序論：寫作是一種深度的自我表達(dá)。它要求我們深入探索自己的思想和情感，挖掘那些隱藏在內(nèi)心深處的真相，好投稿為您帶來了七篇商業(yè)發(fā)展的現(xiàn)狀范文，愿它們成為您寫作過程中的靈感催化劑，助力您的創(chuàng)作。

篇(1)

關(guān)鍵詞：商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)；現(xiàn)狀；發(fā)展對(duì)策

一、商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的概念

商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)是以獲得養(yǎng)老金為主要目的的長(zhǎng)期人身險(xiǎn)，它是年金保險(xiǎn)的一種特殊形式，又稱為退休金保險(xiǎn)，是社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的補(bǔ)充。商業(yè)性養(yǎng)老保險(xiǎn)的被保險(xiǎn)人，在交納了一定的保險(xiǎn)費(fèi)以后，就可以從一定的年齡開始領(lǐng)取養(yǎng)老金。這樣，盡管被保險(xiǎn)人在退休之后收入下降，但由于有養(yǎng)老金的幫助，他仍然能保持退休前的生活水平。目前商業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)上有兩類養(yǎng)老保險(xiǎn)：傳統(tǒng)型和投資分紅型。

二、商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的現(xiàn)狀

近幾年我國(guó)商業(yè)性養(yǎng)老保險(xiǎn)發(fā)展呈現(xiàn)良好勢(shì)頭。我國(guó)年金保險(xiǎn)業(yè)務(wù)保費(fèi)收入從2002年的382億元，增長(zhǎng)為2009年的840億元，年均增長(zhǎng)12%。截至2009年年底，保險(xiǎn)業(yè)獲得了18個(gè)企業(yè)年金管理人資格，保險(xiǎn)業(yè)受托管理企業(yè)年金基金710億元，投資管理企業(yè)年金基金660億元。然而盡管如此，中國(guó)社會(huì)及養(yǎng)老金覆蓋率仍處于較低水平。2008年全球養(yǎng)老金資產(chǎn)有25萬(wàn)億美元，而我國(guó)還不足2000億美元，占全球養(yǎng)老金不足1%，大大低于我國(guó)經(jīng)濟(jì)總量占全球7.3%的比例。在我國(guó)超過一半的中產(chǎn)階層人士愿意建立專門的養(yǎng)老儲(chǔ)蓄；70%的人愿意進(jìn)行養(yǎng)老投資。但目前來看，國(guó)內(nèi)針對(duì)養(yǎng)老進(jìn)行儲(chǔ)蓄和投資的行為占比很少，養(yǎng)老保險(xiǎn)仍處于初級(jí)階段。整個(gè)保險(xiǎn)行業(yè)，2006年保費(fèi)收入占GDP的比例只有2.8%，人均保費(fèi)僅431.3元，而相比之下，發(fā)達(dá)國(guó)家相關(guān)費(fèi)用占GDP的10%以上，人均保費(fèi)超過5000美元，即便是印度保費(fèi)的GDP占比也達(dá)到5%，人均保費(fèi)100美元。

三、商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的發(fā)展對(duì)策

（一）轉(zhuǎn)變思想意識(shí)，加大對(duì)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的宣傳力度

轉(zhuǎn)變思想意識(shí)，不僅要轉(zhuǎn)變保險(xiǎn)公司的觀念，還要轉(zhuǎn)變個(gè)人的傳統(tǒng)思想理念。對(duì)于保險(xiǎn)公司來說，首先必須充分認(rèn)識(shí)到商業(yè)養(yǎng)老的廣闊前景及其到來的巨大商機(jī)，在做好市場(chǎng)調(diào)研的前提下，細(xì)分市場(chǎng)，制定出一個(gè)具有全局性，系統(tǒng)性，長(zhǎng)期性，風(fēng)險(xiǎn)性，應(yīng)變性的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略，轉(zhuǎn)變僅僅是依靠收取管理費(fèi)用，擴(kuò)大公司規(guī)模等手段攤低成本獲得利差的經(jīng)營(yíng)模式；其次，確定商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的戰(zhàn)略任務(wù)和目標(biāo)，擬定出切實(shí)可行的企劃案，促進(jìn)保險(xiǎn)公司能在一個(gè)相當(dāng)長(zhǎng)的時(shí)期內(nèi)使商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)獲得持續(xù)不斷的發(fā)展。對(duì)于個(gè)人來說，國(guó)家和保險(xiǎn)公司必須加大商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的宣傳力度，改變?nèi)藗儌鹘y(tǒng)的養(yǎng)老觀念，增強(qiáng)個(gè)人自我保障和轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)，將自保資金轉(zhuǎn)移到保險(xiǎn)公司，享受養(yǎng)老保障的利益，提高保障水平。

（二）完善商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的稅收性政策制度

商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)發(fā)展的推動(dòng)力，很大程度上源于企業(yè)和居民個(gè)人的避稅需求。在國(guó)外，人們形象地稱購(gòu)買商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)所享受的稅收優(yōu)惠為“避稅所”，因此，在考慮財(cái)政收支的情況后，加大稅收優(yōu)惠的力度，必然將促進(jìn)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的發(fā)展。拿企業(yè)年金來說，在企業(yè)年金的繳費(fèi)階段，國(guó)外發(fā)達(dá)國(guó)家一般規(guī)定15%左右的保險(xiǎn)繳費(fèi)享受稅收優(yōu)惠，例如德國(guó)為10%，美國(guó)為15%，加拿大為18%，而我國(guó)僅為4%。結(jié)合近幾年我國(guó)企業(yè)職工平均工資增長(zhǎng)加快的實(shí)際，我國(guó)有必要提高此優(yōu)惠比例進(jìn)行保險(xiǎn)稅制改革。既要考慮我國(guó)稅制的實(shí)際情況，又要向國(guó)際慣例靠攏；建立公平的市場(chǎng)環(huán)境，使本國(guó)保險(xiǎn)公司能與跨國(guó)保險(xiǎn)公司進(jìn)行公平的較量；我國(guó)稅收制度改革必須朝有利于強(qiáng)化本國(guó)保險(xiǎn)的償付能力，扶持本國(guó)保險(xiǎn)公司的方向發(fā)展；必須有利于引導(dǎo)居民的保險(xiǎn)消費(fèi)，拉動(dòng)保險(xiǎn)需求，減輕政府的社會(huì)保險(xiǎn)負(fù)擔(dān)；必須根據(jù)不同險(xiǎn)種的貢獻(xiàn)程度實(shí)行差別稅率，調(diào)整稅基。

