內(nèi)應(yīng)力場(chǎng)發(fā)生變化，隧道基底土體產(chǎn)生回彈，軟粘土的觸變改變了土體的結(jié)構(gòu)強(qiáng)度，降水引起土層再固結(jié)等，所有這些因素均會(huì)對(duì)周圍環(huán)境產(chǎn)生影響。當(dāng)隧道施工離地面建（構(gòu)）筑物較近時(shí)，會(huì)引起坍落和沉降等不良影響。

盾構(gòu)法施工之所以能在城市地下工程中廣泛應(yīng)用，主要是其可以將施工對(duì)周圍環(huán)境的影響控制在很小的程度，但也不可能完全消除。伴隨著盾構(gòu)推進(jìn)，一般也會(huì)發(fā)生地基變形，如開(kāi)挖面上土水壓力不平衡造成開(kāi)挖面失去平衡，過(guò)大的排泥量，盾構(gòu)推進(jìn)對(duì)周邊地層的擾動(dòng)，地下水位的下降及滲漏水等等，所有這些影響均會(huì)在隧道上方一定范圍產(chǎn)生松動(dòng)區(qū)，從而引起地面沉降甚至坍落。

杭州地鐵將修建在飽和粉土、砂土及軟粘土中，為確保周圍環(huán)境和隧道施工的安全，必須采用適當(dāng)?shù)氖┕すに嚕刂仆七M(jìn)路線和速率，盡量避免擾動(dòng)周圍土體。施工前應(yīng)詳細(xì)調(diào)查沿線建、構(gòu)筑物的使用情況，特別是樁基及地下管線等情況，對(duì)影響范圍內(nèi)的鄰近建、構(gòu)筑物、地面道路及地下管線進(jìn)行全過(guò)程動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)，尤其象延安路、市心路區(qū)段等老城區(qū)，此項(xiàng)工作尤為重要。對(duì)可能受影響但又不能拆除的建（構(gòu)）筑物應(yīng)提前進(jìn)行補(bǔ)強(qiáng)和保護(hù)。

（六）巖土工程勘察問(wèn)題

“工程建設(shè)，勘察先行”，勘察是預(yù)測(cè)、預(yù)知，詳細(xì)、全面、準(zhǔn)確、可靠的地質(zhì)勘察資料對(duì)地鐵建設(shè)是極其重要的，在此基礎(chǔ)上可以對(duì)盾構(gòu)掘進(jìn)過(guò)程中施工面前進(jìn)方向可能遇到的不利因素進(jìn)行超前預(yù)報(bào)，如地層、障礙物、地下水等情況能夠預(yù)知，從而能夠提前采取相應(yīng)有效的措施，以保證施工順利、安全地進(jìn)行。

杭州地鐵建設(shè)的巖土工程勘察須重點(diǎn)解決的兩類地層是軟粘土和粉土、砂性土，調(diào)查深度一般應(yīng)在30m以內(nèi)，但對(duì)地下車站部分則應(yīng)加深。重點(diǎn)查明兩類地層的分布情況及規(guī)律，它們的強(qiáng)度特性及變形特性，往復(fù)循環(huán)動(dòng)荷載作用下的動(dòng)力特性，粉土、砂土的顆粒組成及滲透性，軟粘土的蠕變性，飽和粉土的地震液化特性等等。對(duì)地下水也應(yīng)重點(diǎn)查明。

由于室內(nèi)土工試驗(yàn)的局限性，地鐵勘察應(yīng)大量采用原位測(cè)試手段，如旁壓試驗(yàn)、扁鏟側(cè)脹試驗(yàn)、十字板剪切試驗(yàn)、孔隙水壓力量測(cè)及靜探、動(dòng)力觸探等手段，以獲取準(zhǔn)確可靠的測(cè)試數(shù)據(jù)。

由于沿線有大量已建或在建的工程項(xiàng)目，對(duì)這些工程資料應(yīng)充分收集、分析、篩選，加以利用，一可節(jié)約工程投資，二可最大限度提高勘察精度；同時(shí)，也可由此進(jìn)行分析和采取有效的保護(hù)這些鄰近建筑的措施。

篇(3)

在美國(guó)，擔(dān)保法屬于州法，各州有關(guān)擔(dān)保的立法差別很大，在司法實(shí)踐當(dāng)中矛盾和沖突的地方很多，由此引發(fā)了諸多的問(wèn)題。為了統(tǒng)一法律的適用，1972年統(tǒng)一州法全國(guó)委員會(huì)與美國(guó)法學(xué)會(huì)頒布了修正后的《統(tǒng)一商法典》（UCC）第9章，后來(lái)逐漸為多數(shù)州所采用。UCC第9章制定的目的就是為了簡(jiǎn)化和統(tǒng)一眾多的擔(dān)保形式，從而使擔(dān)保程序的成本更低、穩(wěn)定性更強(qiáng)。實(shí)踐證明UCC第9章的這種目的實(shí)現(xiàn)了。[2]但是該法僅僅調(diào)整在不動(dòng)產(chǎn)以外的財(cái)產(chǎn)上設(shè)定的擔(dān)保，在不動(dòng)產(chǎn)上設(shè)定的擔(dān)保則適用有關(guān)抵押（mortgage）的法律規(guī)定。本文內(nèi)容由于是對(duì)美國(guó)擔(dān)保法的概括介紹，所以內(nèi)容就不局限于《統(tǒng)一商法典》第9章的規(guī)定。

一、擔(dān)保物

（一）擔(dān)保物的范圍

作為一個(gè)一般的原則，擔(dān)保物可以是任何財(cái)產(chǎn)。擔(dān)保物既可以是動(dòng)產(chǎn)，也可以是不動(dòng)產(chǎn)；既可以是有形財(cái)產(chǎn)，又可以是無(wú)形財(cái)產(chǎn)。然而，不同類型的擔(dān)保可能對(duì)充當(dāng)擔(dān)保物的財(cái)產(chǎn)有不同的要求，例如UCC第9章就要求擔(dān)保物只限于動(dòng)產(chǎn)、半無(wú)形財(cái)產(chǎn)或者無(wú)形財(cái)產(chǎn)，而判決擔(dān)保的擔(dān)保物通常就是不動(dòng)產(chǎn)。雖然擔(dān)保物的典型形式是債務(wù)人的財(cái)產(chǎn)，但是現(xiàn)金、有價(jià)證券等財(cái)產(chǎn)權(quán)益作為擔(dān)保物的實(shí)例已經(jīng)越來(lái)越多。大部分擔(dān)保是建立在一個(gè)或一部分財(cái)產(chǎn)之上的，但是也有一些擔(dān)保是建立在債務(wù)人的全部財(cái)產(chǎn)之上的。例如，聯(lián)邦稅收擔(dān)保就是以債務(wù)人的所有財(cái)產(chǎn)作為擔(dān)保的。但以債務(wù)人的所有財(cái)產(chǎn)提供擔(dān)保并不是一種普遍存在的擔(dān)保形式。

UCC第9章規(guī)定的擔(dān)保物可以分為三類：貨物、半無(wú)形物和無(wú)形物。貨物一般指有形動(dòng)產(chǎn)，可以分為消費(fèi)品（consumergoods）、農(nóng)產(chǎn)品（farmproducts）、庫(kù)存（inventory）和設(shè)備（equipment）四類。這種分法窮盡了貨物的所有種類，凡是不屬于消費(fèi)品、農(nóng)產(chǎn)品和庫(kù)存的貨物，統(tǒng)統(tǒng)都屬于設(shè)備的范疇。半無(wú)形物（semi-intangiblecollateral）主要是指向第三人行使的財(cái)產(chǎn)請(qǐng)求權(quán)。第9章規(guī)定了三類：物權(quán)憑證（documentsoftitle）、債權(quán)證書（chattelpaper）和票據(jù)（instruments）。物權(quán)憑證主要是指貨物的保管人、承運(yùn)人出具的證明收到、持有財(cái)產(chǎn)的證明文件，例如提單、倉(cāng)儲(chǔ)收據(jù)等。債權(quán)證書主要指對(duì)特定財(cái)產(chǎn)所享有的債權(quán)或者擔(dān)保權(quán)益的證明文書。例如承租人的承租權(quán)可以作為擔(dān)保物，設(shè)定擔(dān)保權(quán)益，那么承租人與出租人之間的租約就是一種債權(quán)證書；后面講到的價(jià)款擔(dān)保權(quán)益當(dāng)中當(dāng)事人雙方的買賣合同也屬于一種債權(quán)證書。票據(jù)包括商業(yè)票據(jù)、股票、債券、其它可以轉(zhuǎn)讓的證明付款請(qǐng)求權(quán)的書面文件（租約和擔(dān)保協(xié)議除外）。無(wú)形物包括兩類：賬款和一般無(wú)形財(cái)產(chǎn)。賬款指除票據(jù)和債權(quán)證書以外對(duì)出售貨物或者提供服務(wù)享有請(qǐng)求付款的權(quán)利，主要是指

普通的開(kāi)口應(yīng)收賬款（ordinaryopenaccountreceivable）。一般無(wú)形財(cái)產(chǎn)指除貨物、物權(quán)證書、債權(quán)證書、票據(jù)、賬款、現(xiàn)金之外的任何動(dòng)產(chǎn)，主要包括商標(biāo)權(quán)、專利權(quán)、版權(quán)、商譽(yù)、特別許可權(quán)等。一般無(wú)形財(cái)產(chǎn)是一種拾遺性的財(cái)產(chǎn)分類，上述諸種財(cái)產(chǎn)分類中沒(méi)有包括在內(nèi)的財(cái)產(chǎn)都可以歸入其中。[3]

如果擔(dān)保是通過(guò)簽定擔(dān)保合同設(shè)立的，那么雙方當(dāng)事人首先應(yīng)當(dāng)在擔(dān)保物的問(wèn)題上達(dá)成一致意見(jiàn)，充當(dāng)擔(dān)保物的財(cái)產(chǎn)通常在設(shè)立擔(dān)保的合同中進(jìn)行描述，所以擔(dān)保物一般是明確的、具體的；如果擔(dān)保是根據(jù)法律或者司法程序設(shè)立的，那么法律規(guī)則就決定了哪些財(cái)產(chǎn)應(yīng)當(dāng)作為擔(dān)保物，當(dāng)事人一般是沒(méi)有選擇權(quán)的。

（二）預(yù)期財(cái)產(chǎn)可以作為擔(dān)保物

一般來(lái)說(shuō)，擔(dān)保物應(yīng)當(dāng)是特定的、具體的財(cái)產(chǎn)，在抽象的財(cái)產(chǎn)上設(shè)定擔(dān)保是沒(méi)有意義的。然而，在一項(xiàng)或一類財(cái)產(chǎn)實(shí)際存在之前或者在債務(wù)人取得所有權(quán)之前，該財(cái)產(chǎn)也是可以設(shè)定擔(dān)保的。創(chuàng)設(shè)這樣的擔(dān)保要求：（1）債務(wù)人雖然沒(méi)有取得財(cái)產(chǎn)的所有權(quán)，但是此財(cái)產(chǎn)所有權(quán)的取得應(yīng)當(dāng)是確定的，對(duì)債權(quán)的擔(dān)保是具有現(xiàn)實(shí)性的；（2）債務(wù)人已經(jīng)完成了設(shè)立擔(dān)保的所有法律程序；（3）在債務(wù)人取得財(cái)產(chǎn)的所有權(quán)之前，擔(dān)保的效力不可能延伸至該財(cái)產(chǎn)。但是，一旦債務(wù)人取得了財(cái)產(chǎn)的所有權(quán)，擔(dān)保就會(huì)自動(dòng)在該財(cái)產(chǎn)上生效。當(dāng)然，在擔(dān)保設(shè)立時(shí)，必須對(duì)作為擔(dān)保物的財(cái)產(chǎn)有明確的說(shuō)明和界定，不至于在債務(wù)人取得財(cái)產(chǎn)的所有權(quán)后對(duì)屬于擔(dān)保物的財(cái)產(chǎn)范圍出現(xiàn)爭(zhēng)議。

（三）價(jià)款擔(dān)保權(quán)益

人們舉債的一般目的在于獲得具體財(cái)產(chǎn)的所有權(quán)，即人們往往因?yàn)榻?jīng)濟(jì)的原因不可能一次完全支付財(cái)產(chǎn)的全部對(duì)價(jià)，所以不得不向他人舉債。而借款人為了擔(dān)保自己的債權(quán)能夠正常實(shí)現(xiàn)，常常要求債務(wù)人提供相應(yīng)的擔(dān)保。隨著商品經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，人們發(fā)現(xiàn)提供擔(dān)保是一件十分困難的事情，特別是在不動(dòng)產(chǎn)和大件商品交易之中猶甚。這時(shí)，價(jià)款擔(dān)保權(quán)益（purchasemoneysecurityinterest，簡(jiǎn)稱為P.M.S.I）就應(yīng)運(yùn)而生。價(jià)款擔(dān)保權(quán)益的主要目的就是為了保護(hù)消費(fèi)者。[4]價(jià)款擔(dān)保權(quán)益包括兩種形式：（1）在財(cái)產(chǎn)交易中，買方當(dāng)事人不能足額支付對(duì)價(jià)，賣方可以用交易的財(cái)產(chǎn)作為收回對(duì)價(jià)的擔(dān)保，一旦買方當(dāng)事人不能清償債務(wù)，擔(dān)保債權(quán)人就可以以該財(cái)產(chǎn)的價(jià)值來(lái)實(shí)現(xiàn)自己的債權(quán)。（2）在財(cái)產(chǎn)交易中，買方當(dāng)事人通過(guò)向銀行或者其它實(shí)體貸款來(lái)支付財(cái)產(chǎn)的對(duì)價(jià)，銀行或者其它實(shí)體以該財(cái)產(chǎn)作為貸款的擔(dān)保，在買方當(dāng)事人不能還款時(shí)，銀行或者其它實(shí)體可以以該財(cái)產(chǎn)的價(jià)值來(lái)實(shí)現(xiàn)自己的債權(quán)。這樣當(dāng)事人就可以減少許多不必要的麻煩，同時(shí)，這也是商品社會(huì)由賣方市場(chǎng)向買方市場(chǎng)轉(zhuǎn)化的必然要求。例如，房產(chǎn)或汽車的購(gòu)買人僅僅支付一小部分價(jià)款，剩余的對(duì)價(jià)由賣方提供信用或者銀行提供貸款來(lái)解決，賣方可以以房產(chǎn)或汽車作為債權(quán)的擔(dān)保。

價(jià)款擔(dān)保權(quán)益的最大特點(diǎn)就是它優(yōu)先于任何先前設(shè)立的擔(dān)保權(quán)益。一般說(shuō)來(lái)，存在競(jìng)爭(zhēng)性的多個(gè)擔(dān)保權(quán)益之間的優(yōu)先順位是以它們?cè)O(shè)立的時(shí)間先后順序?yàn)橐罁?jù)的，先設(shè)立的擔(dān)保權(quán)益優(yōu)先于后設(shè)立的擔(dān)保權(quán)益。但是，價(jià)款擔(dān)保權(quán)益優(yōu)先于任何先前設(shè)立的擔(dān)保權(quán)益。所以，價(jià)款擔(dān)保權(quán)益被稱為是“超級(jí)擔(dān)保權(quán)益”。[5]價(jià)款擔(dān)保權(quán)益中的擔(dān)保物與債務(wù)之間的關(guān)系是十分明顯的，債務(wù)人以債權(quán)人所轉(zhuǎn)讓的財(cái)產(chǎn)作為擔(dān)保物，對(duì)雙方都是有利的，因此，大宗交易中經(jīng)常采用這種形式，有時(shí)法律對(duì)此也會(huì)做出很大的讓步。例如，UCC第9章在價(jià)款擔(dān)保權(quán)益的完善上規(guī)定了更大的靈活性，并且在一些情況下享有更大的優(yōu)先權(quán)。不過(guò)，雖然價(jià)款擔(dān)保權(quán)益要比其它種類的擔(dān)保權(quán)益受到較多的保護(hù)，但這種區(qū)別不應(yīng)被夸大，畢竟它僅僅是一種經(jīng)過(guò)當(dāng)事人雙方許可的擔(dān)保，要受眾多擔(dān)保規(guī)則的制約。