（三）創(chuàng)造符合市場(chǎng)的產(chǎn)品，改變傳統(tǒng)的銷售模式，改善服務(wù)

保險(xiǎn)商品是實(shí)質(zhì)性的內(nèi)容，要打開商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)市場(chǎng)，一方面必須要有多種年金保險(xiǎn)的產(chǎn)品，并且，商品要適應(yīng)市場(chǎng)的各種需求，具有適應(yīng)性，可靠性，經(jīng)濟(jì)性。它包括商品的設(shè)計(jì)或更新，商品的包裝，商品的定價(jià)。既要滿足保險(xiǎn)公司盈利的目的，又要兼顧客戶需求和利益，生產(chǎn)出其保障內(nèi)容各有側(cè)重且能抵御通貨膨脹的新產(chǎn)品，以適應(yīng)大力發(fā)展商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的需要。另一方面，要有靈活多變的銷售策略。大力發(fā)展商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的人員可分四類：一是保險(xiǎn)公司內(nèi)部的銷售人員，二是與保險(xiǎn)公司簽訂合同的保險(xiǎn)人，三是保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)的經(jīng)紀(jì)人和人，四是保險(xiǎn)公司委托的兼業(yè)人。故此，可以發(fā)展由保險(xiǎn)公司內(nèi)部人員直銷和由保險(xiǎn)人，保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)以及兼業(yè)人代銷的銷售模式，擴(kuò)展保險(xiǎn)產(chǎn)品的營(yíng)銷渠道。除此之外，還必須要求有完善的服務(wù)。二十一世紀(jì)市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)就是服務(wù)的競(jìng)爭(zhēng)，服務(wù)質(zhì)量的好壞直接關(guān)系到市場(chǎng)主體的生死存亡。因此，要大力發(fā)展商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)，必須建立健全的客戶服務(wù)體系和服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，從售前到售后，以至終生服務(wù)。

（四）借鑒國(guó)際經(jīng)驗(yàn)

我國(guó)的養(yǎng)老保障體系建立的時(shí)間比較晚，商業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展的時(shí)間也不長(zhǎng)，積累的經(jīng)驗(yàn)不多。從各國(guó)的歷史進(jìn)程來看，養(yǎng)老保障體系建設(shè)與國(guó)家的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、政治制度和社會(huì)結(jié)構(gòu)密切相關(guān)，在發(fā)展道路的選擇上有許多值得參考借鑒的方面，在發(fā)展階段上存在許多相似之處。因此，發(fā)展我國(guó)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)，應(yīng)當(dāng)發(fā)揮我們的后發(fā)優(yōu)勢(shì)，注重借鑒國(guó)際先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，才能少走彎路，使之健康發(fā)展。

參考文獻(xiàn)：

[1]陳剖建.論商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的若干問題[J].上海保險(xiǎn)，1997，（1）.

篇(2)

關(guān)鍵詞：商業(yè)化；過度商業(yè)化；古鎮(zhèn)旅游；可持續(xù)

古鎮(zhèn)旅游依托的是具有獨(dú)特自然與人文景觀的歷史文化名城。所謂古鎮(zhèn)，往往指的是有深厚文化積淀，在歷史傳承中形成了獨(dú)特文化價(jià)值、重大歷史價(jià)值或紀(jì)念意義的城鎮(zhèn)。古鎮(zhèn)特殊的歷史文化價(jià)值，不僅體現(xiàn)了特定時(shí)代和地域的歷史、文化、民俗、藝術(shù)形式以及生活形態(tài)等豐富內(nèi)涵，同時(shí)也是我們研究過去歷史的重要依據(jù)。在體驗(yàn)旅游、人文旅游不斷發(fā)展的今天，獨(dú)樹一幟的特色文化旅游開發(fā)已成為古鎮(zhèn)旅游主打的“名片”。近二十年，在古鎮(zhèn)旅游業(yè)的發(fā)展，給當(dāng)?shù)貛砹司薮蟮慕?jīng)濟(jì)利益，然而，隨著開發(fā)的急速擴(kuò)張，也暴露出諸如自然與人文生態(tài)環(huán)境、風(fēng)土民情和原住民生活遭到破壞的問題。

一、古鎮(zhèn)旅游開發(fā)的商業(yè)化與過度商業(yè)化

商業(yè)化是基于社會(huì)生產(chǎn)和產(chǎn)品的價(jià)值轉(zhuǎn)換而存在的。當(dāng)勞動(dòng)產(chǎn)品經(jīng)過價(jià)值交換進(jìn)入流通領(lǐng)域之后就成為了商品，在此，作為一般等價(jià)物的貨幣應(yīng)運(yùn)而生，正如馬克思所說，從商品到貨幣是一次驚險(xiǎn)的跳躍。如果掉下去，那么摔碎的不僅是商品，而是商品的所有者。因此，生產(chǎn)者要引進(jìn)先進(jìn)技術(shù)，加強(qiáng)管理，提高自己的勞動(dòng)生產(chǎn)率，降低成本，努力提高產(chǎn)品的質(zhì)量和服務(wù)，就是要面向市場(chǎng)，生產(chǎn)滿足市場(chǎng)需求的產(chǎn)品和服務(wù)，為了順利實(shí)現(xiàn)這驚險(xiǎn)的跳躍。古鎮(zhèn)旅游開發(fā)就是以提供滿足游客需求的產(chǎn)品和服務(wù)核心，當(dāng)然也符合這個(gè)市場(chǎng)規(guī)律。

（一）商業(yè)化與“過度”商業(yè)化的概念之別

商業(yè)化指的是以提供商品為手段，以營(yíng)利為主要目的的行為，是將有利于生產(chǎn)的一切活動(dòng)擴(kuò)大變成商品及服務(wù)并進(jìn)行交換。工業(yè)革命之后，機(jī)器化大生產(chǎn)催生了一個(gè)龐大的商業(yè)體系，商業(yè)化對(duì)人類社會(huì)的發(fā)展產(chǎn)生的直接影響應(yīng)該主要包括如下幾方面：一是商業(yè)化促進(jìn)生產(chǎn)社會(huì)化，解放和發(fā)展生產(chǎn)力，協(xié)調(diào)生產(chǎn)關(guān)系和生產(chǎn)過程，促使工業(yè)產(chǎn)品充分而迅速地實(shí)現(xiàn)價(jià)值，從而建立循環(huán)、高效、完善的工業(yè)體系。二是商業(yè)化也可以充分動(dòng)員社會(huì)資源，有效生產(chǎn)和積累社會(huì)財(cái)富，滿足人們?nèi)找嬖鲩L(zhǎng)及不斷差異化的物質(zhì)文化需求。三是商業(yè)化通過教育、文化、技術(shù)革新不斷為工業(yè)大生產(chǎn)提供豐富的生產(chǎn)要素，創(chuàng)造就業(yè)機(jī)會(huì)，并為擴(kuò)大再生產(chǎn)培養(yǎng)和提供消費(fèi)者。

明清以來，由于市民階層的興起，正是商業(yè)的繁榮成為了促進(jìn)城鎮(zhèn)發(fā)展的重要?jiǎng)恿?，隨著近現(xiàn)代交通運(yùn)輸?shù)然A(chǔ)設(shè)施條件的改善，城鎮(zhèn)的商業(yè)化步伐加快。商業(yè)的興衰在很大程度上決定了歷史文化古鎮(zhèn)的興衰，商業(yè)在促進(jìn)城鎮(zhèn)城市化過程中發(fā)揮重要作用，說“從商業(yè)的基礎(chǔ)上長(zhǎng)成的永久性的社區(qū)，我們不妨稱之為‘鎮(zhèn)’”，這種城市化是建立在商業(yè)貿(mào)易和農(nóng)業(yè)商品化、手工業(yè)基礎(chǔ)上，是在大中城市市場(chǎng)帶動(dòng)下萌生起來的。事實(shí)上，旅游和商業(yè)從來都是密不可分的?，F(xiàn)代旅游經(jīng)濟(jì)是建立在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)上，以旅游產(chǎn)品的生產(chǎn)和交換為主要特征的旅游活動(dòng)。商業(yè)化，既是對(duì)古鎮(zhèn)進(jìn)行旅游開發(fā)的必然結(jié)果，也是促進(jìn)古鎮(zhèn)旅游興盛的基本途徑。

馬克思在《哲學(xué)的貧困》中描述過商品交換的歷史變化：從中世紀(jì)交換的只是剩余產(chǎn)品的前商品階段，到一切產(chǎn)品、整個(gè)工業(yè)活動(dòng)都處在商業(yè)范圍之內(nèi)的商品階段，“最后到了一個(gè)時(shí)期，人們一向認(rèn)為不能出讓的東西，這時(shí)都成了交換和買賣的對(duì)象……這個(gè)時(shí)期，甚至像德行、愛情、信仰、知識(shí)和良心等最后也成了買賣的對(duì)象。這是一個(gè)普遍賄賂、普遍買賣的時(shí)期，或者用政治經(jīng)濟(jì)學(xué)的術(shù)語(yǔ)來說，是一切精神的或物質(zhì)的東西都變成交換價(jià)值并到市場(chǎng)上去尋找最符合它的真正價(jià)值的評(píng)價(jià)的時(shí)期”，這就是全面商業(yè)化的階段，不僅極大地推動(dòng)了城市的繁榮，與此同時(shí)也造成了商品拜物教和人的異化。

（二）過度商業(yè)化的意涵

“過度”商業(yè)化，顯然已經(jīng)超越了商業(yè)化的社會(huì)發(fā)展必然性及其生產(chǎn)關(guān)系的進(jìn)步性，正如波德里亞所說，極度擴(kuò)張的生產(chǎn)與商業(yè)化使得“堆積與豐盛”顯然成為工業(yè)社會(huì)給人印象最深的描寫特征。這種由人而產(chǎn)生的物的堆積與豐盛，“像可惡的科幻小說中的場(chǎng)景一樣，反過來包圍人、圍困人。”造成了人的異化和當(dāng)代資本主義社會(huì)的深層矛盾。旅游開發(fā)過度商業(yè)化，就是指在旅游開發(fā)過程中，簡(jiǎn)單地將旅游景區(qū)作為旅游經(jīng)濟(jì)開發(fā)對(duì)象來對(duì)待，過分強(qiáng)調(diào)其經(jīng)濟(jì)功能，片面追求經(jīng)濟(jì)效益，一味遷就投資商和開發(fā)商的不合理要求，采用開放式而非循環(huán)式的旅游經(jīng)濟(jì)模式的過渡開發(fā)的行為。

二、麗江古鎮(zhèn)旅游開發(fā)過度商業(yè)化的表現(xiàn)

麗江古鎮(zhèn)是曾經(jīng)的茶馬古道上的中轉(zhuǎn)集散重鎮(zhèn)，于1997年被列為世界文化遺產(chǎn)之后聲名鵲起，以其悠久的歷史和深邃、古樸、奇特的文化和自然優(yōu)勢(shì)贏得了全世界的美譽(yù)，從而一躍成為了新興文化旅游熱點(diǎn)，被譽(yù)為“高原姑蘇”、“東方瑞士”。然而，高速發(fā)展的同時(shí)也帶來了一系列問題，最突出的當(dāng)然是古鎮(zhèn)原有的活態(tài)文化資源日漸消失。古鎮(zhèn)原有的古樸韻味一點(diǎn)點(diǎn)退去，不再滿足游客期望，甚至被聯(lián)合國(guó)教科文組織亮出紅牌。