二、擔(dān)保設(shè)立的時(shí)間

任何一項(xiàng)擔(dān)保債權(quán)的存在都必須具備兩個(gè)要素：債權(quán)和擔(dān)保物，這兩者之間是密不可分的。如果僅有債權(quán)的存在而沒(méi)有擔(dān)保物，那么債權(quán)的實(shí)現(xiàn)就得不到保證，這種債權(quán)僅屬于一般債權(quán)；同理，擔(dān)保物的存在是以債權(quán)的存在為前提的，如果擔(dān)保物擔(dān)保的僅僅是抽象的權(quán)利，而不是實(shí)際的債權(quán)，那么這種擔(dān)保的存在就沒(méi)有任何法律上的意義。因此，從傳統(tǒng)理論上說(shuō)，只有首先在當(dāng)事人之間存在債權(quán)債務(wù)關(guān)系，當(dāng)事人才能在此關(guān)系上設(shè)立擔(dān)保。隨著擔(dān)保理論的發(fā)展，當(dāng)事人之間也可能先設(shè)立擔(dān)保，隨后才有債權(quán)債務(wù)關(guān)系的發(fā)生，但是這并非擔(dān)保的典型形態(tài)。債權(quán)和擔(dān)保可能產(chǎn)生于同一時(shí)間，依據(jù)同一法律在同一合同中規(guī)定；債權(quán)和擔(dān)保也可能產(chǎn)生于不同的時(shí)間，并且為不同的合同和法律所創(chuàng)設(shè)。不同的債權(quán)種類對(duì)擔(dān)保設(shè)立的時(shí)間有不同的要求，并且不同時(shí)間設(shè)立的擔(dān)保會(huì)對(duì)債權(quán)的實(shí)現(xiàn)帶來(lái)不同的影響。

1.債權(quán)和擔(dān)?？梢酝瑫r(shí)設(shè)立。當(dāng)事人在設(shè)立債權(quán)債務(wù)關(guān)系時(shí)就可能同時(shí)設(shè)立擔(dān)保，特別是債權(quán)人對(duì)債務(wù)人的履約能力沒(méi)有把握時(shí)。這種情況下的債權(quán)和擔(dān)保甚至可能是存在于同一個(gè)合同之中，往往擔(dān)保就是合同成立的一個(gè)條件，債權(quán)人的債權(quán)從設(shè)立之日起就是擔(dān)保債權(quán)。這對(duì)于債權(quán)人來(lái)說(shuō)是特別有利的，因?yàn)閭鶛?quán)人無(wú)需擔(dān)心債權(quán)的實(shí)現(xiàn)問(wèn)題。

2.一個(gè)未擔(dān)保的債權(quán)可以隨時(shí)被擔(dān)保。債權(quán)在設(shè)立之時(shí)可能是無(wú)擔(dān)保的，但是在債權(quán)被設(shè)立后獲得清償前，它可以隨時(shí)轉(zhuǎn)化為擔(dān)保債權(quán)。在實(shí)際生活中，當(dāng)事人完全可以簽訂一個(gè)擔(dān)保合同為先期存在的債權(quán)設(shè)立擔(dān)保。另外，通過(guò)相應(yīng)的法律規(guī)定或司法程序也可以產(chǎn)生一個(gè)未經(jīng)雙方合意的擔(dān)保債權(quán)。只要在執(zhí)行前擔(dān)保被創(chuàng)立，那么債權(quán)就是擔(dān)保債權(quán)，擔(dān)保物就是可以被執(zhí)行的。然而，如果在債權(quán)的設(shè)立和擔(dān)保設(shè)立的期間內(nèi)當(dāng)事人以外的第三人取得了擔(dān)保物的所有權(quán)，那么此所有權(quán)就優(yōu)先于擔(dān)保債權(quán)。另外，擔(dān)保設(shè)立的遲延會(huì)在破產(chǎn)法上引起一系列后果，對(duì)此我們將在后面的章節(jié)中進(jìn)行論述。

3.預(yù)期債權(quán)也可以設(shè)立擔(dān)保。按照一般理論，當(dāng)事人只能為既存?zhèn)鶛?quán)設(shè)立擔(dān)保，但是在有些情況下當(dāng)事人也可以為預(yù)期債權(quán)設(shè)立擔(dān)保。例如，一個(gè)預(yù)期的債權(quán)人和一個(gè)預(yù)期的債務(wù)人可能設(shè)計(jì)這樣一種關(guān)系：債權(quán)人為債務(wù)人提供資金，特別是當(dāng)這一關(guān)系是長(zhǎng)期、持續(xù)進(jìn)行的時(shí)候，預(yù)期的債務(wù)人可能需要提供一系列的擔(dān)保，這樣對(duì)當(dāng)事人雙方都是極為麻煩的。債權(quán)人可以在提供資金之前就要求債務(wù)人為今后所有可能發(fā)生的交易設(shè)定擔(dān)保。當(dāng)然擔(dān)保并非一經(jīng)創(chuàng)設(shè)就是可執(zhí)行的，而必須等到債務(wù)不予清償時(shí)才能發(fā)揮作用。但是，擔(dān)保的存在對(duì)債務(wù)的履行提供了保障。如果債權(quán)人提供了一系列的資金，那么設(shè)定的擔(dān)?？梢詾閷?lái)每一筆交易的進(jìn)行提供擔(dān)保，這就使債權(quán)人的利益得到最大程度的保護(hù)，避免了在每一筆資金提供時(shí)都要設(shè)定擔(dān)保的麻煩。

三、擔(dān)保的設(shè)立和完善

擔(dān)?？赡芑诋?dāng)事人雙方的合同約定產(chǎn)生，也可能基于各種法律規(guī)定產(chǎn)生。但是，每一個(gè)擔(dān)保的設(shè)立要經(jīng)過(guò)相應(yīng)的法定程序，遵守紛繁復(fù)雜的制定法規(guī)則、普通法規(guī)則或衡平法原則。不同擔(dān)保的設(shè)立需要不同的方式，每一種擔(dān)保都有一套自己的規(guī)則和方案來(lái)規(guī)范擔(dān)保的設(shè)立、運(yùn)作和執(zhí)行，但是不同的擔(dān)保之間也存在一些共同的規(guī)則。這些共同規(guī)則實(shí)際上是所有擔(dān)保建立的基礎(chǔ)，同時(shí)，對(duì)這些共同規(guī)則的研究也有利于我們更好的理解不同種類的擔(dān)保。

對(duì)于一個(gè)完全有效的擔(dān)保來(lái)說(shuō)，它不僅應(yīng)當(dāng)對(duì)當(dāng)事人是有效的，而且對(duì)當(dāng)事人以外的任何第三人也應(yīng)當(dāng)是有效的，這樣才能使擔(dān)保物起到對(duì)債權(quán)實(shí)現(xiàn)的保證作用。對(duì)債務(wù)人設(shè)立有效擔(dān)保的程序被稱為“擔(dān)保的設(shè)立”（attachment），使擔(dān)保對(duì)第三人生效的程序被稱為“擔(dān)保的完善”（perfection）。有時(shí)，一個(gè)單一的程序中就可能既包括擔(dān)保的設(shè)立程序，也包括擔(dān)保的完善程序；但是在有些情況下要求擔(dān)保的設(shè)立程序與完善程序應(yīng)當(dāng)被分別完成。擔(dān)保在當(dāng)事人之間有效是顯而易見(jiàn)的，但是還應(yīng)當(dāng)特別強(qiáng)調(diào)擔(dān)保對(duì)第三人有效的重要性。如果債權(quán)人對(duì)擔(dān)保財(cái)產(chǎn)的權(quán)利僅對(duì)債務(wù)人有效，那么一旦第三人取得了財(cái)產(chǎn)的所有權(quán)，債權(quán)人的債權(quán)實(shí)現(xiàn)就失去了保證。在這種情況下，第三人就可以自由取得財(cái)產(chǎn)的所有權(quán)，而不受擔(dān)保存在的制約，這樣設(shè)立擔(dān)保的目的就落空了。然而，一旦財(cái)產(chǎn)上的擔(dān)保經(jīng)過(guò)了完善程序的完善，擔(dān)保就取得了對(duì)任何第三人的效力，財(cái)產(chǎn)的轉(zhuǎn)讓就要受擔(dān)保的制約，并且擔(dān)保權(quán)益一般不會(huì)因?yàn)樨?cái)產(chǎn)的轉(zhuǎn)讓而消滅。

1.擔(dān)保的設(shè)立

擔(dān)保的設(shè)立是以債權(quán)人和債務(wù)人之間預(yù)先存在某種關(guān)系為前提的，這種關(guān)系多為借款、買賣等合同關(guān)系。但是也不絕對(duì)，這種關(guān)系的存在是擔(dān)保產(chǎn)生的必要條件但不是充要條件，債權(quán)人不可能僅僅因?yàn)槠鋫鶛?quán)的存在就當(dāng)然地獲得擔(dān)保權(quán)益。擔(dān)保的產(chǎn)生必須經(jīng)過(guò)相應(yīng)的設(shè)立程序。擔(dān)保的設(shè)立可能是因?yàn)楹贤瑩?dān)保條款的要求，也可能是因?yàn)楹馄椒ㄕJ(rèn)可這種擔(dān)保，還可能是因?yàn)樘貏e的審判程序判決產(chǎn)生了此擔(dān)保，因此不同種類擔(dān)保的產(chǎn)生應(yīng)當(dāng)符合不同法律的規(guī)定。以合同雙方當(dāng)事人約定的擔(dān)保為例，擔(dān)保的設(shè)立一般需要滿足三個(gè)條件：（1）債權(quán)的存在；（2）債務(wù)人對(duì)擔(dān)保物擁有相應(yīng)的權(quán)利；（3）約定擔(dān)保的協(xié)議。假設(shè)債權(quán)人和債務(wù)人之間存在一個(gè)貸款合同：首先，只有債權(quán)人貸款給債務(wù)人才能主張?jiān)O(shè)立擔(dān)保。如果沒(méi)有債權(quán)的存在，擔(dān)保的設(shè)立就失去了存在的基礎(chǔ)；其次，債務(wù)人必須對(duì)提供的擔(dān)保物享有相應(yīng)的權(quán)利。債務(wù)人的這種權(quán)利并不要求必然是所有權(quán)，但是債務(wù)人享有的權(quán)利應(yīng)該足以保證其把該財(cái)產(chǎn)設(shè)立為擔(dān)保物。例如，債務(wù)人得到出租人的授權(quán)可以把自己的承租權(quán)設(shè)立為擔(dān)保利益；最后，債權(quán)人和債務(wù)人之間必須簽訂相應(yīng)的擔(dān)保協(xié)議。擔(dān)保協(xié)議才是擔(dān)保權(quán)產(chǎn)生的效力淵源，并且擔(dān)保協(xié)議必須符合法律規(guī)定的形式和要求。UCC第9章就規(guī)定擔(dān)保協(xié)議必須采取書面形式；擔(dān)保協(xié)議上可以沒(méi)有債權(quán)人的簽字，但債務(wù)人的簽字是必不可少的；擔(dān)保協(xié)議必須對(duì)擔(dān)保物進(jìn)行明確說(shuō)明且須達(dá)到足以確定擔(dān)保物的程度。因此，在設(shè)立擔(dān)保時(shí)一些程序是必不可少的，例如擔(dān)保物的選擇，擔(dān)保合同的制定，行使相應(yīng)的通知程序等，這些程序的完成就標(biāo)志著擔(dān)保設(shè)立的完成。每一種類的擔(dān)保都有自己相對(duì)獨(dú)立的設(shè)立程序，不經(jīng)過(guò)設(shè)立程序，擔(dān)保是不可能存在的。

2.擔(dān)保的完善

擔(dān)保經(jīng)過(guò)設(shè)立程序后僅僅在當(dāng)事人之間產(chǎn)生法律效力，不能對(duì)抗當(dāng)事人以外的第三人。第三人主要包括：（1）債務(wù)人的債權(quán)人。即設(shè)立擔(dān)保權(quán)益的債權(quán)人以外的其它債權(quán)人，包括享有法定擔(dān)保權(quán)益的實(shí)體；（2）從債務(wù)人處購(gòu)買擔(dān)保物的實(shí)體；（3）在同一擔(dān)保物上主張擔(dān)保權(quán)益的其它當(dāng)事人。如果擔(dān)保沒(méi)有經(jīng)過(guò)完善，那么當(dāng)事人以外的第三人很難知道當(dāng)事人之間的合同或者類似文件的內(nèi)容，因此，一旦當(dāng)事人以外的第三人在債權(quán)到期之前取得了擔(dān)保物的所有權(quán)，債權(quán)人在擔(dān)保物上存在的權(quán)利就不能延伸至第三人，這樣債權(quán)人設(shè)立擔(dān)保的目的就會(huì)落空。如果擔(dān)保經(jīng)過(guò)了完善程序，那么第三人即使取得了擔(dān)保物的所有權(quán)也是不能對(duì)抗債權(quán)人的擔(dān)保權(quán)益的。不同的擔(dān)保種類有不同的完善規(guī)則。對(duì)于有些擔(dān)保來(lái)說(shuō)，只要擔(dān)保是有效設(shè)立的，那么擔(dān)保就自動(dòng)得到了完善，無(wú)需額外的完善程序。然而，絕大多數(shù)擔(dān)保都是需要經(jīng)過(guò)完善程序的，只有采取了一些法律規(guī)定的特殊措施，擔(dān)保才能對(duì)第三人生效。UCC中規(guī)定的擔(dān)保完善方式有兩種：（1）占有。債權(quán)人通過(guò)對(duì)擔(dān)保物的占有從而使擔(dān)保權(quán)益得以完善。實(shí)際上就是質(zhì)權(quán)，也是最為簡(jiǎn)單、最為古老的擔(dān)保方式。絕大多數(shù)擔(dān)保物都可以通過(guò)占有來(lái)完善，對(duì)于金錢和流通票據(jù)而言，占有是唯一的完善方式。[6]擔(dān)保物既可以由擔(dān)保權(quán)人親自占有，也可以由其人代為占有；（2）登記。一般說(shuō)來(lái)，凡是不能通過(guò)占有獲得完善的擔(dān)保都需要通過(guò)登記進(jìn)行完善。絕大多數(shù)擔(dān)保都可以采取占有和登記兩種完善形式。一些只能采取特定完善形式的擔(dān)保，UCC第9章都作出了相應(yīng)規(guī)定。例如，一般的貨物、可轉(zhuǎn)讓的物權(quán)憑證來(lái)說(shuō)，占有和登記都可以作為完善的方式；但是對(duì)于賬款、一般無(wú)形物來(lái)說(shuō)，由于債權(quán)人不能占有，所以登記就是債權(quán)人獲得完善的唯一方式。[7]擔(dān)保一經(jīng)完善就會(huì)產(chǎn)生針對(duì)當(dāng)事人以外第三人的法律效力，即使第三人是善意合理地取得擔(dān)保物的所有權(quán)，也不能抗辯債權(quán)人在擔(dān)保物上的權(quán)利。

綜上可知，擔(dān)保設(shè)立的日期是擔(dān)保對(duì)債務(wù)人生效的日期，擔(dān)保完善的日期是擔(dān)保對(duì)第三人生效的日期。這就意味著，在擔(dān)保完善之前，債權(quán)人是不能被完全有效保護(hù)的，盡管擔(dān)保已經(jīng)對(duì)對(duì)債務(wù)人生效，但是尚未轉(zhuǎn)變?yōu)橐环N普遍生效的權(quán)利，無(wú)論擔(dān)保是自愿產(chǎn)生的還是法律強(qiáng)制產(chǎn)生的，它都不能夠有效對(duì)抗取得財(cái)產(chǎn)的第三人。所以，一項(xiàng)完全有效的擔(dān)保債權(quán)必須經(jīng)過(guò)設(shè)立和完善程序，這樣才能在破產(chǎn)分配中取得相應(yīng)的優(yōu)先權(quán)。沒(méi)有完善的擔(dān)保債權(quán)在破產(chǎn)分配中的情況將在后文敘述。

四、擔(dān)保的實(shí)行

擔(dān)保程序的實(shí)行（foreclosure），即取消擔(dān)保物的回贖權(quán)。它是指在債務(wù)人沒(méi)有履行合同義務(wù)時(shí)，債權(quán)人可以取消債務(wù)人對(duì)擔(dān)保物的回贖權(quán)，以擔(dān)保物的價(jià)值來(lái)實(shí)現(xiàn)自己的債權(quán)。擔(dān)保的種類不同其實(shí)現(xiàn)程序也是有較大差異的。例如，一些擔(dān)保的實(shí)現(xiàn)需要取得法院的裁決，其余擔(dān)保的實(shí)現(xiàn)則無(wú)需法院的裁決，只要有違約行為的出現(xiàn)即可。但是，如果債務(wù)人或者其它利害關(guān)系人對(duì)擔(dān)保的實(shí)現(xiàn)提出質(zhì)疑，擔(dān)保權(quán)人就需要得到法院的裁決。擔(dān)保的實(shí)現(xiàn)一般包括兩步：一是對(duì)擔(dān)保物的占有；二是用擔(dān)保物清償債務(wù)。

1.對(duì)擔(dān)保物的占有

一些擔(dān)保，例如普通法中手藝人的擔(dān)保，是以占有作為擔(dān)保完善的方式，所以對(duì)這些擔(dān)保來(lái)說(shuō)，盡管可能會(huì)要求某種形式的通知，但是專門的占有行為就是不必要的。如果債務(wù)人違約時(shí)擔(dān)保權(quán)人沒(méi)有占有擔(dān)保物，那么，作為擔(dān)保實(shí)現(xiàn)的前提條件首先要求擔(dān)保權(quán)人占有該擔(dān)保物。在一些擔(dān)保中，擔(dān)保物的占有無(wú)需法院的協(xié)助，擔(dān)保權(quán)人依靠自己的行為即可完成，即self—help；而在其它的擔(dān)保中或者債務(wù)人有阻礙占有企圖的情況下，就需要得到法院的幫助。