商業(yè)化是旅游發(fā)展過程中的必然現(xiàn)象，古鎮(zhèn)的旅游商業(yè)化能增加居民就業(yè)機(jī)會(huì)、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，同時(shí)也改變了古鎮(zhèn)的傳統(tǒng)空間結(jié)構(gòu)，使古鎮(zhèn)傳統(tǒng)風(fēng)貌特色有所消退。對(duì)商業(yè)模式的依賴在短時(shí)間內(nèi)會(huì)得到經(jīng)濟(jì)的飛速發(fā)展，但是伴隨著城市結(jié)構(gòu)和形態(tài)的變化，如果不能產(chǎn)生與之相匹配的資源循環(huán)與可持續(xù)的生產(chǎn)系統(tǒng)，這種依賴性反而極易導(dǎo)致城鎮(zhèn)的快速衰落。根據(jù)實(shí)地考查的情況，下面對(duì)麗江古鎮(zhèn)旅游開發(fā)過度商業(yè)化的表現(xiàn)及古鎮(zhèn)發(fā)展的現(xiàn)狀進(jìn)行列表分析，如表1所示。

通過表1的整理分析可見，麗江古鎮(zhèn)的發(fā)展現(xiàn)狀和古鎮(zhèn)旅游開發(fā)過度商業(yè)化的表現(xiàn)出現(xiàn)了高度的一致性，不難看出這絕非巧合，表明了麗江古鎮(zhèn)旅游開發(fā)已經(jīng)呈現(xiàn)出過度商業(yè)化的傾向。

三、古鎮(zhèn)旅游開發(fā)過度商業(yè)化的原因

近年來古鎮(zhèn)旅游熱的興起，有其社會(huì)心理原因，現(xiàn)代化進(jìn)程加速了人的異化，也加深了人的焦慮情緒，古鎮(zhèn)沉淀的古老文化氛圍與質(zhì)樸的生活方式，可以滿足人們逃離都市喧囂與緩解壓力的心理需求，從而在對(duì)人類古老生活與人性本真的懷舊中，獲得心靈的慰籍與平靜。因而，可以說社會(huì)心理需求是造成古鎮(zhèn)旅游熱深層原因。此外，經(jīng)濟(jì)發(fā)展與國(guó)民收入的提高為人們走出家門、各地旅游奠定了經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)。因此，古鎮(zhèn)旅游熱度持續(xù)高漲，與此同時(shí)古鎮(zhèn)旅游開發(fā)不斷加速。

商業(yè)化是古鎮(zhèn)旅游開發(fā)的必然結(jié)果，商業(yè)化促進(jìn)了古鎮(zhèn)旅游業(yè)的繁榮，但是，消費(fèi)社會(huì)背景下生產(chǎn)的極度擴(kuò)張與商品過剩性堆積，造成了資本主導(dǎo)下以不斷創(chuàng)造新業(yè)態(tài)為發(fā)展模式的產(chǎn)業(yè)格局。隨著資本的深化，古鎮(zhèn)旅游在利益趨動(dòng)下的盲目開發(fā)導(dǎo)致商業(yè)地租高啟，從而形成了古鎮(zhèn)空心化現(xiàn)狀，古鎮(zhèn)空間結(jié)構(gòu)的改變伴隨著文化形態(tài)的改變，傳統(tǒng)空間結(jié)構(gòu)的消解使古鎮(zhèn)的生活型功能退化、商業(yè)型功能突顯，并超越了古鎮(zhèn)自身代謝與循環(huán)的能力，同時(shí)也使得商業(yè)化的積極意義被解構(gòu)，逐漸陷入因“過度”商業(yè)化而形成的發(fā)展陷阱。具體來說，可以從以下幾個(gè)方面來分析造成麗江古鎮(zhèn)旅游開發(fā)過度商業(yè)化的原因。

（一）從古鎮(zhèn)旅游開發(fā)的角度分析

旅游開發(fā)的高速發(fā)展，一方面推進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，另一方面也導(dǎo)致了古鎮(zhèn)的過度商業(yè)化問題。古鎮(zhèn)內(nèi)各項(xiàng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、環(huán)境改造、建筑布局無不是圍繞著旅游開發(fā)的需要進(jìn)行。發(fā)展旅游業(yè)成為提升保護(hù)和管理古鎮(zhèn)水準(zhǔn)的一個(gè)重要因素，一切為旅游提供服務(wù)導(dǎo)致了古鎮(zhèn)旅游開發(fā)在定位上的偏離。古鎮(zhèn)旅游功能的開發(fā)缺乏科學(xué)的規(guī)劃，忽視了傳統(tǒng)文化與生活方式的延續(xù)，致使當(dāng)下古鎮(zhèn)充滿著現(xiàn)代商業(yè)社會(huì)的浮躁，缺乏當(dāng)?shù)孛褡逦幕瘍?nèi)涵，商業(yè)化的“過度”不可避免。在全國(guó)旅游業(yè)大發(fā)展的背景下，麗江旅游業(yè)的發(fā)展取得了令人矚目的成績(jī)，成就了“麗江模式”，也給今天古鎮(zhèn)旅游過度商業(yè)化埋下了伏筆。首當(dāng)其沖的是，暴漲的游客數(shù)量必然導(dǎo)致對(duì)相關(guān)服務(wù)設(shè)施的要求不斷膨脹，古鎮(zhèn)的建筑形式、建筑風(fēng)貌、空間結(jié)構(gòu)等勢(shì)必會(huì)發(fā)生改變，為滿足大量游客需求而急速發(fā)展的古鎮(zhèn)商業(yè)背后也潛伏著一系列生態(tài)問題。其次便是政府和企業(yè)等面對(duì)巨大商機(jī)而對(duì)古鎮(zhèn)旅游資源的大力開發(fā)，不注重整體和長(zhǎng)遠(yuǎn)利益，出現(xiàn)了過度開發(fā)，資源浪費(fèi)，管理滯后等問題，加劇了古鎮(zhèn)旅游商業(yè)的不健康發(fā)展。

（二）從古鎮(zhèn)管理角度分析

地處西部邊疆，經(jīng)濟(jì)文化整體發(fā)展水平落后，古鎮(zhèn)管理水平較低、技術(shù)滯后，管理人員專業(yè)水準(zhǔn)不高，缺乏應(yīng)有的保護(hù)意識(shí)。麗江古鎮(zhèn)在對(duì)旅游服務(wù)上投入了巨大力量，但主要的管理手段還是停留在提供單一服務(wù)上。政府沒有正確認(rèn)清自己在古鎮(zhèn)保護(hù)和開發(fā)中的位置，使麗江古鎮(zhèn)管理部門只重視效率而不重視公共道德，只重視產(chǎn)出而不重視投入，只注重個(gè)人和部門利益最大化而不注重公共利益最大化等。政府是古鎮(zhèn)的開發(fā)者也是古鎮(zhèn)的保護(hù)者，認(rèn)為只有開發(fā)好了才有資金來保護(hù)古鎮(zhèn)，從而忽略了不合理開發(fā)對(duì)古鎮(zhèn)可能造成的破壞，于是一方面為了追求經(jīng)濟(jì)效益而一味地開發(fā)古鎮(zhèn)，放松了對(duì)其的保護(hù)監(jiān)督，另一方面也給當(dāng)?shù)鼐用?、旅游開發(fā)者一個(gè)誤導(dǎo)，從而逃避遺產(chǎn)保護(hù)的責(zé)任，最終促成了古鎮(zhèn)的不健康發(fā)展。比如管理部門對(duì)麗江古鎮(zhèn)商鋪價(jià)格控制的無力導(dǎo)致了房租高啟的局面，據(jù)調(diào)查：東大街一家面積約為20平方米的日用雜貨店年租金高達(dá)約5萬(wàn)元人民幣，而位于次繁華階段新義街的一家面積約為20平方米的民族服飾店的年租金也要約3萬(wàn)元人民幣。利益趨使房東把房子租給出價(jià)最高的商家而不注重其經(jīng)營(yíng)性質(zhì)，從而加劇了傳統(tǒng)文化氛圍的破壞和民族特色的流失。

（三）從古鎮(zhèn)居民的心理角度分析

麗江古鎮(zhèn)急速的商業(yè)發(fā)展和快速增加的商機(jī)給古鎮(zhèn)的居民造成了極大的心理沖擊，在巨大的利益誘惑以及與現(xiàn)代物質(zhì)享受不相稱的傳統(tǒng)居住條件的綜合對(duì)比之下，大量的古鎮(zhèn)居民外遷，選擇居住條件和環(huán)境都更好的新城居住，把房子租給了大量的外地商家，從而給古鎮(zhèn)旅游商業(yè)的爆發(fā)提供了最為直接的條件。同時(shí)隨著原住居民的大量外遷，古鎮(zhèn)的文化傳統(tǒng)也逐漸被沖淡甚至斷裂，與巨大的利益相比，文化的傳承對(duì)于百姓的心理影響顯得蒼白無力。

（四）從政策法規(guī)角度分析

相關(guān)政策法規(guī)的滯后制約了古鎮(zhèn)旅游開發(fā)的健康發(fā)展，健全的法制體系是維護(hù)和保障世界遺產(chǎn)的真實(shí)性和完整性的重要保證。雖然1983年出臺(tái)的《麗江納西族自治縣城市總體規(guī)劃》和1994年出臺(tái)的《云南省麗江歷史文化名城保護(hù)管理?xiàng)l例》引領(lǐng)麗江古鎮(zhèn)的保護(hù)工作步入了法制化的道路，但目前我國(guó)還沒有一部完整的世界遺產(chǎn)保護(hù)法規(guī)出臺(tái)。面對(duì)蓬勃的古鎮(zhèn)旅游商業(yè)浪潮，相關(guān)政策法規(guī)的滯后性的負(fù)面影響被不斷放大，從而加劇了古鎮(zhèn)旅游開發(fā)過度商業(yè)化的步伐。

四、古鎮(zhèn)保護(hù)與可持續(xù)發(fā)展的對(duì)策

各地遺產(chǎn)正面臨著嚴(yán)重的威脅，導(dǎo)致這種現(xiàn)象的原因是多方面的，但盲目開發(fā)，無序開發(fā)，錯(cuò)位開發(fā)，過度開發(fā)和超容量開發(fā)仍然是最主要的原因之一。但通過一些合理的措施和建議可以改善古鎮(zhèn)目前所面臨的“危機(jī)”，擺脫旅游開發(fā)過度商業(yè)化的困擾，實(shí)現(xiàn)古鎮(zhèn)旅游的長(zhǎng)久，健康發(fā)展?？沙掷m(xù)發(fā)展理論可追溯到古典經(jīng)濟(jì)學(xué)家對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展與資源稀缺性矛盾的研究，對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式的探討伴隨著人類與自然和環(huán)境資本的維系與延續(xù)。1972年在瑞典首都斯德哥爾摩召開了首屆世界人類環(huán)境會(huì)議，首次提出“可持續(xù)發(fā)展”這一概念，1987年世界環(huán)境與發(fā)展委員會(huì)在《我們共同的未來》中，提出“可持續(xù)發(fā)展就是既滿足當(dāng)代人的需要，又不對(duì)后代滿足他們需要的能力構(gòu)成危害的發(fā)展” ?？梢?，可持續(xù)發(fā)展在經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)理論中往往涉及到代際公平的問題，關(guān)涉人類對(duì)未來的可預(yù)見程度，可持續(xù)發(fā)展不僅是一個(gè)經(jīng)濟(jì)問題，也是環(huán)境問題與社會(huì)問題?？沙掷m(xù)發(fā)展的核心是發(fā)展，就是追求資源、人口、環(huán)境的協(xié)調(diào)發(fā)展?？沙掷m(xù)發(fā)展要求在嚴(yán)格控制人口增長(zhǎng)、提高人口素質(zhì)和保護(hù)環(huán)境、資源永續(xù)利用的條件下進(jìn)行經(jīng)濟(jì)和社會(huì)建設(shè)，保持發(fā)展的持續(xù)性和良好勢(shì)頭（512）。Martain（1995）指出旅游開發(fā)應(yīng)建立在可持續(xù)性標(biāo)準(zhǔn)的基礎(chǔ)上。伴隨著1994年國(guó)務(wù)院的《中國(guó)21世紀(jì)議程――中國(guó)21世紀(jì)人口、環(huán)境與發(fā)展白皮書》，可持續(xù)發(fā)展研究成為國(guó)內(nèi)學(xué)術(shù)研究熱點(diǎn)，從可持續(xù)發(fā)展概念、資源配置原則、基本要素、區(qū)域與生態(tài)平衡等多維度展開了研究。