2.用擔(dān)保物清償債務(wù)

一旦擔(dān)保物處于擔(dān)保權(quán)人控制之中，實(shí)現(xiàn)程序就不可避免。用擔(dān)保物清償債務(wù)有兩種方法：變賣（通過(guò)出售取消擔(dān)保物的回贖權(quán)）和抵債（嚴(yán)格的取消擔(dān)保物的回贖權(quán)）。抵債的方式只有在特定的情況下才會(huì)使用，用擔(dān)保物清償債務(wù)的典型方式是變賣。

（1）變賣

用擔(dān)保物清償債務(wù)的最常用的方法就是變賣擔(dān)保物。通常擔(dān)保權(quán)人可以自己變賣擔(dān)保物，有時(shí)候則由司法行政官員或法院人員進(jìn)行變賣。變賣一般應(yīng)當(dāng)通過(guò)公開(kāi)拍賣進(jìn)行，但是有些擔(dān)保權(quán)人被授權(quán)可以自行出售擔(dān)保物。[8]無(wú)論由誰(shuí)變賣擔(dān)保物，也無(wú)論采用何種變賣方式，擔(dān)保物的變賣都應(yīng)當(dāng)遵守特定的形式和一系列規(guī)則，以保證變賣行為是誠(chéng)實(shí)的、正常的，在當(dāng)時(shí)的環(huán)境下提供的價(jià)格是盡可能合理的。這些規(guī)則通常包括變賣廣告、給予債務(wù)人的通知、實(shí)際變賣行為等。但是這并不意味著擔(dān)保權(quán)人可以從變賣中得到豐厚的回報(bào)，法律設(shè)計(jì)的變賣程序使擔(dān)保物很少能以理想的價(jià)格出售，相反常常是大大低于市場(chǎng)價(jià)格的。因此，除非法律提供了保護(hù)措施或者法院確信在出售程序中存在不正常的現(xiàn)象，擔(dān)保物以極低的價(jià)格出售是不可避免的。

一旦擔(dān)保物依據(jù)法律規(guī)定的程序出售，出售所得價(jià)款就被用來(lái)償還債務(wù)。如果出售所得不足以償還債務(wù)，除非債權(quán)人棄權(quán)，債務(wù)人仍須償還差額部分，當(dāng)然，差額部分一般是作為無(wú)擔(dān)保債務(wù)進(jìn)行清償?shù)?；如果?dān)保物的出售所得價(jià)款超過(guò)了債務(wù)額，超過(guò)的部分用于清償在擔(dān)保權(quán)實(shí)現(xiàn)中處于次位優(yōu)先權(quán)的債權(quán)人；如果仍有剩余或者沒(méi)有這樣的債權(quán)人，那么剩余的部分將返還給債務(wù)人。

需要特別指出的是，在公開(kāi)進(jìn)行的變賣中擔(dān)保權(quán)人也有權(quán)投標(biāo)或競(jìng)買該財(cái)產(chǎn)。擔(dān)保權(quán)人往往以大大低于市場(chǎng)價(jià)格的價(jià)格購(gòu)得該財(cái)產(chǎn)，并且可以對(duì)不足清償部分繼續(xù)追償，這樣對(duì)債務(wù)人是不公平的。如果擔(dān)保權(quán)人從變賣中獲利太多，法院就可能以濫用權(quán)利為由把擔(dān)保物的變賣行為歸于無(wú)效，也可能裁定擔(dān)保權(quán)人所購(gòu)得的財(cái)產(chǎn)已清償全部債務(wù)，債務(wù)人不必再就未清償?shù)牟糠肿鞒銮鍍敗?/p>

（2）抵債

篇(4)

一、保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司對(duì)保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的意義

2003年保監(jiān)會(huì)工作會(huì)議傳出重要消息，鼓勵(lì)支持有條件的保險(xiǎn)公司成立保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司，國(guó)內(nèi)眾多保險(xiǎn)公司紛紛響應(yīng)。此舉是對(duì)業(yè)界呼吁多年的改革現(xiàn)有保險(xiǎn)資金運(yùn)用體制的實(shí)質(zhì)性推動(dòng)，對(duì)解決當(dāng)前困擾保險(xiǎn)業(yè)的諸多問(wèn)題是一項(xiàng)重大利好，對(duì)于加快保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展、提升保險(xiǎn)業(yè)在金融業(yè)乃至整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)中的地位具有重大意義。

1.在產(chǎn)、壽險(xiǎn)分業(yè)的基礎(chǔ)上，將投資這一保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的重要環(huán)節(jié)實(shí)施專業(yè)化經(jīng)營(yíng)，對(duì)于改善保險(xiǎn)公司償付能力指標(biāo)、進(jìn)一步提升專業(yè)化管理水平具有現(xiàn)實(shí)意義，并因此改善保險(xiǎn)業(yè)的監(jiān)管環(huán)境。

2.有利于保險(xiǎn)公司加強(qiáng)對(duì)投資風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)格控制。保險(xiǎn)公司作為從事風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的企業(yè)，面臨資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、產(chǎn)品定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)及其它政治、法律、技術(shù)等各類風(fēng)險(xiǎn)，不同風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)和管控模式各不相同，成立專業(yè)資產(chǎn)管理公司，有利于從法人治理、內(nèi)控機(jī)制等方面對(duì)于資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行嚴(yán)格控制，防止保險(xiǎn)投資的過(guò)度風(fēng)險(xiǎn)。

3.成立專業(yè)公司，建立起不同法人之間的資金防火墻，有利于加強(qiáng)資金安全，最大限度地減小不同風(fēng)險(xiǎn)之間的相互影響。

4.專業(yè)資產(chǎn)管理公司，除了接受母公司保險(xiǎn)資金的委托管理之外，還可以憑借其強(qiáng)大的資金實(shí)力和投資管理能力，接受社會(huì)保障基金、慈善福利基金等機(jī)構(gòu)和個(gè)人的資產(chǎn)委托管理，從而大大增強(qiáng)保險(xiǎn)集團(tuán)的資金實(shí)力，對(duì)于提升保險(xiǎn)公司的聲譽(yù)和地位，提高償付能力有深遠(yuǎn)的意義。國(guó)際上大型保險(xiǎn)集團(tuán)的受托管理資產(chǎn)規(guī)模都相當(dāng)大，如AXA保險(xiǎn)集團(tuán)2001年擁有保險(xiǎn)資產(chǎn)4000億歐元，其受托管理資產(chǎn)達(dá)到5096億歐元。

5.從長(zhǎng)遠(yuǎn)看，成立保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司，拓寬投資渠道，有利于盡快提高保險(xiǎn)業(yè)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中的地位和影響力。在西方發(fā)達(dá)國(guó)家資本市場(chǎng)上，保險(xiǎn)資金都扮演著極其重要的角色，如美國(guó)資本市場(chǎng)，保險(xiǎn)資金占總資金量的20％以上，日本則占到40％以上。

二、保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司的設(shè)立門檻和業(yè)務(wù)范圍

根據(jù)保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司的法律地位，保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司的組織形式宜采取有限責(zé)任公司形式，主要股東為相關(guān)保險(xiǎn)公司，還可以吸收1～2家內(nèi)資或外資的證券公司、信托投資公司作為戰(zhàn)略股東，提供相關(guān)技術(shù)保障。

關(guān)于資本規(guī)范，最低門檻宜設(shè)10億元。保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司作為以受托管理資產(chǎn)為主要業(yè)務(wù)的法人實(shí)體，由于受托管理的保險(xiǎn)資產(chǎn)規(guī)模都相當(dāng)大，因此，對(duì)其自有資本應(yīng)有較高要求。設(shè)置這一門檻意味著自有資本在20億元以下的保險(xiǎn)公司就不具備設(shè)立資產(chǎn)管理公司的條件，有利于從源頭加強(qiáng)監(jiān)控，規(guī)范資產(chǎn)管理公司的運(yùn)作。

關(guān)于業(yè)務(wù)范圍，現(xiàn)行《保險(xiǎn)法》對(duì)保險(xiǎn)投資的限制仍然很嚴(yán)格，成立資產(chǎn)管理公司最重要的就是要突破現(xiàn)有業(yè)務(wù)范圍和業(yè)務(wù)模式。保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司可以從事以下幾類業(yè)務(wù)：

1.資產(chǎn)業(yè)務(wù)。除現(xiàn)有保險(xiǎn)公司可以從事的投資業(yè)務(wù)之外，還應(yīng)逐步放開(kāi)實(shí)業(yè)投資及其它金融投資業(yè)務(wù)。

（1）直接投資。包括股票投資和股權(quán)投資。放開(kāi)股票投資，可以充分發(fā)揮巨額保險(xiǎn)資金在股票市場(chǎng)上的“定海神針”的作用，監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)股票投資總額及單個(gè)股票投資比例進(jìn)行限制，防止過(guò)度風(fēng)險(xiǎn)。允許保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司對(duì)有發(fā)展?jié)摿Φ膰?guó)有企業(yè)進(jìn)行收購(gòu)、兼并和重組，對(duì)國(guó)有資產(chǎn)戰(zhàn)略性重組本身是一種重大支持，同時(shí)也使保險(xiǎn)資產(chǎn)享受重組帶來(lái)的增值收益。

（2）基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目投資。伴隨我國(guó)經(jīng)濟(jì)長(zhǎng)期穩(wěn)定增長(zhǎng)，道路交通、市政、環(huán)保等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)相當(dāng)活躍，這些項(xiàng)目具有回報(bào)穩(wěn)定、收益期限長(zhǎng)、投資風(fēng)險(xiǎn)小的特點(diǎn)，保險(xiǎn)資金投入這些項(xiàng)目，可以獲得長(zhǎng)期穩(wěn)定的收益，有效解決負(fù)債和資產(chǎn)期限嚴(yán)重不匹配的問(wèn)題。

（3）金融租賃業(yè)務(wù)。我國(guó)居民消費(fèi)結(jié)構(gòu)升級(jí)，購(gòu)置不動(dòng)產(chǎn)和汽車等大件商品日益成為消費(fèi)主流，公司完全可以憑借保險(xiǎn)業(yè)務(wù)所掌握的大量客戶資源，在嚴(yán)格控制風(fēng)險(xiǎn)的前提下，從事這類融資租賃業(yè)務(wù)。

（4）收購(gòu)及處理金融業(yè)不良資產(chǎn)。保險(xiǎn)業(yè)由于歷史原因也積累了大量不良資產(chǎn)，受托管理資產(chǎn)中也包含此類不良資產(chǎn)，公司可以通過(guò)債務(wù)重組、資產(chǎn)置換、轉(zhuǎn)讓、債轉(zhuǎn)股、資產(chǎn)證券化等各種手段處理不良資產(chǎn)，積累一定經(jīng)驗(yàn)后，還可以主動(dòng)去收購(gòu)和處置銀行、證券等行業(yè)的不良資產(chǎn)，提供增值服務(wù)。

（5）外匯交易和境外投資。大型保險(xiǎn)公司都有一定數(shù)量外匯，隨著國(guó)際政治、經(jīng)濟(jì)的動(dòng)蕩，匯率風(fēng)險(xiǎn)隨之增大，應(yīng)允許公司開(kāi)展外匯套期保值業(yè)務(wù)，鎖定匯率風(fēng)險(xiǎn)；允許購(gòu)買高信用等級(jí)的外國(guó)政府債券；隨著我國(guó)人世之后與國(guó)外保險(xiǎn)市場(chǎng)對(duì)等開(kāi)放，還應(yīng)允許有實(shí)力的公司打人國(guó)際保險(xiǎn)市場(chǎng)，甚至到國(guó)外資本市場(chǎng)購(gòu)并國(guó)外同業(yè)。

2.負(fù)債（信托）業(yè)務(wù)。保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司資產(chǎn)業(yè)務(wù)逐步放開(kāi)之后，公司運(yùn)作人資金的投資管理能力將會(huì)在實(shí)際操作中不斷增強(qiáng)，應(yīng)允許公司面向社會(huì)接受資產(chǎn)委托管理，可以接受社會(huì)保障基金、慈善福利基金及其他機(jī)構(gòu)的委托資產(chǎn)管理。另外，還應(yīng)允許公司根據(jù)需要發(fā)行金融債券，擴(kuò)展公司的資金來(lái)源渠道。

3.中間業(yè)務(wù)。利用公司所掌握的強(qiáng)大的投資信息網(wǎng)絡(luò)和人才優(yōu)勢(shì)，廣泛開(kāi)展中介業(yè)務(wù)，如開(kāi)展投資、財(cái)務(wù)及法律咨詢、項(xiàng)目融資、資產(chǎn)及項(xiàng)目評(píng)估。

對(duì)以上資產(chǎn)、負(fù)債和中間業(yè)務(wù)應(yīng)根據(jù)保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司投資能力和管理水平的提高采取初步放開(kāi)的方式。隨著我國(guó)保險(xiǎn)資產(chǎn)每年以30％以上的速度增長(zhǎng)，必將快速提高保險(xiǎn)資產(chǎn)在資本市場(chǎng)乃至整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)中的地位，對(duì)提高保險(xiǎn)公司償付能力也會(huì)起到至關(guān)重要的作用。

三、組織運(yùn)作模式和風(fēng)險(xiǎn)控制體系

保險(xiǎn)公司是專業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)，保險(xiǎn)資產(chǎn)是公司應(yīng)對(duì)各種賠付和給付的資金保障，資金的安全性是第一位的。隨著保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司業(yè)務(wù)范圍的擴(kuò)大，如何建立和完善風(fēng)險(xiǎn)控制體系就顯得尤為重要，要在法人治理、內(nèi)控制度和資產(chǎn)負(fù)債管理等三個(gè)方面加強(qiáng)公司的風(fēng)險(xiǎn)控制體系。

1.法人治理結(jié)構(gòu)完善的法人治理結(jié)構(gòu)，即建立股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和經(jīng)理層相互制衡機(jī)制。一是股權(quán)結(jié)構(gòu)優(yōu)化，以保險(xiǎn)公司為主，吸收具有豐富的證券投資和項(xiàng)目投資管理經(jīng)驗(yàn)的證券或信托投資公司作為戰(zhàn)略股東，有利于吸收它們的管理制度和技術(shù)、方法，高起點(diǎn)打造公司資產(chǎn)管理能力。二是加強(qiáng)董事會(huì)治理，設(shè)計(jì)合理的董事會(huì)結(jié)構(gòu)，即優(yōu)化董事會(huì)成員的專業(yè)結(jié)構(gòu)、年齡結(jié)構(gòu)、人數(shù)結(jié)構(gòu)，以保證充分行使董事會(huì)的職能，保證決策的合理化及監(jiān)控的有效性。從專業(yè)結(jié)構(gòu)上看，要有一定數(shù)量的精算專家、財(cái)務(wù)審計(jì)專家、投資管理專家。三是完善董事會(huì)的工作機(jī)制，如建立重大決策委員會(huì)制度、引入董事違章追溯制度等，以保證董事會(huì)決策的科學(xué)性。四是建立完善的經(jīng)理層薪酬激勵(lì)和制約機(jī)制。薪酬激勵(lì)機(jī)制要長(zhǎng)短期結(jié)合，在一般年薪中加入一定比例的股權(quán)或股票期權(quán)激勵(lì)，使經(jīng)理人注重公司的發(fā)展的連續(xù)性，避免短期行為；同時(shí)，還要建立經(jīng)理層的硬性約束機(jī)制，要設(shè)定一個(gè)解聘經(jīng)理人員的明確標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)達(dá)不到標(biāo)準(zhǔn)的經(jīng)理人員要毫不留情的予以免職。

2.投資管理體系和內(nèi)控機(jī)制保險(xiǎn)資金的運(yùn)用面臨著許多風(fēng)險(xiǎn)：利率風(fēng)險(xiǎn)、道德風(fēng)險(xiǎn)、操作失誤、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)等。為提高自身的競(jìng)爭(zhēng)能力，保險(xiǎn)公司必須高度重視資金運(yùn)用的各種風(fēng)險(xiǎn)，建立安全有效的投資組織管理體系和內(nèi)控機(jī)制。

保險(xiǎn)投資管理體系的建立，主要體現(xiàn)在投資的前后臺(tái)分開(kāi)。為了有效的防范風(fēng)險(xiǎn)，前臺(tái)投資操作部門應(yīng)該與后臺(tái)投資績(jī)效評(píng)估與風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控部門嚴(yán)格獨(dú)立開(kāi)來(lái)。前后臺(tái)的分工，在風(fēng)險(xiǎn)控制上應(yīng)該體現(xiàn)在事先預(yù)防、事中監(jiān)控、事后監(jiān)督上。事先預(yù)防是指前后臺(tái)部門在公司總經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下共訂投資規(guī)則；事中監(jiān)控就是后臺(tái)對(duì)前臺(tái)操作進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，動(dòng)態(tài)掌握情況；事后監(jiān)督要求后臺(tái)監(jiān)控部門組織定期檢查，以防止違反投資政策的行為發(fā)生。