因此，旅游可持續(xù)發(fā)展是指旅游開發(fā)為未來留有生存和發(fā)展空間，同時(shí)保證生態(tài)環(huán)境、歷史文化、風(fēng)俗習(xí)慣等多樣性、有序性、完整性不被破壞的前提下，一方面滿足社會(huì)和經(jīng)濟(jì)效益，另一方面使旅游者體驗(yàn)到旅游所帶來的物質(zhì)、精神、文化等方面的享受，改善當(dāng)?shù)鼐用竦纳钯|(zhì)量。1995年西班牙“可持續(xù)發(fā)展世界會(huì)議”，世界旅游組織、聯(lián)合國(guó)教科文組織和環(huán)境規(guī)劃署通過了《旅游可持續(xù)發(fā)展》及《旅游可持續(xù)發(fā)展行動(dòng)計(jì)劃》，旅游可持續(xù)發(fā)展達(dá)成世界共識(shí)。旅游可持續(xù)發(fā)展評(píng)價(jià)指標(biāo)體系不僅包括了旅游業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀與趨勢(shì)，也包括了系統(tǒng)環(huán)境與區(qū)域協(xié)作四個(gè)部分。

古鎮(zhèn)旅游開發(fā)在面對(duì)過度商業(yè)化帶來的生態(tài)破壞、環(huán)境污染、活態(tài)文化資源消逝等現(xiàn)狀，需要遵循循環(huán)經(jīng)濟(jì)理論，實(shí)現(xiàn)旅游的可持續(xù)發(fā)展。麗江古鎮(zhèn)在旅游開發(fā)及發(fā)展的過程中要解決好生態(tài)破壞、特色消逝等問題，可持續(xù)發(fā)展理論可供參考。結(jié)合可持續(xù)發(fā)展的相關(guān)理論要求，麗江古鎮(zhèn)旅游可持續(xù)發(fā)展要強(qiáng)調(diào)旅游經(jīng)濟(jì)發(fā)展和自然生態(tài)、社會(huì)效益的協(xié)調(diào)統(tǒng)一，社會(huì)、歷史文化的可持續(xù)是古鎮(zhèn)旅游可持續(xù)發(fā)展的目的。

（一）樹立可持續(xù)發(fā)展理念

理念決定了行為選擇，對(duì)古鎮(zhèn)可持續(xù)性發(fā)展而言，首先，要樹立正確的古鎮(zhèn)遺產(chǎn)保護(hù)的理念，加強(qiáng)對(duì)古鎮(zhèn)遺產(chǎn)價(jià)值重要性的認(rèn)識(shí)。提高管理人員、商戶、游客、旅游從業(yè)人員以及原住民對(duì)古鎮(zhèn)遺產(chǎn)價(jià)值的認(rèn)識(shí)，從而轉(zhuǎn)變對(duì)古鎮(zhèn)遺產(chǎn)開發(fā)就是挖掘其商業(yè)價(jià)值的單一認(rèn)識(shí)，真正發(fā)展好古鎮(zhèn)旅游。其次，經(jīng)營(yíng)與開發(fā)理念要建立在遺產(chǎn)保護(hù)之上，而非一味的追求經(jīng)濟(jì)利益的最大化，堅(jiān)持保護(hù)古鎮(zhèn)的原真性，整體性和可持續(xù)性。合理開發(fā)，適度開發(fā)，健康發(fā)展從而杜絕過度商業(yè)化現(xiàn)象的再生和擴(kuò)大。發(fā)揮非政府組織等民間機(jī)構(gòu)與行業(yè)協(xié)會(huì)的監(jiān)督作用，從而保障古鎮(zhèn)保護(hù)的再投入。再次，要改變政府的管理理念，政府應(yīng)認(rèn)識(shí)到古鎮(zhèn)文化生態(tài)資源的稀缺性和不可再生性、公共性和有價(jià)值性，形成保護(hù)和開發(fā)相輔相成的理念。充分體現(xiàn)社會(huì)公平，正確處理政府與群眾，原住居民和外來人員，商戶和游客，開發(fā)和保護(hù)等之間的關(guān)系，實(shí)現(xiàn)公共利益的最大化。

（二）政府要成為古鎮(zhèn)旅游開發(fā)可持續(xù)的管理主體

完善的地方政府管理職能、科學(xué)的制度安排是合理配置古鎮(zhèn)環(huán)境、人文、原住民與開發(fā)商各方資源的基礎(chǔ)，是實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)機(jī)制與文化傳承有機(jī)結(jié)合的主導(dǎo)力量，是對(duì)制約古鎮(zhèn)可持續(xù)發(fā)展各種因素進(jìn)行有效管理的主體。地方政府建立統(tǒng)一管理部門，監(jiān)督和指導(dǎo)古鎮(zhèn)開發(fā)，規(guī)范和約束古鎮(zhèn)保護(hù)；建立獨(dú)立的人才資源管理體系，培養(yǎng)和引進(jìn)專業(yè)人才，提升古鎮(zhèn)旅游開發(fā)的專業(yè)化水平；建立古鎮(zhèn)居民，商戶，企業(yè)等都能參與古鎮(zhèn)管理的相關(guān)機(jī)制，達(dá)到優(yōu)先管理的目標(biāo)，實(shí)現(xiàn)人人監(jiān)督，自覺保護(hù)的目的。一個(gè)高效、成熟、恰當(dāng)作為的政府是古鎮(zhèn)可持續(xù)發(fā)展的決定性因素。

（三）開發(fā)可持續(xù)創(chuàng)新的旅游產(chǎn)品

旅游產(chǎn)品開發(fā)要往多元化、專業(yè)化、品牌化的方向發(fā)展，開發(fā)新的旅游資源和新型旅游產(chǎn)品應(yīng)致力于弘揚(yáng)少數(shù)民族文化特色，挖掘內(nèi)涵，提升品質(zhì)，保證旅游產(chǎn)品的開發(fā)不是盲目的為了短期的經(jīng)濟(jì)效益。納西古樂、東巴文化等都是很好的素材，《麗水金沙》、《印象麗江》等也都是很好的代表，但是僅僅有這些是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的。所以要深度挖掘古鎮(zhèn)文化，提高文化產(chǎn)品的檔次，讓旅游產(chǎn)品系列化、多樣化、高品質(zhì)化。從而提升古鎮(zhèn)旅游商業(yè)發(fā)展的品質(zhì)，有效抵制其盲目發(fā)展、畸形發(fā)展，促進(jìn)其健康合理的可持續(xù)發(fā)展。

（四）其他方面的可持續(xù)

除了前文所提到的方面，古鎮(zhèn)自身還應(yīng)有效改善其生態(tài)環(huán)境和人文環(huán)境，改善古鎮(zhèn)內(nèi)硬件和軟件等基礎(chǔ)設(shè)施，合理規(guī)劃城市等，為古鎮(zhèn)旅游商業(yè)的健康發(fā)展提供必要的外部條件。同時(shí)要擴(kuò)大古鎮(zhèn)的資金來源，形成古鎮(zhèn)發(fā)展的強(qiáng)力保障，加強(qiáng)古鎮(zhèn)文化傳承力度和內(nèi)涵挖掘力度，將傳統(tǒng)文化融入到市場(chǎng)運(yùn)營(yíng)機(jī)制當(dāng)中，有效阻止古鎮(zhèn)開發(fā)因盲目追求利益而形成的過度商業(yè)化現(xiàn)象。政策法規(guī)也是遺產(chǎn)可持續(xù)發(fā)展的重要保障之一，只有建立高效運(yùn)作的綜合決策和協(xié)調(diào)管理機(jī)制，完善遺產(chǎn)的可持續(xù)發(fā)展政策，法律法規(guī)體系，加強(qiáng)立法管理，才能促進(jìn)古鎮(zhèn)遺產(chǎn)的健康發(fā)展，可持續(xù)發(fā)展。如此，古鎮(zhèn)的開發(fā)和發(fā)展才能步入陽(yáng)光大道。

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篇(3)

【關(guān)鍵詞】中間業(yè)務(wù)；現(xiàn)狀；問題；策略

一、發(fā)展中間業(yè)務(wù)的重要現(xiàn)實(shí)意義

中間業(yè)務(wù)的英文原名“Intermediary Business”，意為居間的、中介的或的業(yè)務(wù)（陸世敏、尚福林2002年）。我國(guó)中間業(yè)務(wù)的現(xiàn)代含義為“不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)”。

中間業(yè)務(wù)的發(fā)展對(duì)其業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)卻具有多重意義。（1）商業(yè)銀行過去高度依賴存貸利差的收益方式日益受到挑戰(zhàn)，中間業(yè)務(wù)開辟了不同的市場(chǎng)空間和利潤(rùn)空間，這是銀行改善盈利結(jié)構(gòu)、提高利潤(rùn)水平的重要途徑。（2）中間業(yè)務(wù)作為對(duì)資本無要求的盈利業(yè)務(wù)，其還具有服務(wù)性強(qiáng)、風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)低等特征。加強(qiáng)對(duì)中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的控制和管理，必然有助于提高銀行利潤(rùn)和優(yōu)化資產(chǎn)質(zhì)量，從而可以防范和化解銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。（3）客戶獲得的中間業(yè)務(wù)服務(wù)越多，對(duì)該商業(yè)銀行就更加依賴，因?yàn)樵S多大客戶對(duì)資產(chǎn)管理、投資理財(cái)?shù)确?wù)有更多需求，這促使銀行和客戶利益目標(biāo)一致化，因此有利于提升客戶的忠誠(chéng)度。（4）中間業(yè)務(wù)發(fā)展可以提高商業(yè)銀行的品牌形象。證明其由傳統(tǒng)服務(wù)向現(xiàn)代化綜合性金融服務(wù)的轉(zhuǎn)變并且強(qiáng)調(diào)了其并非以完全以盈利作為目標(biāo)。塑造的自身良好的企業(yè)形象又對(duì)銀行存貸業(yè)務(wù)的開展創(chuàng)造有利的社會(huì)環(huán)境。

中間業(yè)務(wù)也成為促進(jìn)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的有利因素。（1）市場(chǎng)的發(fā)展需要全方位金融服務(wù)與現(xiàn)實(shí)無法滿足的矛盾阻礙著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。而銀行所提供得、擔(dān)保、信息咨詢作為中間業(yè)務(wù)恰好彌補(bǔ)了這一矛盾，滿足了現(xiàn)代化的市場(chǎng)需求。（2）銀行的中間業(yè)務(wù)客觀上限制了客戶的資金保存在銀行賬戶中，從而使得中間業(yè)務(wù)產(chǎn)生了集中資金的功能，可以進(jìn)行社會(huì)建設(shè)促進(jìn)生產(chǎn)。中間業(yè)務(wù)打造的銀行的良好形象又可為銀行信用業(yè)務(wù)的開展創(chuàng)造有利的社會(huì)環(huán)境。 （3）中間業(yè)務(wù)提高了社會(huì)資金利用效率。隨著電子計(jì)算機(jī)技術(shù)的普及以及電子清算系統(tǒng)的建立，交易收付瞬間即可完成，加快了經(jīng)濟(jì)主體資金的周轉(zhuǎn)速度從而有利于資金使用效率的提高。（4）由于市場(chǎng)上信息不對(duì)稱，單個(gè)企業(yè)憑借其掌握的市場(chǎng)信息做出的決斷可能出現(xiàn)資源的錯(cuò)誤配置。信息咨詢服務(wù)的開展使得同市場(chǎng)上各個(gè)行業(yè)都保持有密切的業(yè)務(wù)往來關(guān)系銀行幫助其客戶克服投資決策時(shí)所遇到的信息不充分，促進(jìn)社會(huì)資源的優(yōu)化配置和經(jīng)濟(jì)的均衡運(yùn)行。