健全有效的內(nèi)控機(jī)制，主要體現(xiàn)在：（1）資金要集中管理、統(tǒng)一使用。下屬部門按核定限額留足周轉(zhuǎn)金后備，其余資金應(yīng)全部上劃到公司，做到集中管理、統(tǒng)一使用，減少風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的環(huán)節(jié)，實(shí)現(xiàn)資金的專業(yè)化運(yùn)作，提高資金使用效率。（2）嚴(yán)格授權(quán)、順序遞進(jìn)、權(quán)責(zé)統(tǒng)一。在投資管理過(guò)程中，嚴(yán)格按額度大小，明確決策和使用權(quán)限。決策要自上而下、計(jì)劃和執(zhí)行應(yīng)自下而上，權(quán)責(zé)清晰、責(zé)任明確，每一層級(jí)都要對(duì)權(quán)限內(nèi)的決策和使用結(jié)果負(fù)責(zé)。（3）分工配合、互相制約。業(yè)務(wù)部門和崗位設(shè)置應(yīng)權(quán)責(zé)分明、互相牽制，并通過(guò)切實(shí)可行的互相制衡措施來(lái)消除內(nèi)部控制中的盲點(diǎn)，形成一個(gè)有機(jī)的整體。（4）建立健全各項(xiàng)業(yè)務(wù)管理制度。制度的缺位必然帶來(lái)許多實(shí)際操作中的問(wèn)題，進(jìn)而滋生風(fēng)險(xiǎn)。因此，必須建立各項(xiàng)業(yè)務(wù)管理制度，如資金劃撥管理制度、集中交易管理制度、賬戶管理制度、會(huì)計(jì)核算管理制度等等，使各環(huán)節(jié)的操作程序化、規(guī)范化。

3.建立資產(chǎn)負(fù)債管理體系，全面控制投資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

篇(5)

關(guān)鍵詞：管理信息系統(tǒng)中小企業(yè)

一、管理信息系統(tǒng)的發(fā)展

管理信息系統(tǒng)從20世紀(jì)50年代中期計(jì)算機(jī)用于管理領(lǐng)域以來(lái)，經(jīng)歷了從簡(jiǎn)單到復(fù)雜，從單機(jī)到網(wǎng)絡(luò)，從功能單一到功能集成、從傳統(tǒng)到現(xiàn)代的演化。根據(jù)MIS發(fā)展的時(shí)序和特點(diǎn)，可將MIS的發(fā)展歷程大致分為電子數(shù)據(jù)處理系統(tǒng)（EDPS）、管理信息系統(tǒng)（MIS）、決策支持系統(tǒng)（DSS）三個(gè)階段。

1面向業(yè)務(wù)的EDPS

EDPS是利用計(jì)算機(jī)處理代替人「操作的計(jì)算機(jī)系統(tǒng)，如!資結(jié)算、報(bào)表統(tǒng)計(jì)等。特點(diǎn)是面向操作層，以單項(xiàng)應(yīng)用為土，數(shù)據(jù)資源不能共享，以批處理方式為土。EDPS是較少涉及管理問(wèn)題，它是管理信息系統(tǒng)發(fā)展的初級(jí)階段。

2面向管理的MIS

20世紀(jì)70年代初，隨著數(shù)據(jù)庫(kù)技術(shù)、網(wǎng)絡(luò)通信技術(shù)和科學(xué)管理方法的發(fā)展，計(jì)算機(jī)在管理上的應(yīng)用日益廣泛，從而使MIS逐漸成熟起來(lái)。MIS的特點(diǎn)：（l）能夠?qū)⒔M織中大量的數(shù)據(jù)和信息高度集中起來(lái)，進(jìn)行快速處理，統(tǒng)一使用。有一個(gè)中央數(shù)據(jù)庫(kù)和計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)是MIS的重要標(biāo)志。MIS的處理方式是在數(shù)據(jù)庫(kù)和網(wǎng)絡(luò)基礎(chǔ)上的分布式處理。（2）利用定量化的科學(xué)管理方法，通過(guò)預(yù)測(cè)、計(jì)劃優(yōu)化、管理、調(diào)節(jié)和控制等手段來(lái)支持決策。

MIS由EDPS發(fā)展而來(lái)，與EDPS相比，MIS更強(qiáng)調(diào)信息處理的系統(tǒng)性、綜合性，除要求在事務(wù)處理上的高效率外，還強(qiáng)調(diào)對(duì)組織內(nèi)部的各部門以及各部門之間的管理活動(dòng)的支持。早期的MIS是指面向中層管理控制的信息系統(tǒng)，主要應(yīng)用于解決結(jié)構(gòu)化問(wèn)題。于是人們從20世紀(jì)70年代開(kāi)始研究解決管理中的平結(jié)構(gòu)化決策與非結(jié)構(gòu)化決策問(wèn)題的決策支持系統(tǒng)DSS。

3面向決策的DSS

DSS以幫助高層次管理人員制定決策為目標(biāo)，強(qiáng)調(diào)系統(tǒng)的靈活性、適應(yīng)性。決策者和決策分析人員可以充分利用系統(tǒng)的引導(dǎo)，詳細(xì)了解和分析其決策過(guò)程中的各主要因素及其影響，激發(fā)其思維創(chuàng)造力，從而在DSS系統(tǒng)的幫助和引導(dǎo)下逐步深入地透視問(wèn)題，最終有效地作出決策，即通過(guò)人機(jī)互助完成最終決策。

DSS作為一個(gè)獨(dú)立的系統(tǒng)，不具有管理控制的功能，但是作為管理信息系統(tǒng)的重要部分時(shí)，它使MIS具有了將數(shù)據(jù)庫(kù)處理和經(jīng)濟(jì)管理數(shù)學(xué)模型的優(yōu)化計(jì)算結(jié)合起來(lái)為管理者解決更復(fù)雜的管理決策問(wèn)題的能力。它雖然不是管理信息系統(tǒng)，但是使得管理信息系統(tǒng)的發(fā)展更加完善。它與早期的MIS結(jié)合，成為管理信息系統(tǒng)發(fā)展的高級(jí)階段。

從管理信息系統(tǒng)的發(fā)展及其內(nèi)容的擴(kuò)展可以看出，它始終是以中小企業(yè)的管理活動(dòng)為核心，不斷綜合新的信息技術(shù)、計(jì)算機(jī)技術(shù)和網(wǎng)絡(luò)技術(shù)來(lái)改善系統(tǒng)功能，以提高更完善的服務(wù)或滿足新的需求。這一發(fā)展過(guò)程也體現(xiàn)出管理信息系統(tǒng)不斷集成新技術(shù)并擴(kuò)展系統(tǒng)功能的發(fā)展特點(diǎn)。管理信息系統(tǒng)是一個(gè)不斷發(fā)展的概念，它將朝著智能、集成和網(wǎng)絡(luò)等方向的趨勢(shì)不斷發(fā)展。

二、管理信息系統(tǒng)在中小企業(yè)中的應(yīng)用現(xiàn)狀

中小企業(yè)是管理信息系統(tǒng)主要的應(yīng)用領(lǐng)域，中小企業(yè)復(fù)雜的管理活動(dòng)給管理信息系統(tǒng)提供了典型的應(yīng)用環(huán)境和廣闊的應(yīng)用舞臺(tái)。

20世紀(jì)50年代中期，計(jì)算機(jī)作為強(qiáng)有力的數(shù)據(jù)處理工具與手段，開(kāi)始在中小企業(yè)管理中應(yīng)用。50多年來(lái)，中小企業(yè)應(yīng)用管理信息系統(tǒng)經(jīng)歷了從簡(jiǎn)單、局部應(yīng)用到高級(jí)、全面解決管理問(wèn)題的發(fā)展過(guò)程。任何一個(gè)中小企業(yè)MIS都蘊(yùn)含著管理體制和管理模式，由于系統(tǒng)中信息的處理和輸出方式都與管理方法、管理體制密切相關(guān)，因此，任何一個(gè)MIS都是其具體管理思想的縮影。

中小企業(yè)應(yīng)用的管理信息系統(tǒng)，其實(shí)質(zhì)就是各種管理思想的信息化實(shí)現(xiàn)。

2.1國(guó)外中小企業(yè)管理信息系統(tǒng)的應(yīng)用現(xiàn)狀

1954年美國(guó)通用電氣公司安裝的第一臺(tái)商業(yè)用數(shù)據(jù)處理計(jì)算機(jī)，開(kāi)創(chuàng)了信息系統(tǒng)應(yīng)用于中小企業(yè)管理的先河。二十世紀(jì)50年代中期到60年代中期，EDPS在中小企業(yè)中得到廣泛應(yīng)用，主要是用計(jì)算機(jī)部分地代替手工勞動(dòng)，進(jìn)行一些簡(jiǎn)單的單項(xiàng)數(shù)據(jù)處理工作，如計(jì)算工資、統(tǒng)計(jì)產(chǎn)量等。

上世紀(jì)60年代中期到70年代初期，隨著計(jì)算機(jī)技術(shù)的發(fā)展、各類信息報(bào)告系統(tǒng)應(yīng)運(yùn)而生。這類系統(tǒng)的特點(diǎn)是按事先規(guī)定的要求提供各類報(bào)告。如能反映庫(kù)存數(shù)量的庫(kù)存狀態(tài)報(bào)告，反映生產(chǎn)進(jìn)度的生產(chǎn)狀態(tài)報(bào)告。這一時(shí)期，為了解決生產(chǎn)中庫(kù)存控制的問(wèn)題，1965年，美國(guó)的管理專家提出了物料需求計(jì)劃（MRP）的新的管理思想，即根據(jù)產(chǎn)品的需求情況和產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，確定原材料和零件數(shù)量及訂貨時(shí)間，在滿足生產(chǎn)需要的前提下，有效降低庫(kù)存。這一思想對(duì)以后中小企業(yè)管理信息系統(tǒng)的發(fā)展有著重大的意義。隨著計(jì)算機(jī)技術(shù)的發(fā)展，這一管理思想借助于計(jì)算機(jī)這一強(qiáng)有力的工具，發(fā)展成為一種有效的管理方法。

70年代后隨著信息技術(shù)的飛速發(fā)展，管理信息系統(tǒng)在中小企業(yè)中得到了廣泛的應(yīng)用。管理信息系統(tǒng)將中小企業(yè)中的數(shù)據(jù)和信息集中起來(lái)，進(jìn)行快速處理，還可以利用定量化的科學(xué)管理方法，通過(guò)預(yù)測(cè)、計(jì)劃優(yōu)化、管理、調(diào)節(jié)和控制等手段來(lái)支持決策。這一時(shí)期研究者在MRP的基礎(chǔ)上增加了能力需求計(jì)劃，使系統(tǒng)具有生產(chǎn)計(jì)劃與能力的平衡過(guò)程，形成了閉環(huán)MRP。

80年代在中小企業(yè)中開(kāi)始使用一種典型的管理信息系統(tǒng)-MRPⅡ（制造資源計(jì)劃）。MRPⅡ于1977年提出的，它以MRP為核心，將生產(chǎn)制造、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、市場(chǎng)營(yíng)銷、工程管理、采購(gòu)供應(yīng)以及信息管理等各個(gè)部門納入整體管理之中，構(gòu)成了完整運(yùn)作體系。

90年代以來(lái)MRPⅡ也逐漸發(fā)展成為新一代的中小企業(yè)資源系統(tǒng)（ERP）。ERP在MRPⅡ基礎(chǔ)上將供應(yīng)商和中小企業(yè)內(nèi)部的采購(gòu)、生產(chǎn)、銷售以及客戶看作一個(gè)緊密聯(lián)系的供應(yīng)鏈，通過(guò)信息技術(shù)和管理理論對(duì)中小企業(yè)的物流、資金流和信息流進(jìn)行全面的集成管理，以提高供應(yīng)鏈的運(yùn)行效率，追求中小企業(yè)資源的合理高效利用，提高中小企業(yè)在全球市場(chǎng)中的競(jìng)爭(zhēng)能力。以MRPⅡ/ERP為代表的現(xiàn)代中小企業(yè)管理信息系統(tǒng)主要支持中小企業(yè)內(nèi)部管理業(yè)務(wù)。

隨著網(wǎng)絡(luò)的迅猛發(fā)展，出現(xiàn)了各種管理思想和模式的管理信息系統(tǒng)，如客戶關(guān)系管理（CRM）、供應(yīng)鏈管理（SCM）、商業(yè)智能（BI）、電子商務(wù)（EC）和計(jì)算機(jī)集成制造系統(tǒng)（CMIS）等。中小企業(yè)管理信息系統(tǒng)逐步會(huì)發(fā)展成為一種融合各種管理思想和信息技術(shù)的面向產(chǎn)品生命周期的集成系統(tǒng)，以實(shí)現(xiàn)資源共享、數(shù)據(jù)共享、適應(yīng)網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)的充分柔性的中小企業(yè)管理信息系統(tǒng)。

目前，在歐美等發(fā)達(dá)國(guó)家，ERP的應(yīng)用已經(jīng)比較普及，多數(shù)大中型中小企業(yè)已經(jīng)采用ERP系統(tǒng)和先進(jìn)管理方式多年，目前正在推行全球化供應(yīng)鏈管理技術(shù)和敏捷中小企業(yè)后期系統(tǒng)，許多小中小企業(yè)也在紛紛應(yīng)用ERP系統(tǒng)。

2.2國(guó)內(nèi)中小企業(yè)管理信息系統(tǒng)的應(yīng)用現(xiàn)狀

我國(guó)中小企業(yè)MIS的應(yīng)用可以追溯到上世紀(jì)70年代中期，主要是以單機(jī)操作為主進(jìn)行單項(xiàng)業(yè)務(wù)的數(shù)據(jù)處理輔助管理為主。70年代末到80年代中期許多中小企業(yè)都建立了諸如人事、工資、庫(kù)存、生產(chǎn)調(diào)度、計(jì)劃等管理子系統(tǒng)。80年代后期尤其是進(jìn)入90年代以后，隨著系統(tǒng)集成和網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的發(fā)展，國(guó)內(nèi)一些大中型中小企業(yè)紛紛把過(guò)去獨(dú)立存在的子系統(tǒng)集成起來(lái)，形成統(tǒng)一的管理信息系統(tǒng)，較好地解決了信息“孤島”問(wèn)題。中國(guó)中小企業(yè)引入MRPⅡ開(kāi)始于上世紀(jì)80年代中期，目前約有上千家中小企業(yè)建立了自己的MRPⅡ系統(tǒng)。近年來(lái)，國(guó)內(nèi)很多大中小企業(yè)已開(kāi)始實(shí)施ERP。

從國(guó)家軟件工業(yè)應(yīng)用現(xiàn)狀統(tǒng)計(jì)分析，目前我國(guó)大型中小企業(yè)使用管理軟件的比例高達(dá)95%以上。其中，財(cái)務(wù)軟件占98%以上；業(yè)務(wù)/商務(wù)軟件約占60%；ERP占40%左右。中小企業(yè)使用管理軟件的比例約45%，絕大數(shù)都是財(cái)務(wù)軟件。上述軟件應(yīng)用項(xiàng)目的成功率小于56%（中國(guó)學(xué)術(shù)期刊物大拇指中心）。

這些數(shù)據(jù)反映了我國(guó)中小企業(yè)應(yīng)用管理信息系統(tǒng)的總體情況，我們從中可以看到，大型中小企業(yè)的應(yīng)用情況要好于中小企業(yè)，大型中小企業(yè)的管理信息系統(tǒng)應(yīng)用已逐漸的從單項(xiàng)業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)向集成的管理系統(tǒng)轉(zhuǎn)變，而中小型中小企業(yè)由于資金短缺，信息基礎(chǔ)薄弱等原因管理信息系統(tǒng)的應(yīng)用情況不理想，同時(shí)，我們還可以看出，中小企業(yè)實(shí)施管理信息系統(tǒng)存在風(fēng)險(xiǎn)，由于中小企業(yè)個(gè)性的存在以及管理軟件業(yè)務(wù)流程的固化，不是應(yīng)用了管理軟件就能實(shí)現(xiàn)有效的管理信息系統(tǒng)，就能為中小企業(yè)帶來(lái)效益。中小企業(yè)應(yīng)用管理信息系統(tǒng)離不可中小企業(yè)的環(huán)境和條件。

三、中小型機(jī)械制造企業(yè)應(yīng)用管理信息系統(tǒng)存在的問(wèn)題

（l）行業(yè)特點(diǎn)帶來(lái)的問(wèn)題

機(jī)械制造業(yè)是離散的加工裝配烈行業(yè)，其生產(chǎn)管理的基本特點(diǎn)是產(chǎn)品結(jié)構(gòu)復(fù)雜、生產(chǎn)周期長(zhǎng)、不同產(chǎn)品制造工藝流程不同和多產(chǎn)品混流生產(chǎn)。由于這個(gè)特點(diǎn)，機(jī)械制造業(yè)的管理相對(duì)于其他行業(yè)更復(fù)雜、更困難，管理的復(fù)雜性也為管理信息系統(tǒng)的實(shí)施帶來(lái)了相當(dāng)大的困難。目前，MRPⅡ/ERP是針對(duì)制造業(yè)的典型中小企業(yè)管理信息系統(tǒng)，它是以解決生產(chǎn)管理難題為核心功能的管理思想和模式，但是實(shí)施效果卻不盡人意，在全球都受到廣泛質(zhì)疑。據(jù)研究數(shù)據(jù)表明，全球的ERP實(shí)施失敗率一直高達(dá)60%以上，約有50%的項(xiàng)目半途而廢，就連ERP發(fā)展較早，技術(shù)相對(duì)成熟的美國(guó)目前ERP的成功率也不到30%。

我國(guó)近兩年ERP市場(chǎng)增長(zhǎng)迅速，目前市場(chǎng)現(xiàn)有的ERP產(chǎn)品從總體上看，在滿足用戶需求上存在不足，對(duì)于財(cái)務(wù)、人力資源等通用型業(yè)務(wù)，市場(chǎng)上現(xiàn)有的ERP軟件模塊相對(duì)成熟，但針對(duì)生產(chǎn)制造環(huán)節(jié)信息化的軟件模塊與用戶需求存在差距，由于生產(chǎn)環(huán)節(jié)的復(fù)雜性，生產(chǎn)環(huán)節(jié)的管理信息化是許多軟件廠商都回避的問(wèn)題。

（2）中小企業(yè)規(guī)模帶來(lái)的問(wèn)題

中小型機(jī)械制造中小企業(yè)信息化受到中小企業(yè)規(guī)模的限制，主要表現(xiàn)在資金不足、管理不規(guī)范等。而這些問(wèn)題直接制約中小企業(yè)信息化建設(shè)，制約管理信息系統(tǒng)在中小企業(yè)的應(yīng)用。

機(jī)械制造行業(yè)是一個(gè)微利的行業(yè)，資金不足是中小企業(yè)在管理信息化建設(shè)中存在的最大問(wèn)題。管理信息系統(tǒng)建設(shè)包括方案的咨詢與規(guī)劃費(fèi)用、硬件和網(wǎng)絡(luò)建設(shè)費(fèi)用，軟件費(fèi)用和軟件的實(shí)施、服務(wù)、升級(jí)、維護(hù)等費(fèi)用。硬件和網(wǎng)絡(luò)建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較小。軟件選型風(fēng)險(xiǎn)最大，不僅包括一次性購(gòu)買標(biāo)準(zhǔn)的或定制的管理軟件費(fèi)用，還包括后期維護(hù)、升級(jí)以及二次開(kāi)發(fā)等持續(xù)追加費(fèi)用。中小企業(yè)受資金限制只是選擇一些價(jià)格便宜，通用型強(qiáng)的管理軟件，而這些軟件往往不具有系統(tǒng)性，對(duì)機(jī)械制造類中小企業(yè)復(fù)雜的生產(chǎn)管理和業(yè)務(wù)處理方法存在明顯地不足。另外，中小企業(yè)在應(yīng)用管理信息系統(tǒng)時(shí)，除了考慮資金情況以外，還要求系統(tǒng)能盡快創(chuàng)造效益，但是信息化建設(shè)是一項(xiàng)很難產(chǎn)生直接收益的投資，投資的收益更多地間接來(lái)自于管理效率、生產(chǎn)效率的提升及成本下降，所以在短期可能使中小企業(yè)陷入財(cái)務(wù)困境，甚至危及中小企業(yè)生存。

這些規(guī)模較小的中小型機(jī)械制造中小企業(yè)還普遍存在業(yè)務(wù)流程隨意性大，管理不規(guī)范等問(wèn)題。正是這種管理的不規(guī)范造成許多中小企業(yè)應(yīng)用管理信息系統(tǒng)的失敗，中小企業(yè)若想應(yīng)用管理信息系統(tǒng)必須先規(guī)范業(yè)務(wù)流程和管理。

（3）中小企業(yè)個(gè)性帶來(lái)的問(wèn)題

中小企業(yè)個(gè)性是指中小企業(yè)為實(shí)現(xiàn)其經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的需要在生產(chǎn)和發(fā)展過(guò)程中逐漸形成自己特有的價(jià)值觀、自我意識(shí)及獨(dú)特能力。中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)理念、管理機(jī)制、管理方法及其市場(chǎng)形象等從不同側(cè)面展示中小企業(yè)個(gè)性?，F(xiàn)代中小企業(yè)越來(lái)越強(qiáng)調(diào)個(gè)性的發(fā)展，認(rèn)為中小企業(yè)個(gè)性是中小企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力的一部分。而管理信息系統(tǒng)固化了管理思想和模式，如果應(yīng)用不好束縛了中小企業(yè)個(gè)性化的發(fā)展。目前，市場(chǎng)上的管理軟件對(duì)滿足中小企業(yè)的個(gè)性化發(fā)展存在不足。

參考文獻(xiàn)：

1侯有利.2005.對(duì)當(dāng)前企業(yè)ERP實(shí)施高失敗率的探討[J].中國(guó)科技信息.20:46-47

篇(6)

1995年高考語(yǔ)文試卷總體框架穩(wěn)定，測(cè)試內(nèi)容比較科學(xué)地反映了學(xué)科的內(nèi)容聯(lián)系和基本規(guī)律，題型結(jié)構(gòu)、賦分比例、試卷長(zhǎng)度、最低書寫量等項(xiàng)指標(biāo)都有很好的穩(wěn)定性和連續(xù)性。

全卷題量適中，除作文題外的31道試題中，難易題比例適當(dāng)，從而保證了試卷總體難度的適宜和穩(wěn)定。

1995年高考語(yǔ)文試題以其測(cè)試目標(biāo)明確，注重應(yīng)用性，突出運(yùn)用已有的知識(shí)去解決新問(wèn)題的能力為特色，較好地處理了考查基礎(chǔ)知識(shí)和考查各種能力——識(shí)記、理解、分析、應(yīng)用、綜合——的關(guān)系，考查語(yǔ)言和考查文學(xué)的關(guān)系，考查低層次能力和考查高層次能力的關(guān)系；并且創(chuàng)意設(shè)問(wèn)角度新穎，表述平實(shí)、準(zhǔn)確。干擾項(xiàng)設(shè)置巧妙、隱蔽，使多數(shù)題目擁有理想的區(qū)分度。應(yīng)該說(shuō)是一份較好的選拔性考試試題。

一、語(yǔ)基試題方面存在的問(wèn)題及對(duì)策

語(yǔ)基試題包括第一大題和第五大題，主要考查掌握和運(yùn)用語(yǔ)文基礎(chǔ)知識(shí)的能力，識(shí)記名篇名句的能力和現(xiàn)代漢語(yǔ)句子的表達(dá)能力。兩題共42分，占總分的28%。在400份抽樣試卷中，兩題得分率分別為52.69%、45.62%，及格率為34.33%、31.5%。

1.緊扣《中學(xué)語(yǔ)文教學(xué)大綱》和《語(yǔ)文科考試說(shuō)明》，兼顧語(yǔ)文教學(xué)的各項(xiàng)目標(biāo)，著眼于應(yīng)用，突出對(duì)能力的考查，是第一大題的顯著特點(diǎn)。11個(gè)小題，既考查學(xué)生對(duì)語(yǔ)文知識(shí)的記憶、理解能力，又考查學(xué)生對(duì)語(yǔ)文知識(shí)的分析、應(yīng)用能力。

從考生答卷情況來(lái)看，有幾個(gè)問(wèn)題應(yīng)引起我們的重視。

第一，忽視字詞基本技能訓(xùn)練的傾向亟待改變。第1小題考查內(nèi)容包括容易混淆的多音多義字，如“拓”、“殷”、“屏”等；容易讀錯(cuò)的字，如“畸形”的“畸”；容易寫錯(cuò)的字，如“重疊”的“疊”。這類考題實(shí)際上是考查學(xué)生對(duì)漢字音、形、義知識(shí)的綜合運(yùn)用能力的。此題得分率低，為19%。再如考查成語(yǔ)使用的第4小題，雖然選項(xiàng)中的四個(gè)成語(yǔ)“無(wú)所不為”、“半斤八兩”、“首當(dāng)其沖”、“想入非非”，常見(jiàn)常用，學(xué)生并不陌生，但由于未能結(jié)合語(yǔ)境把握它們的確切含義和感彩，相當(dāng)多的考生還是誤選了錯(cuò)項(xiàng)。此題得分率極低，僅有4.33%。

第二，辨析病句的能力亟待提高。第7小題是辨析句子正誤的。A、B項(xiàng)錯(cuò)在動(dòng)賓搭配不當(dāng)，不合邏輯，如“安排……問(wèn)題”、“研制開(kāi)發(fā)……新技術(shù)”。D項(xiàng)錯(cuò)在“演奏”、“演唱”之前缺少主語(yǔ)。應(yīng)在“既無(wú)演奏，也無(wú)演唱”之前加主語(yǔ)“現(xiàn)代人”，使句意明確。上述錯(cuò)誤，只要考生運(yùn)用學(xué)過(guò)的語(yǔ)法知識(shí)對(duì)選項(xiàng)逐一加以分析并不難發(fā)現(xiàn)。然而，遺憾的是此題得分率不高，僅33%?？磥?lái)識(shí)別句子正誤的能力，還有待進(jìn)一步提高。

第三，學(xué)生閱讀視野亟須擴(kuò)大。

第8、9、10各題考查學(xué)生古代文化常識(shí)和中外作家、作品知識(shí)的掌握情況；第11小題考查學(xué)生的文學(xué)鑒賞能力。這些題目雖然難度不大，但還是有部分考生不能得分。這反映了學(xué)生知識(shí)面狹窄。建議有條件的學(xué)校，舉辦文學(xué)講座或開(kāi)設(shè)“名著介紹”、“古詩(shī)詞鑒賞”等選修課，以開(kāi)闊學(xué)生視野，豐富學(xué)生知識(shí)。

2.第五大題的特點(diǎn)是實(shí)用性強(qiáng)。無(wú)論是需要填出的名句，還是需要修改的便條，抑或需要依據(jù)資料續(xù)寫的句子，都有著極強(qiáng)的實(shí)用性?？忌凑找笸瓿闪?，且完成的好，說(shuō)明他運(yùn)用現(xiàn)代漢語(yǔ)的能力強(qiáng)；反之，則說(shuō)明他運(yùn)用現(xiàn)代漢語(yǔ)的能力差。

選填名句，五句中有三句[[1]、[2]、[5]]在中學(xué)語(yǔ)文教材中出現(xiàn)過(guò)，對(duì)大多數(shù)考生來(lái)說(shuō)，考題不難、因此得分率高達(dá)78.5%，但也有少數(shù)考生該得的分得不到。原因主要有兩方面：一是對(duì)名句識(shí)記不牢，或?qū)湟饫斫庥姓`，因而隨意填寫，如把“不以樂(lè)乎”寫成“不亦樂(lè)乎”、“不亦說(shuō)乎”；把“不以規(guī)矩”寫成“不依規(guī)矩”、“沒(méi)有規(guī)矩”等。二是錯(cuò)別字造成失分。如寫錯(cuò)“靈犀”的“犀”，把“規(guī)矩”寫成“規(guī)距”，把“滿招損”寫成“滿遭損”等?？磥?lái)，中學(xué)的背誦訓(xùn)練要堅(jiān)決反對(duì)不求甚解的學(xué)風(fēng)，不懈地減少和消滅錯(cuò)別字，仍是中學(xué)閱讀教學(xué)的一項(xiàng)重要任務(wù)。

第30和31題是以寫作角度考查改錯(cuò)和造句能力的。第30題要求考生修改一張用詞不得體的便條。此題創(chuàng)意新穎，要求提高。過(guò)去同類型題目只要求識(shí)別用詞的正誤，現(xiàn)在則不但要求識(shí)別，而且要求改正。有的考生因不能準(zhǔn)確辨析，誤將得體的詞語(yǔ)反而改得不得體，如把“約”改為“請(qǐng)”，把“談”改為“商議”；有的雖能找出不得體之處，卻改得欠妥，如把“磋商”改為“告知”、“共商”；有的則不按照題意要求修改詞語(yǔ)，而是改動(dòng)句子，如把“現(xiàn)決定改期”改為“現(xiàn)不能去了”。如此等等，不一而足。這反映了考生按要求修改不得體用詞的能力較差。第31題的問(wèn)題，以第2處續(xù)寫居多。此處須按年份分段寫清男性和女性職工的增長(zhǎng)率，用比較的方法說(shuō)明“婦女就業(yè)的增長(zhǎng)率越來(lái)越高于男性”；而近70%的考生因?qū)彶磺孱}意要求而不能得分。他們或只用百分率表述女性就業(yè)增長(zhǎng)情況，而忽略男性，未作比較；或看不出年份分段的規(guī)律，概括不出“前七年”、“后七年”這樣精煉的詞語(yǔ)，所以只好照抄資料原文，內(nèi)容表述雖然正確，卻因字?jǐn)?shù)大大超過(guò)而失分；也有的不是就女職工的增長(zhǎng)率，用作比較的方法續(xù)寫句子，而是就這種情況反映什么加以說(shuō)明，結(jié)果與下文語(yǔ)意重復(fù)，不相連貫。當(dāng)然，也有因數(shù)字的表述與書寫不正確、不規(guī)范而失分的。凡此種種，都說(shuō)明考生的現(xiàn)代漢語(yǔ)表達(dá)能力還有較大缺陷，這方面的訓(xùn)練亟待改善和加強(qiáng)。

二、現(xiàn)代文試題方面存在的問(wèn)題及對(duì)策

第三、第四大題考查考生的閱讀理解能力，所選材料既有科技短文，又有人文類讀物。與往年不同的是，結(jié)構(gòu)上有所調(diào)整?？疾殚喿x科普類讀物能力的第三大題，全部采用選擇題形式，放在第Ⅰ卷中；考查閱讀人文類讀物能力的第四大題，則仍歸屬于第Ⅱ卷。

現(xiàn)代文試題著重考查了學(xué)生理解詞語(yǔ)、把握文中關(guān)鍵語(yǔ)句、辨別和篩選文中重要的信息和材料、劃分段內(nèi)層次、概括段落大意、分析文章中心等能力。從選材內(nèi)容和設(shè)題來(lái)看，科技短文難度與去年持平，人文類讀物難度則有所下降。但考試成績(jī)并不理想。在400份抽樣試卷中，第三大題得分率為62.53%，及格率為56.33%；第四大題得分率為21.1%，及格率則為零。

存在的主要問(wèn)題是：

1.缺乏整體把握文意、概括全文主旨的能力。

第三大題第23題讓考生選擇標(biāo)題的正誤，實(shí)際上是考查學(xué)生提煉概括主題的能力。標(biāo)題是文章內(nèi)容的提煉和概括，體現(xiàn)文章的主要觀點(diǎn)和思想。通觀全文，使用的大多是“可能”、“如果”這樣一些帶有推測(cè)、假設(shè)性的詞語(yǔ)，最后的結(jié)論也是未知的，不明確的。那么，制作標(biāo)題時(shí)，就只能采用未肯定語(yǔ)氣，而不宜采用肯定語(yǔ)氣。此題難度并不大，但得分率僅有34.6%。這說(shuō)明學(xué)生還缺乏總結(jié)文章大意的能力，應(yīng)引起今后教學(xué)的注意。

2.缺乏清晰周嚴(yán)的理性思辨能力和準(zhǔn)確簡(jiǎn)煉的語(yǔ)言表達(dá)能力。

第四大題從總體來(lái)看，不偏不怪，難度適宜，但成績(jī)偏低，第25、26、27、28各題得分率分別為14.96%、18%、4.17%、16.92%。

第25題要求考生“用自己的話分條簡(jiǎn)要概括”舊式教育的三種弊端，并且規(guī)定每條超出8個(gè)字，該條不給分。大部分考生都能從第二自然段中找出舊式教育的三種弊端，但有的不全用自己的話去加以概括，而是照抄原文，答成“把內(nèi)容裝進(jìn)頭腦”、“意在模仿程式腔調(diào)”、“守著利祿主義”；有的雖然用的是自己的話，但概括的內(nèi)容不準(zhǔn)確、不全面，如答成“死記硬背不講效果”、“一味模仿不講實(shí)用”、“追求功名無(wú)益社會(huì)”；有的則概括的內(nèi)容不具體，含糊不清，意思不明，如“讀書不管有用沒(méi)用”、“學(xué)古文不管有無(wú)效果”、“目標(biāo)狹隘無(wú)益社會(huì)”等等，從而造成該題嚴(yán)重的失分。

第26題要求考生參照第二點(diǎn)錯(cuò)誤認(rèn)識(shí)的表述方式（因果句式），概括說(shuō)明第一點(diǎn)錯(cuò)誤認(rèn)識(shí)是什么。考生答題首先要分清兩種錯(cuò)誤的不同范疇。第一點(diǎn)錯(cuò)誤是關(guān)于語(yǔ)文學(xué)科的性質(zhì)的認(rèn)識(shí)，第二點(diǎn)錯(cuò)誤是關(guān)于語(yǔ)文教學(xué)的任務(wù)的認(rèn)識(shí)，有的考生對(duì)二者認(rèn)識(shí)模糊、混淆在一起，答成“把語(yǔ)文課看成傳授知識(shí)，不把語(yǔ)文當(dāng)成學(xué)習(xí)工具”；有的考生雖然知道第一點(diǎn)錯(cuò)誤是關(guān)于語(yǔ)文學(xué)科的性質(zhì)的認(rèn)識(shí)，但對(duì)錯(cuò)誤的具體內(nèi)容卻不了然，答成“沒(méi)有清楚認(rèn)識(shí)語(yǔ)文的性質(zhì)，以為語(yǔ)文教學(xué)便是承襲舊式教育那一套”。還有的考生意識(shí)不到第一種錯(cuò)誤認(rèn)識(shí)中包含著因果關(guān)系，因而回答時(shí)或者只有因、沒(méi)有果；或者只有果，沒(méi)有因。更為普遍的是，在表達(dá)“語(yǔ)文是工具”的判斷時(shí)，認(rèn)識(shí)不周嚴(yán)，丟掉了“人生日用”和“不可缺少”兩個(gè)限制性短語(yǔ)，表達(dá)自然不準(zhǔn)確不全面了。

第27題得分率特低的原因，主要是由于對(duì)“前提”的實(shí)質(zhì)認(rèn)識(shí)不清所致。許多考生根本不清楚“前提”實(shí)際上說(shuō)的是關(guān)于語(yǔ)文教學(xué)任務(wù)方面的錯(cuò)誤認(rèn)識(shí)，卻把由于這種錯(cuò)誤認(rèn)識(shí)而帶來(lái)的后果和表現(xiàn)形態(tài)（“認(rèn)為一講一聽(tīng)之間事情就完成了”）當(dāng)成錯(cuò)誤認(rèn)識(shí)本身來(lái)回答，自然不能得分；還有少數(shù)考生到第二自然段中去胡亂尋找答案，所答更是牛頭不對(duì)馬嘴了。

第28題選擇屬于“不教”的項(xiàng)，許多考生習(xí)慣于從提供的閱讀材料中去找答案，而第四自然段又沒(méi)有對(duì)此作具體說(shuō)明，因而便從教師作用的角度去思考，誤把“不教”理解為教師主要不是教知識(shí)而是教方法，從而選擇了六項(xiàng)中的"A、C"，而未選擇正確項(xiàng)"B、E"，結(jié)果造成嚴(yán)重的失分。

上述情況表明，相當(dāng)多的考生尚缺乏應(yīng)有的清晰、周嚴(yán)的理性思辨能力和準(zhǔn)確、簡(jiǎn)煉的語(yǔ)言表達(dá)能力。有鑒于此，今后的閱讀教學(xué)和現(xiàn)代文復(fù)習(xí)，必須有針對(duì)性地設(shè)計(jì)精要的練習(xí)并進(jìn)行嚴(yán)格的訓(xùn)練。只有這樣，閱讀能力方可逐步養(yǎng)成，測(cè)試成績(jī)方能有望提高。

三、文言文試題方面存在的問(wèn)題及對(duì)策

第二大題主要考查文言文閱讀能力。試題材料節(jié)選自唐代魏征等撰寫的《隋書·列女傳·鄭善果母》一文。測(cè)試內(nèi)容涵蓋了辨析字義詞義，判斷句意正確與否，區(qū)別文言實(shí)詞、虛詞，歸納同一內(nèi)容的句組，總結(jié)全文基本思想等各個(gè)方面，達(dá)到了命題者全面考查學(xué)生閱讀文言文總體水平的設(shè)計(jì)意圖。沒(méi)有偏題、怪題和難度過(guò)大的題。試題所選材料難易程度更加切近高中畢業(yè)生的實(shí)際水平，思想內(nèi)容也更有積極的進(jìn)步意義。從測(cè)試結(jié)果來(lái)看，在400份抽樣試卷中，得分率為47.98%，及格率為29.67%，區(qū)分度較好。這些都是應(yīng)予肯定的。

但是，第二大題也存在某些失誤，這就是對(duì)所選材料的版本依據(jù)沒(méi)有進(jìn)行合理的分析比較，取舍個(gè)別字詞時(shí)缺乏斟酌。如“吾為汝家婦，獲奉灑掃。如汝先君，忠勤之士也”中的“如”，《北史》作“知”。顯然，《北史》是正確的。這句話表達(dá)了一種因果關(guān)系：正因?yàn)槲沂恰叭昙覌D”，才“知汝先君”乃“忠勤之士”。而《隋書》作“如”，則造成上下文邏輯關(guān)系的脫節(jié)，使語(yǔ)意不能貫通。由此推斷，“如”當(dāng)為“知”之傳抄筆誤。

第二大題從考查內(nèi)容來(lái)看，可分三個(gè)方面。

第一方面（包括12、13、14小題）考查學(xué)生根據(jù)上下文辨析常用實(shí)詞詞義的能力。

第12小題要求學(xué)生分辨多義字在特定語(yǔ)言環(huán)境中的正確含義?！爸隆弊蛛m有多種含義，但在“豈汝身致之邪”這句話中，它的正確含義是“達(dá)到”、“求得”而非“導(dǎo)致”。第13小題還是考查學(xué)生理解多義字的能力，同時(shí)兼及考查對(duì)通假字的掌握情況。兩個(gè)“勤”字的意思都是“盡力”“出力”，雖然“盡力”的對(duì)象不同，一是為國(guó)、一是為己。兩個(gè)“徇”字都是“殉”的通假字，意思都是“獻(xiàn)身”“犧牲”?！耙陨磲邍?guó)，繼之以死”中的“徇”，是說(shuō)把一生獻(xiàn)給國(guó)家，尚未死亡；“乃是天子報(bào)爾先人之徇命也”中的“徇”，是說(shuō)已經(jīng)為國(guó)捐軀了。兩者雖然表達(dá)的時(shí)間不同，但字的含義卻是相同的。考生如果理解不了這點(diǎn)，就會(huì)做出錯(cuò)誤的選擇。此題的得分率只有8.67%，說(shuō)明考生把兩個(gè)“徇”字理解成了不同含義。第14題考查學(xué)生理解詞語(yǔ)的能力?！耙狗帧币辉~在初中教材《三峽》一文中出現(xiàn)（“自非亭午夜分，不見(jiàn)曦月”），且有注釋，卻有半數(shù)以上的考生作了錯(cuò)誤的選擇。這說(shuō)明考生復(fù)習(xí)時(shí)看注釋少，有的甚至甩開(kāi)課本，干脆以“資料”代替課本，陷入題海，誤入歧途。

第二方面（包括15、16、17、18小題）考查學(xué)生能否正確理解句意的能力?？忌挥谢咀x懂全文，明確這段古文的主旨，才能分別理解各小題語(yǔ)句的含義，進(jìn)行正確的選項(xiàng)。

第15、17題既考查古代漢語(yǔ)的基本句型，又考查文言虛詞的一般用法。第15題的難點(diǎn)是“故”的正確含義?！肮省痹诖司渲惺恰叭耘f”、“依然”的意思，與“猶”相同，而非“所以”。這種用法在高中文言文教材中曾經(jīng)出現(xiàn)，如：“……乘犢車，從吏卒，交游士林，累官故不失州郡也?！保ā冻啾谥畱?zhàn)》）第17題的關(guān)鍵在于能否正確區(qū)分“若”是假設(shè)連詞還是人稱代詞。這兩題的得分率分別為60%和35%。第16題難度較大，既考查學(xué)生能否分辨多義詞在句中的具體含義，又考查學(xué)生是否了解古代漢語(yǔ)與現(xiàn)代漢語(yǔ)不同的特殊句式。“妄”有“狂妄”、“胡亂”多種意思，但結(jié)合語(yǔ)境來(lái)看，只有釋為“胡亂”才更切合文意?！昂斡伞笔墙橘e結(jié)構(gòu)，賓語(yǔ)前置?？忌挥忻髁松鲜鰞牲c(diǎn)，才能作出正確選擇。第18題實(shí)際上為多項(xiàng)選擇題?？忌挥袕目傮w上把握這段古文的思想，才能作出正確的歸類、選擇。此題難度不大，得分率為75%。

第三方面（19小題）考查學(xué)生對(duì)全文文意的整體理解，屬于較高層次的能力測(cè)試。與去年同題相比，難度大大降低?？忌灰M(jìn)行合理的邏輯推斷，就能進(jìn)行正確的選項(xiàng)。鄭母教子時(shí)，兒子并非“年幼的孤兒”；鄭母教子的目的也并非要其“繼之以死”或“散贍六姻”。依此，可先后排除ABD三項(xiàng)，那么正確地?cái)⑹鑫囊夥荂莫屬。因?yàn)橹挥蠧項(xiàng)才符合鄭母教子的初衷、要求和目的。但此題得分率并不高，為41%，表明考生整體理解文意的能力還較差。

這個(gè)大題占全卷總分的13.3%，在400份抽樣試卷中，得分率為47.98%，及格率為29.67%。這啟示我們，中學(xué)的文言文教學(xué)一定要引導(dǎo)學(xué)生認(rèn)真讀課文，看注釋，并注意通過(guò)課文這個(gè)“例子”，積累和掌握常用文言實(shí)詞，虛詞用法，古漢語(yǔ)特殊句式以及有關(guān)的文化常識(shí)。只有這樣，才能有效實(shí)現(xiàn)知識(shí)和能力的遷移與轉(zhuǎn)化，達(dá)到運(yùn)用課內(nèi)知識(shí)解決課外問(wèn)題的目的。

四、作文試題方面存在的問(wèn)題及對(duì)策

今年的作文試題采用了提供材料、一村兩用、大小搭配的命題樣式?？忌挥凶x懂提供的寓言詩(shī)《鳥(niǎo)的評(píng)說(shuō)》，了解寓言詩(shī)言淺意深、言近旨遠(yuǎn)的文體特點(diǎn)，準(zhǔn)確理解與正確把握該詩(shī)的深刻寓意，才能完成好32、33兩題，寫出切合題意要求的對(duì)話片斷和議論文章。

1.今年的寫作試題具有如下特點(diǎn)：

第一，目的明確，考查全面。

今年的作文分大小兩個(gè)題目，目的在于全面考查學(xué)生的記敘描寫能力和說(shuō)理議論能力?？忌瓿珊眠@樣的題目，除表達(dá)能力之外，尚需具備諸多方面的能力——閱讀能力、理解能力、想象能力、分析能力、概括能力，同時(shí)還要了解寓言的一般特點(diǎn)，把握對(duì)話方式的基本要求。這和去年的命題相對(duì)強(qiáng)調(diào)考查記敘能力相比，更顯示出綜合考查的特點(diǎn)。

第二，設(shè)計(jì)精巧，限而不死。

如前所述，今年的作文試題采用了提供同一材料，大小兩題搭配的形式。這樣的好處是：減少閱讀量，避免完全“另起爐灶”；兩文有一定聯(lián)系，思維轉(zhuǎn)換不太突然。它的限制性，使考生事先準(zhǔn)備的范文失去“用武之地”，增加了作文測(cè)試的信度，它的靈活性，又為考生提供了較為廣闊的想象、思考的余地，可使他們一展自己的寫作才華。這樣的設(shè)計(jì)意圖和命題意向是完全應(yīng)該予以肯定并受到廣大教師歡迎的。

第三，切合實(shí)際，有利教學(xué)。

第32題要求中涉及的對(duì)話、想象和寓言知識(shí)，都是考生熟悉的。初中階段學(xué)過(guò)童話寓言單元，學(xué)過(guò)有關(guān)寓言的文體知識(shí)以及王梓坤的《想象的作用》；高中階段又學(xué)過(guò)屬于寫作專項(xiàng)訓(xùn)練內(nèi)容的知識(shí)短文《聯(lián)想和想象》。另外，考題提供的材料中涉及的麻雀、燕子等鳥(niǎo)類，也應(yīng)是學(xué)生所常見(jiàn)和熟悉的。寫自己了解和熟悉的東西，有利于考生寫作水平的發(fā)揮。第33題要求寫的議論文，是高中階段反復(fù)學(xué)習(xí)并經(jīng)常強(qiáng)化訓(xùn)練的一種文體；而對(duì)事物作辯證而全面的分析更是政治課哲學(xué)觀點(diǎn)的一個(gè)基本內(nèi)容和高中生應(yīng)該具備的起碼的思維品質(zhì)。這樣的作文命題是切合學(xué)生實(shí)際的，也是有利于中學(xué)教師依據(jù)教材進(jìn)行穩(wěn)定而有序的教學(xué)的。

2.考生答卷優(yōu)秀率降低，區(qū)分度不大。

第六大題共60分，集中在36-41分的占55%，而達(dá)到48-60和42-47分?jǐn)?shù)段的試卷，分別占0.5%和15.75%。這反映出今年的寫作考查優(yōu)秀率降低，區(qū)分度不大。究其原因，大致有以下四方面的因素。

(1)考生應(yīng)該具有的寫作方面的綜合能力有欠缺。前文談到，考生要寫好這兩篇作文，需要具備多方面的能力。如果某一方面欠缺，則可能使整篇文章遜色。比如第32題要求考生任選寓言詩(shī)中的兩種鳥(niǎo)，運(yùn)用對(duì)話方式敘寫一個(gè)片斷。有的考生由于閱讀能力差，寫出的對(duì)話片斷背離原材料，專寫鳥(niǎo)互相褒揚(yáng)；由于缺乏想象力，有的考生只能簡(jiǎn)單照搬原文拼湊一番了事。完成第33題，若缺少閱讀理解能力，則把握不住材料的主旨；若欠缺表述能力，雖能把握原材料主旨也難以盡如人意。大部分考生由于不同程度地欠缺某一方面的能力，因而造成今年作文一類卷比例只有0.5%的缺憾。

(2)考生生活面狹窄，遠(yuǎn)離自然，缺乏應(yīng)有的觀察力。原材料所提供的七種飛禽，應(yīng)該是學(xué)生所了解和熟悉的，而從抽樣的100份試卷來(lái)看，就大多數(shù)考生選的麻雀和燕子而言，也有一些不符合鳥(niǎo)的特性的描寫。如把燕子“怕冷”的原因歸為“銜柴”做窩；寫麻雀在地上覓食，不說(shuō)“跳來(lái)跳去”，而說(shuō)“走來(lái)走去”，等等。由于缺乏觀察，對(duì)鳥(niǎo)的描寫，確切生動(dòng)傳神的極少，多數(shù)考生只能以“漂亮的羽毛”、“悅耳的歌喉”等概括性的詞語(yǔ)來(lái)代替，失之于雷同、呆板。

(3)考生學(xué)習(xí)帶有程式化傾向。第33題中，約有半數(shù)以上的考生總要主觀任意拔高作文的思想高度。如論述“尺有所短，寸有所長(zhǎng)”，總要牽強(qiáng)附會(huì)地和改革開(kāi)放、反腐倡廉、張鳴歧、孔繁森等聯(lián)系起來(lái)，似乎只有這樣寫才能增強(qiáng)文章的思想意義，才算聯(lián)系生活實(shí)際。這些情況說(shuō)明，考生錯(cuò)誤地認(rèn)為文章所寫內(nèi)容只有和重大事件或當(dāng)前宣傳工作的中心、重點(diǎn)聯(lián)系起來(lái)，才符合作文要求。至于文意流暢與否、行文有無(wú)枝蔓，則全然不顧。

篇(7)

一、金融工程的含義及其基本組成

金融工程(FinacialEngineering)現(xiàn)在有關(guān)文獻(xiàn)中，但直到80年代后幾年，動(dòng)態(tài)套期保值策略——組合保險(xiǎn)的創(chuàng)始人李蘭德和魯賓斯但才開(kāi)始討論。‘金融工程新科學(xué)”。1988年，美國(guó)金融學(xué)教授費(fèi)納蒂(Finnerty)的背景下首次給出了金融工程的正式定義，即“金融工程包括新型金融工具與方法的設(shè)計(jì)、開(kāi)發(fā)與實(shí)施以及為金融問(wèn)題提供創(chuàng)造性的解決辦法.

一般說(shuō)來(lái)，金融工程的概念有狹義和廣義兩種。狹義的金融工程主要是指利用先進(jìn)的數(shù)學(xué)及通訊工具，在各種現(xiàn)有基本金融產(chǎn)品的基礎(chǔ)上，進(jìn)行不同形式的組合分解，以設(shè)計(jì)出符合客戶需要并具有特定P／L性的新的金融產(chǎn)品。而廣義的金融工程則是指一切利用工程化手段來(lái)解決金融問(wèn)題的技術(shù)開(kāi)發(fā)，它不僅包括金融產(chǎn)品設(shè)計(jì)，還包括金融產(chǎn)品定價(jià)、交易策略設(shè)計(jì)、金融風(fēng)險(xiǎn)管理等各個(gè)方面。本文采用的是廣義的金融工程概念。

金融工程是金融業(yè)不斷進(jìn)行金融創(chuàng)新，提高自身效率的自然結(jié)果，其原因在于金融工程的應(yīng)用范圍來(lái)自于金融實(shí)踐且全部應(yīng)用于金融實(shí)踐。概括他說(shuō)，金融工程應(yīng)用于三大領(lǐng)域：一是新型金融工具的設(shè)計(jì)與開(kāi)發(fā)，二是新型金融手段和設(shè)施的開(kāi)發(fā)，其目的是為了降低交易成本，提高運(yùn)作效率，挖掘盈利潛力和規(guī)避金融管制，三是為了解決某些金融問(wèn)題，或?qū)崿F(xiàn)特定的財(cái)務(wù)繹營(yíng)目標(biāo)制定出創(chuàng)造性的解決方案。金融工程的組件是各種現(xiàn)有的金融工具和金融手段。再?gòu)?fù)雜的金融產(chǎn)品和工具，都可以分解成各種基本的金融工具。如果把傳統(tǒng)的金融產(chǎn)品（如股票、債券）及其衍生金融工具（如遠(yuǎn)期、期貨、調(diào)期、期權(quán)等）比作建筑房屋用的基礎(chǔ)材料的活，那么各種新型金融產(chǎn)品就是這些簡(jiǎn)單基礎(chǔ)材料組建的樓房和大廈。不同的結(jié)構(gòu)組合就會(huì)形成結(jié)構(gòu)造型卞同的高樓大廈。目前金融創(chuàng)新產(chǎn)品已達(dá)3200多種，名義價(jià)值達(dá)18萬(wàn)億美元。目前已成熟的金融產(chǎn)品大體可分為股權(quán)類、債務(wù)類、衍生類和合成類四種，其中最主要的是目前大量涌現(xiàn)的衍生證券工具。合成類金融產(chǎn)品是一種跨越了利率市場(chǎng)、外匯市場(chǎng)、股票市場(chǎng)和商品市場(chǎng)中兩個(gè)以上市場(chǎng)的產(chǎn)品。證券存托憑證（DR）、股指期貨等均屬此類?；镜慕鹑谑侄蝿t包括：電子化證券交易、證券的私募與公開(kāi)上市、存架登記、電子資金劃撥等，這些都與現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)，尤其是計(jì)算機(jī)和通訊技術(shù)的發(fā)展有密切關(guān)系。

金融工程的運(yùn)作具有規(guī)范化的程序：診斷——分析——開(kāi)發(fā)——定價(jià)——交付使用，基本過(guò)程程序化。其中從項(xiàng)目的可行性分析，產(chǎn)品的性能目標(biāo)確定，方案的優(yōu)化設(shè)計(jì)，產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)，定價(jià)模型的確定，仿真的模擬試驗(yàn)，小批量的應(yīng)用和反饋修正，直到大批量的銷售、推廣應(yīng)用，各個(gè)環(huán)節(jié)緊密有序。大部分的被創(chuàng)新的新金融產(chǎn)品，成為運(yùn)用金融工程創(chuàng)造性解決其他相關(guān)金融財(cái)務(wù)問(wèn)題的工具，即組合性產(chǎn)品中的基本單元。

金融工程中，其核心在于對(duì)新型金融產(chǎn)品或業(yè)務(wù)的開(kāi)發(fā)設(shè)計(jì)，其實(shí)質(zhì)在于提高企業(yè)效率，它包括：（1）新型金融工具的創(chuàng)造，如創(chuàng)造第一個(gè)零息債券，第一個(gè)互換合約等；（2）已有工具的發(fā)展應(yīng)用，如把期貨交易應(yīng)用于新的領(lǐng)域，發(fā)展出眾多的期權(quán)及互換的品種等；（3）把已有的金融工具和手段運(yùn)用組合分解技術(shù)，復(fù)合出新的金融產(chǎn)品，如遠(yuǎn)期互換，期貨期權(quán)，新的財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)的構(gòu)造等，其一切設(shè)計(jì)原則常呈現(xiàn)出如下的特點(diǎn)：(1）剝離與雜交。即運(yùn)用尖端技術(shù)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)和收益進(jìn)行剝離、分解或雜交而創(chuàng)造出新的風(fēng)險(xiǎn)與收益關(guān)系。如將附在國(guó)債券上的息票從本金上剝離下來(lái)單獨(dú)出售，創(chuàng)造出SRTIPS之后又將其同掉期結(jié)合產(chǎn)生了SRTIPSWAP產(chǎn)品；（2）指數(shù)化與證券化。指數(shù)化是將一些基本的金融工具的價(jià)值同某些市場(chǎng)指標(biāo)，如股票指數(shù)、LIBOR等掛鈞，為避免市場(chǎng)反向變動(dòng)的損失，常將其設(shè)計(jì)成期權(quán)的形式。證券化以原來(lái)缺乏流動(dòng)性的資產(chǎn)，如不動(dòng)產(chǎn)、不良債權(quán)、垃圾債券等為基礎(chǔ)發(fā)行新的證券，如資產(chǎn)后備債券（AssetbackedBond）或資產(chǎn)掉期證券；（3）保證金機(jī)制。使交易雙方違約風(fēng)險(xiǎn)下降，確保交易公平，同時(shí)使金融機(jī)構(gòu)資金占用大大降低；（4）業(yè)務(wù)表外化。監(jiān)管機(jī)關(guān)對(duì)商?狄兇時(shí)境渥懵實(shí)囊笫菇鶉詮こ炭⒊鮒詼嗖輝謐什赫砩戲從車囊滴褚員Vび納譜什赫峁?，提高效率?BR>二、金融工程與金融效享的互動(dòng)機(jī)制及金融工程對(duì)金融效率的推動(dòng)金融工程是在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，市場(chǎng)不斷追求更高的金融效率的產(chǎn)物。與此同時(shí)，金融工程又直接促進(jìn)了金融效率的全面提高。金融工程的產(chǎn)生與發(fā)展受到多種因素的推動(dòng)，主要是經(jīng)濟(jì)、金融環(huán)境的轉(zhuǎn)變，經(jīng)濟(jì)主體內(nèi)在需求的變化，金融理論的發(fā)展，技術(shù)的進(jìn)步及向金融領(lǐng)域的滲透四方面共同作用的結(jié)果。而從深層次上看，這四方面都從本質(zhì)上反映了市場(chǎng)追求高效率的內(nèi)在要求。

1．70年代以來(lái)國(guó)際經(jīng)濟(jì)和金融形勢(shì)的巨大變化為金融工程提供了萌發(fā)的土壤。首先，70年代初，以固定匯率為主要內(nèi)容的布雷頓森林體系崩潰，浮動(dòng)匯率制取而代之，再加上中東石油危機(jī)等原因，匯率、利率、股息率等一系列相關(guān)的變量處于極不穩(wěn)定、難以預(yù)料的波動(dòng)之中；其次，隨著生產(chǎn)的國(guó)際化和資本流動(dòng)的國(guó)際化趨勢(shì)日益加強(qiáng)，價(jià)格的易變性由一國(guó)擴(kuò)展到全球，世界金融市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)大大增加，傳統(tǒng)的金融商品如股票、債券、外匯等已不能有效地對(duì)付日益擴(kuò)大的風(fēng)險(xiǎn)，以“避險(xiǎn)”為目的的金融創(chuàng)新大量涌現(xiàn)，金融工程也應(yīng)運(yùn)而生；再次，西方發(fā)達(dá)國(guó)家80年代以來(lái)實(shí)行的“放松管制”以及金融業(yè)務(wù)全球化又給金融工程的快速發(fā)展提供了廣闊的制度空間。金融全球化作為世界經(jīng)濟(jì)和金融發(fā)展的必然趨勢(shì)，同時(shí)又是相對(duì)并在很大程度上背離實(shí)質(zhì)經(jīng)濟(jì)的全球運(yùn)動(dòng)，據(jù)估計(jì)，目前全世界的金融交易量大約是商品（服務(wù)）交易量的25倍。顯然資本流動(dòng)、貨幣體系、金融市場(chǎng)和金融機(jī)構(gòu)的全球化必然要求有相應(yīng)高效的金融運(yùn)作效

率，這就成為金融工程產(chǎn)生的原始推動(dòng)力。

2。經(jīng)濟(jì)主體在激烈競(jìng)爭(zhēng)中對(duì)金融資產(chǎn)流動(dòng)性和盈利性需求的加大，是金融工程產(chǎn)生與發(fā)展的內(nèi)在動(dòng)因。傳統(tǒng)金融工具和方法在收益性、流動(dòng)性上存在矛盾，但現(xiàn)實(shí)的金融企業(yè)和非金

融企業(yè)卻有著以最小的成本（包括風(fēng)險(xiǎn)成本、流動(dòng)性成本）換取最大收益的本能要求，因而對(duì)低成本、多樣化融資方式需求增加。金融工程順應(yīng)這種需求創(chuàng)新出了一系列金融產(chǎn)品，或增加流

動(dòng)性、或風(fēng)險(xiǎn)管理、或增加收益性、或降低企業(yè)所有者將資產(chǎn)委托給經(jīng)營(yíng)者的成本（AgencyCost）。其中風(fēng)險(xiǎn)管理要求，即通過(guò)降低交易成本增強(qiáng)多樣性從而提高金融市場(chǎng)的運(yùn)作效率，是金融工程發(fā)展的本質(zhì)動(dòng)因。

3·金融理論的發(fā)展是金融工程發(fā)展的理論基礎(chǔ)。近20年來(lái)華爾街的兩次革命實(shí)現(xiàn)了金融理論的突破。1972年12月米爾頓·弗里德曼的題為《貨幣需要期貨市場(chǎng)》的論文，為貨幣期貨的產(chǎn)生奠定了理論基礎(chǔ)。費(fèi)金·布萊克和馬龍·肖在1973年提出的期權(quán)走價(jià)模型，使當(dāng)年的期權(quán)交易所得以成立。80年代達(dá)萊爾·達(dá)菲等人在不完全資產(chǎn)市場(chǎng)一般均衡理論方面的經(jīng)濟(jì)學(xué)研究從理論上論證了金融工程對(duì)社會(huì)資源配置效率提高的重大意義。90年代的各種金融工程理論，如資產(chǎn)定價(jià)模型、風(fēng)險(xiǎn)模型更是得到空前發(fā)展，客觀適用性和精確性也大大提高。金融工程得以迅速發(fā)展。

4·技術(shù)進(jìn)步及其向金融領(lǐng)域的滲透，給金融工程的發(fā)展提供了巨大的技術(shù)支持。計(jì)算機(jī)與通訊技術(shù)的飛速發(fā)展使金融變量變動(dòng)加快、風(fēng)險(xiǎn)增加，對(duì)金融工程的需求也隨之增加，而且加上以人工智能力代表的復(fù)雜計(jì)算能力的增強(qiáng)，使許多需要高精技術(shù)的金融創(chuàng)新成為運(yùn)用的可能，許多理論模型獲得了得以實(shí)際運(yùn)用的條件，并能夠模擬檢驗(yàn)，從供給方面給予金融工程發(fā)展的技術(shù)支持。

總之，提高金融效率是金融工程產(chǎn)生和發(fā)展的最根本推動(dòng)力。金融工程是金融業(yè)追求利潤(rùn)最大化、不斷提高自身效率的結(jié)果。但金融工程在飛速發(fā)展的同時(shí)也對(duì)全球金融體系產(chǎn)生了深遠(yuǎn)的影響，在相當(dāng)大的程度上推動(dòng)了金融效率的提高。

1)金融工程提高了金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)效率與功能實(shí)現(xiàn)。首先，金融工程開(kāi)發(fā)設(shè)計(jì)出的新型金融工具相互之間在特性上混雜、交叉，打破了銀行制度的專業(yè)化分工，使金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)種類、經(jīng)營(yíng)范圍擴(kuò)大，獲取的收益大幅度提高。如可轉(zhuǎn)換證券融合了債券與股票的特點(diǎn)，銀行貸款也可具有證券的特性。金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)進(jìn)一步交叉，縮小了傳統(tǒng)的金融專業(yè)分工界限。如美國(guó)、英國(guó)、德國(guó)等發(fā)達(dá)國(guó)家的一些商業(yè)銀行，其業(yè)務(wù)范圍基本上包括了所有的金融業(yè)務(wù)，使銀行的組織體系發(fā)生著重大變化，推動(dòng)著整個(gè)金融業(yè)向縱深方向發(fā)展壯大。其次，從需求的角度看，金融工程有助于提高金融機(jī)構(gòu)的服務(wù)質(zhì)量。金融創(chuàng)新開(kāi)發(fā)出的種類繁多的新型金融工具，為人們的投資提供了多種選擇，滿足了客戶對(duì)金融資產(chǎn)的多種需求，激發(fā)了金融機(jī)構(gòu)創(chuàng)新金融工具的內(nèi)在沖動(dòng)，隨著金融工程的深化，金融機(jī)構(gòu)服務(wù)內(nèi)涵的擴(kuò)大對(duì)其經(jīng)營(yíng)能力提出了更高的要求。金融機(jī)構(gòu)可以運(yùn)用金融工程，為客戶提供新的金融產(chǎn)品和服務(wù)手段，提高服務(wù)的深度和廣度。再次，金融工程使金融機(jī)構(gòu)組織結(jié)構(gòu)和管理素質(zhì)發(fā)生變革。金融工程推動(dòng)金融機(jī)構(gòu)形成合乎現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制要求的金融組織模式和治理結(jié)構(gòu)。90年代金融機(jī)構(gòu)兼并之風(fēng)使其結(jié)構(gòu)調(diào)整步伐加快，在完成組織機(jī)構(gòu)變革之后，其功能和業(yè)務(wù)都有所增強(qiáng)。管理方面，金融機(jī)構(gòu)注重根據(jù)自己的需要進(jìn)行資產(chǎn)負(fù)債管理和風(fēng)險(xiǎn)管理，決策機(jī)構(gòu)和執(zhí)行機(jī)構(gòu)日趨融合，決策效益加強(qiáng)。最后，金融工程鼓勵(lì)了競(jìng)爭(zhēng)，促進(jìn)了金融機(jī)構(gòu)提高競(jìng)爭(zhēng)力。金融工程的核心要素，如對(duì)金融的創(chuàng)新程度、技術(shù)含量的高低、信息技術(shù)的優(yōu)劣以及收益／風(fēng)險(xiǎn)的配套，已成為金融機(jī)構(gòu)體現(xiàn)其經(jīng)營(yíng)實(shí)力與地位的競(jìng)爭(zhēng)熱點(diǎn)。這種競(jìng)爭(zhēng)性具有充分的相互替代作用。一方面促進(jìn)構(gòu)在資產(chǎn)收益性、流動(dòng)性、風(fēng)險(xiǎn)性基礎(chǔ)上不斷創(chuàng)新金融工具，以增強(qiáng)自身競(jìng)爭(zhēng)能力；另一方面也促使金融機(jī)構(gòu)不斷運(yùn)用現(xiàn)代技術(shù)和先進(jìn)通訊技術(shù)，建立高效的運(yùn)行機(jī)制，提高金融信息管理系統(tǒng)的技術(shù)水平。一般而言，在既定的技術(shù)條件下，產(chǎn)品總是受至“投入的制約，金融機(jī)構(gòu)單純地增力。資本或單純?cè)隽Α比藛T都將面臨收益遞減規(guī)律的影響。，口果沒(méi)有技術(shù)進(jìn)步的支持，要實(shí)現(xiàn)持續(xù)增長(zhǎng)是十分困難的。而金融工程通過(guò)開(kāi)發(fā)新的金融產(chǎn)品，獲取新的收益來(lái)源，使得金融機(jī)構(gòu)的持續(xù)增長(zhǎng)、持續(xù)發(fā)展成為可能。如，西方商業(yè)銀行的表夕）業(yè)務(wù)收入已占收入的40％～60％，可見(jiàn)金融工程對(duì)金融機(jī)構(gòu)收益增長(zhǎng)的明顯作用。

2)金融工程提高了金融市場(chǎng)的效率。首先，金融產(chǎn)品、業(yè)務(wù)創(chuàng)新極大豐富了金融市場(chǎng)交易，壯大了市場(chǎng)規(guī)模。自60年代美國(guó)花旗銀行推出第一張大額可轉(zhuǎn)讓定期存單至今，各種系歹！化、復(fù)合化的金融工具，如NOw。帳戶、貨幣市場(chǎng)共同基金、自動(dòng)轉(zhuǎn)帳帳戶、股票指數(shù)等層出不窮。這些金融工具以高度流動(dòng)性為基本特征，在合同性質(zhì)、期限、支付要求、市場(chǎng)化能力、收益、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)等方面各具特點(diǎn)，力?？炝藝?guó)際金融市場(chǎng)的一體化進(jìn)程，壯大了金融市場(chǎng)規(guī)模，促進(jìn)了金融市場(chǎng)的活躍與發(fā)展，高效率的金融市場(chǎng)應(yīng)該為絕大多數(shù)理性投資者提供能夠方便構(gòu)建被他們自認(rèn)為有效投資組合的機(jī)會(huì)）金融工程正是豐富了投資者的選擇，提高了金融市場(chǎng)的效率。其次，金融工程有助于金融商品的價(jià)格發(fā)現(xiàn)，實(shí)現(xiàn)金融市場(chǎng)均衡。根據(jù)金融工程的運(yùn)作機(jī)制，如果現(xiàn)存金融商品的價(jià)格沒(méi)有處在均衡位置，就存在著“套利機(jī)會(huì)，就必然可以通過(guò)利用基本金融工具和衍生金融工具組合出新型金融工具獲得無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利潤(rùn)。金融工程使金融市場(chǎng)上出現(xiàn)的任何微小的套利機(jī)會(huì)都會(huì)被利用。因此，不論是信息因素使金融商品價(jià)格的短期失衡，還是市場(chǎng)條件的根本變化導(dǎo)致的均衡價(jià)格移位，者。能因?yàn)榻鹑诠こ處煹男袨榇偈蛊溲杆倩謴?fù)至均衡狀態(tài)。再次，金融工程提高了投?謐時(shí)憷潭?。利用靳囋彜程设计开发除_慕鶉謔諧∽櫓問(wèn)?、资靳O魍ㄍ綰橢Ц肚逅閬低車齲芄淮蛹際跎蝦臀鎦侍跫下閌諧∫螅乇鶚墻昀次拗交灰子朐凍討斬肆灰追絞郊涌熗俗式鵒魍ㄋ俁齲劑私灰資奔浜頭延?，使投戎k駛疃臃獎(jiǎng)憧旖藎鶉謔諧⌒蝕蠓忍岣摺?nbsp;

3)金融工程提高了金融宏觀調(diào)控的效率。金融工程綜合運(yùn)用多種金融工具和金融手段創(chuàng)造性地解決央行宏觀調(diào)控問(wèn)題，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理。央行可利用金融工程創(chuàng)造新型的監(jiān)管調(diào)控工具。如1990年春、秋季，德國(guó)政府通過(guò)非公開(kāi)銷售方式發(fā)行了一種特殊的十年期債券，它實(shí)際上是標(biāo)準(zhǔn)的十年期政府債券與以其為標(biāo)準(zhǔn)的看跌期權(quán)的綜合，這種特殊產(chǎn)品非常出色地自動(dòng)實(shí)現(xiàn)了央行的公開(kāi)市場(chǎng)操作功能，從而大大削減了傳統(tǒng)公開(kāi)市場(chǎng)操作人為判斷入市時(shí)機(jī)所帶來(lái)的誤差和交易成本?？梢?jiàn)金融工程為新型金融監(jiān)管體系、調(diào)控機(jī)制的構(gòu)建提供了有力支持+當(dāng)然，我們也要看到，由于金融工程的高度專業(yè)化和復(fù)雜化及其產(chǎn)品的高杠桿性和虛擬性，給金融業(yè)的監(jiān)管和金融體系的穩(wěn)定帶來(lái)了新的問(wèn)題。但這些問(wèn)題的解決仍有賴于金融工程的進(jìn)一步發(fā)展和有效利用。

三、發(fā)展我國(guó)的金融工程、提高金融效率的思路

目前，我國(guó)金融業(yè)正經(jīng)歷著從封閉的財(cái)政型銀行體系向開(kāi)放的現(xiàn)代化金融體系轉(zhuǎn)變的過(guò)

程。由于長(zhǎng)期的金融壓制，使得國(guó)內(nèi)金融體系運(yùn)行效率低下，面對(duì)貨幣市場(chǎng)基礎(chǔ)薄弱，資本市場(chǎng)極不完善，且國(guó)際國(guó)內(nèi)金融風(fēng)險(xiǎn)增加、金融監(jiān)管難度加大等不利因素，金融體制改革的每個(gè)環(huán)節(jié)都存在風(fēng)險(xiǎn)。為此，建立和發(fā)展我國(guó)的金融工程，積極有效地借鑒各種風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，無(wú)論從宏觀角度還是微觀角度來(lái)看，都具有提高金融效率的重要作用。金融工程在我國(guó)已具雛形。金融衍生工具市場(chǎng)有了初步發(fā)育，外匯期貨、股票指數(shù)期貨、認(rèn)股憑證、可轉(zhuǎn)換債券和國(guó)債期貨曾小有規(guī)模，外匯遠(yuǎn)期和貨幣互換也曾小范圍存在過(guò)。雖然大多數(shù)衍生品市場(chǎng)由于各方面的因素先后關(guān)閉，但反映出我國(guó)對(duì)金融工程一定程度的現(xiàn)實(shí)需要。資本市場(chǎng)，尤其是證券一級(jí)、二級(jí)市場(chǎng)發(fā)展迅速，公司股票包裝上市、買殼注資、企業(yè)兼并重組等活動(dòng)中，系統(tǒng)化、工程化的策略手段己偶有使用，為大企業(yè)集團(tuán)理財(cái)?shù)呢?cái)務(wù)公司也逐步成立，

應(yīng)用各種金融手段提高企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債管理水平，對(duì)外融資活動(dòng)規(guī)模不斷壯大，銀團(tuán)貸款，項(xiàng)目融資，在國(guó)外發(fā)行債券、股票等雖大多由外國(guó)著名投資銀行機(jī)構(gòu)運(yùn)用金融工程進(jìn)行策劃，實(shí)際上也意味著金融工程對(duì)我國(guó)的滲透。

目前，金融工程在我國(guó)的發(fā)展主要面臨以下制約因素：

1·體制約束。金融工程的發(fā)展必須有相應(yīng)的市場(chǎng)需求主體作支持，但由于我國(guó)的企業(yè)改革特別是國(guó)企改革滯后，企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理尚不健全企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)薄弱，內(nèi)在利益沖動(dòng)有余而責(zé)任約束不足，缺乏內(nèi)在的風(fēng)險(xiǎn)防范需求；金融改革還未有實(shí)質(zhì)性進(jìn)展，多數(shù)的金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)管理體制沒(méi)有改變，缺少壓力和創(chuàng)新的動(dòng)力；此外，投資者整體素質(zhì)較低。因此，風(fēng)險(xiǎn)管理市場(chǎng)需求主體尚未真正到位，這無(wú)疑將對(duì)我國(guó)金融工程的發(fā)展產(chǎn)生不利的影響。

2·市場(chǎng)基礎(chǔ)約束。金融工程的發(fā)展和運(yùn)用，尤其是衍生工具的創(chuàng)新要求發(fā)達(dá)、高效的金融市場(chǎng)和豐富的現(xiàn)貨基礎(chǔ)。我國(guó)金融市場(chǎng)分割、狹小，信息成本高，股票、債券等基本金融工具規(guī)模小且不夠規(guī)范，更為主要的是金融價(jià)格市場(chǎng)化進(jìn)程太慢。目前形成我國(guó)金融資產(chǎn)價(jià)格的市場(chǎng)機(jī)制很不健全，市場(chǎng)化程度較低，主要表現(xiàn)為人民幣匯率形成機(jī)制的行政色彩濃厚，雖然匯率已經(jīng)并軌，但目前的匯率水平并不能真實(shí)反映外匯市場(chǎng)的資金供求狀況。此外，利率市場(chǎng)化進(jìn)程舉步艱難。銀行存貸款利率、國(guó)債發(fā)行利率仍然由國(guó)家控制，銀行同業(yè)拆借市場(chǎng)利率因參與對(duì)象少、交易量不大基本上體現(xiàn)不出資金市場(chǎng)的供求情況，更無(wú)法成為資金市場(chǎng)的基準(zhǔn)利率。

3·技術(shù)約束。盡管我國(guó)證券市場(chǎng)電子化程度較高，銀行業(yè)務(wù)處理也普遍推行電腦化，通訊設(shè)施及技術(shù)水平部有了一定的基礎(chǔ)，但我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的信息基礎(chǔ)設(shè)施還遠(yuǎn)未建成和睦全，快捷、高效的信息傳輸網(wǎng)絡(luò)建設(shè)進(jìn)展緩慢，清算交易系統(tǒng)離高效、快速、準(zhǔn)確要求甚遠(yuǎn)，現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)，尤其是計(jì)算機(jī)技術(shù)和遠(yuǎn)程通訊技術(shù)未能在金融領(lǐng)域發(fā)揮其應(yīng)有的作用，金融工程運(yùn)用所要求的技術(shù)條件不能滿足。

4·理論制約。我國(guó)金融理論還停留在理論描述、定性分析及經(jīng)驗(yàn)判斷的階段，統(tǒng)計(jì)、數(shù)理分析及其它尖端前沿科學(xué)的成就尚未用于金融理論的研究，金融工程尚未得到應(yīng)有的先進(jìn)理論支持。另外，中央銀行的監(jiān)管能力與調(diào)控方式亟待進(jìn)一步提高，金融工程所需的復(fù)合型高級(jí)人才的缺乏以及金融體系對(duì)外的長(zhǎng)期封閉等因素也制約了金融工程在我國(guó)的發(fā)展。

推動(dòng)金融工程在我國(guó)的發(fā)展從而提高整個(gè)金融領(lǐng)域的效率是一項(xiàng)復(fù)雜的系統(tǒng)工程，結(jié)合

當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)金融環(huán)境，發(fā)展具有我國(guó)特色的金融工程，具體可從以下幾個(gè)環(huán)節(jié)著手：

1·努力加快金融體制改革，穩(wěn)步推進(jìn)商業(yè)銀行體系改革步伐，中國(guó)正值經(jīng)濟(jì)體制的轉(zhuǎn)軌時(shí)期，國(guó)有商業(yè)銀行在產(chǎn)權(quán)安排、組織結(jié)構(gòu)、經(jīng)營(yíng)機(jī)制和行為特征上是壟斷化、計(jì)劃化與競(jìng)爭(zhēng)化、市場(chǎng)化并存，在金融體制改革的過(guò)程同時(shí)進(jìn)行金融工程建設(shè)，可以實(shí)現(xiàn)中國(guó)金融業(yè)效率的高速增長(zhǎng)。為此，一要進(jìn)一步加快國(guó)有銀行的商業(yè)化改革步伐，加快外資金融機(jī)構(gòu)的引進(jìn)，促進(jìn)金融同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，改善金融服務(wù)水平；二是加速建立、健全金融宏觀調(diào)控體系，完善金融調(diào)控和調(diào)控政策工具，改進(jìn)政策傳導(dǎo)機(jī)制，提高政策執(zhí)行效率；三是進(jìn)一步加強(qiáng)金融法制建設(shè)，完善金融監(jiān)管制度。通過(guò)對(duì)發(fā)達(dá)國(guó)家金融創(chuàng)新和衍生工具發(fā)展的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)的借鑒，研究有效的針對(duì)金融工程運(yùn)用及其產(chǎn)品的監(jiān)管手段和制定相關(guān)的法律法規(guī)；四是抓住政府機(jī)構(gòu)改革的有利時(shí)機(jī)，加速政府職能轉(zhuǎn)變，逐步淡化行政干預(yù)金融市場(chǎng)的力量；五要加速推進(jìn)企業(yè)改革尤其是國(guó)企改革步伐，積極培育風(fēng)險(xiǎn)管理的市場(chǎng)需求主體。

2．大力發(fā)展現(xiàn)貨市場(chǎng)的同時(shí)適當(dāng)介入衍生金融市場(chǎng)。穩(wěn)步推進(jìn)利率的市場(chǎng)化改革進(jìn)程和人民幣的自由兌換進(jìn)程，大力發(fā)展現(xiàn)貨市場(chǎng)，再根據(jù)現(xiàn)貨基礎(chǔ)的厚實(shí)程度和現(xiàn)實(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理的需要發(fā)展相應(yīng)的衍生市場(chǎng)，充實(shí)金融工程技術(shù)發(fā)揮的工具基礎(chǔ)?？煽紤]首先重點(diǎn)發(fā)展外匯、股票指數(shù)、國(guó)債的遠(yuǎn)期與期貨市場(chǎng)以及可轉(zhuǎn)換債券市場(chǎng)，然后在利率市場(chǎng)化的條件下，使債券利率、優(yōu)先股紅利浮動(dòng)化，最后試點(diǎn)并逐步推廣期權(quán)與互換交易。在推廣初期，應(yīng)制訂較高的保證金比率，并限制交易主體和品種，以控制風(fēng)險(xiǎn)和過(guò)度投機(jī)。

3．發(fā)展投資銀行業(yè)務(wù)，逐步引進(jìn)金融工程系統(tǒng)化、工程化的理財(cái)技術(shù)。在目前金融工程難以馬上應(yīng)用于金融衍生工具創(chuàng)造的情況下，可考慮重點(diǎn)發(fā)揮其理財(cái)、風(fēng)險(xiǎn)管理功能。適應(yīng)資本市場(chǎng)發(fā)展的需要和企業(yè)、個(gè)人日益旺盛的理財(cái)需求，投資銀行不但要從無(wú)到有的快速發(fā)展業(yè)務(wù)，還要提供全方位的資本營(yíng)運(yùn)服務(wù)。投資銀行應(yīng)成為實(shí)施金融工程的急先鋒，為國(guó)企改革提供資金和制度創(chuàng)新的動(dòng)力，促使企業(yè)管理方式和股權(quán)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)變，推動(dòng)投融資體制改革，以完善金融市場(chǎng)，降低市場(chǎng)的信息成本，提高金融效率。

4．積極鼓勵(lì)、正確引導(dǎo)適應(yīng)中國(guó)國(guó)情的金融工程建設(shè)和金融創(chuàng)新。首先，商業(yè)銀行應(yīng)提高對(duì)金融工程的認(rèn)識(shí)，真正把研究、開(kāi)發(fā)新業(yè)務(wù)當(dāng)作發(fā)展的新增長(zhǎng)點(diǎn)，其次，中央銀行應(yīng)從組織和制度上保證金融創(chuàng)新的順利進(jìn)行，加強(qiáng)與國(guó)外金融機(jī)構(gòu)的交流和合作。在現(xiàn)階段，商業(yè)銀行可根據(jù)我國(guó)的金融市場(chǎng)發(fā)育情況、監(jiān)管情況以及客戶的需求情況，權(quán)衡收益與風(fēng)險(xiǎn)，選擇一些風(fēng)險(xiǎn)較小、簡(jiǎn)單易行的金融新業(yè)務(wù)進(jìn)行模仿、改良，謹(jǐn)慎地嘗試，如貸款承諾、可轉(zhuǎn)讓定期存單、貸款出售等。

5．加強(qiáng)信息基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，引進(jìn)金融工程理論和技術(shù)，培養(yǎng)金融工程人才。應(yīng)努力推進(jìn)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的信息化進(jìn)程，特別是企業(yè)的信息網(wǎng)絡(luò)建設(shè)，為金融工程的發(fā)展打下堅(jiān)實(shí)的硬件基礎(chǔ)。為此，有必要利用當(dāng)前國(guó)家加大投資以啟動(dòng)國(guó)內(nèi)需求并把信息業(yè)作為國(guó)民經(jīng)濟(jì)新的增長(zhǎng)點(diǎn)來(lái)培育的大好時(shí)機(jī)，進(jìn)一步加大對(duì)信息基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的投入力度。同時(shí)完善國(guó)內(nèi)的清算交易系統(tǒng)，加快電子化進(jìn)程，減少金融交易的時(shí)滯，增加市場(chǎng)的流動(dòng)性，也是金融工程運(yùn)用的必要條件。另外，應(yīng)立足于我國(guó)經(jīng)濟(jì)金融制度和金融市場(chǎng)的現(xiàn)實(shí)，在總結(jié)我國(guó)金融改革和發(fā)展的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)的基礎(chǔ)上，一方面積極探討金融工程在我國(guó)建立、發(fā)展的基本條件、應(yīng)用規(guī)律及其相應(yīng)的政策措施，另一方面及時(shí)加強(qiáng)對(duì)國(guó)際金融工程發(fā)展態(tài)勢(shì)的動(dòng)態(tài)跟蹤研究，逐步建立有中國(guó)特色的金融工程科學(xué)，發(fā)揮我們的后發(fā)性優(yōu)勢(shì)。在金融工程人才培養(yǎng)方面，應(yīng)重點(diǎn)培養(yǎng)數(shù)理分析能力與創(chuàng)新意識(shí)，可以通過(guò)對(duì)現(xiàn)有金融從業(yè)人員進(jìn)行培訓(xùn)與高等院校專業(yè)培養(yǎng)相結(jié)合來(lái)實(shí)現(xiàn)，中國(guó)金融業(yè)的整體效率的本質(zhì)提高期待著中國(guó)自己的“金融工程師”的出現(xiàn)。

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