二、我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的發(fā)展現(xiàn)狀和問題

長(zhǎng)期以來，把中間業(yè)務(wù)僅僅看成主要業(yè)務(wù)的配套業(yè)務(wù)，但近年來，商業(yè)銀行為了應(yīng)對(duì)金融現(xiàn)代化改革的市場(chǎng)需求，開始向以收入為導(dǎo)向的階段轉(zhuǎn)變?cè)黾鱼y行收入成為主要目的。2009年以來，高收益中間業(yè)務(wù)如保險(xiǎn)、投資銀行、資產(chǎn)托管等成為利潤(rùn)的重點(diǎn)，項(xiàng)目增加至500多種。中國(guó)銀行的國(guó)際保理、建設(shè)銀行的工程造價(jià)咨詢務(wù)、中信銀行的出國(guó)留學(xué)金融服務(wù)業(yè)務(wù)、招商銀行的“一卡通”等業(yè)務(wù)，具有市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。但一些問題也不容忽視：（1）內(nèi)部制度建設(shè)存在不足。當(dāng)前，我國(guó)銀行的中間業(yè)務(wù)缺乏健全的理論依據(jù)和科學(xué)的指導(dǎo)。商業(yè)銀行業(yè)系統(tǒng)從上到下缺乏總體規(guī)劃，各分支機(jī)構(gòu)缺乏規(guī)范化管理，不能做到有章可循有規(guī)可依。（2）開發(fā)手段和硬件設(shè)施落后。國(guó)有商業(yè)銀行具有網(wǎng)點(diǎn)多規(guī)模大的優(yōu)勢(shì)，但是各個(gè)網(wǎng)點(diǎn)之間的技術(shù)水平的區(qū)域差別大，影響了中間業(yè)務(wù)整體發(fā)展。硬件設(shè)施和科技手段落后，使得對(duì)信息的采集、反饋?zhàn)兟?，影響到?jīng)Q策者利用信息及時(shí)處理問題的效率。（3）金融創(chuàng)新能力較差。銀行的創(chuàng)新能力差使得其服務(wù)難以適應(yīng)國(guó)際的金融創(chuàng)新和產(chǎn)品升級(jí)換代速度。難以在國(guó)際市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)中占得一席之地。（4）相應(yīng)的法律、規(guī)范不健全。我國(guó)銀行業(yè)中間業(yè)務(wù)缺少相應(yīng)的法律規(guī)范，在一定程度上抑制了其發(fā)展。對(duì)中間業(yè)務(wù)的概念、業(yè)務(wù)的范圍、收費(fèi)的標(biāo)準(zhǔn)、監(jiān)管的責(zé)任都應(yīng)存在相應(yīng)的法律法規(guī)。

三、當(dāng)前商業(yè)銀行發(fā)展中間業(yè)務(wù)的對(duì)策

（一）轉(zhuǎn)變觀念，認(rèn)識(shí)中間業(yè)務(wù)的重要性

國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行必須轉(zhuǎn)變固有的觀念看法，明白增加銀行收益才是銀行生存的必由之路，從而認(rèn)清中間業(yè)務(wù)的重要性。金融市場(chǎng)發(fā)展的未來，是滿足客戶日益增長(zhǎng)個(gè)性化金融服務(wù)需求，這也應(yīng)是銀行提高盈利能力來源。

（二）完善中間業(yè)務(wù)組織管理，調(diào)動(dòng)發(fā)展中間業(yè)務(wù)的積極性和主動(dòng)性

當(dāng)前中間業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理組織混亂，監(jiān)管部門應(yīng)制定科學(xué)有效，體系統(tǒng)一的規(guī)劃，為銀行業(yè)提供指導(dǎo)原則。要求有專門的部門進(jìn)行協(xié)調(diào)關(guān)系，管理和監(jiān)督中間業(yè)務(wù)的操作，并且在考核體系中納入中間業(yè)務(wù)，以績(jī)效激勵(lì)帶動(dòng)組織管理的發(fā)展。

（三）加強(qiáng)市場(chǎng)調(diào)研，加大創(chuàng)新中間業(yè)務(wù)品種的力度

產(chǎn)品創(chuàng)新是金融企業(yè)發(fā)展的動(dòng)力源泉。雖然大部分商業(yè)銀行在實(shí)力方面已經(jīng)具備一定的條件，但由于內(nèi)外環(huán)境的變化，商業(yè)銀行必須在創(chuàng)新能力方面加快步伐，搭好平臺(tái)，打好基礎(chǔ)，形成機(jī)制，盡快實(shí)現(xiàn)中間業(yè)務(wù)從成長(zhǎng)期向成熟期的過渡。

（四）增強(qiáng)服務(wù)觀念，搞好中間業(yè)務(wù)的市場(chǎng)營(yíng)銷

其根本是要以市場(chǎng)為導(dǎo)向以客戶要求為導(dǎo)向進(jìn)行產(chǎn)品創(chuàng)新。在此基礎(chǔ)上的市場(chǎng)營(yíng)銷才能有“有米可炊”。中間業(yè)務(wù)營(yíng)銷的力度需要以人為本的加強(qiáng)，而不是面向所有客戶群的炮轟。根據(jù)客戶層次，發(fā)現(xiàn)企業(yè)的各項(xiàng)需求偏好，向客戶推薦產(chǎn)品，還要宣傳新的中間業(yè)務(wù)品種的功能，適當(dāng)引導(dǎo)客戶的消費(fèi)方向。

商業(yè)銀行間中間業(yè)務(wù)的競(jìng)爭(zhēng)是國(guó)際金融業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)方向。外資銀行的進(jìn)入，深化了中國(guó)金融市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，因此嚴(yán)峻的市場(chǎng)環(huán)境迫使我國(guó)商業(yè)銀行認(rèn)識(shí)到中間業(yè)務(wù)的重要性，進(jìn)而大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)。相關(guān)政府部門和管理機(jī)構(gòu)應(yīng)該設(shè)計(jì)出切實(shí)可行，科學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)闹笇?dǎo)方針，在防范風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，促進(jìn)中間業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展，使中間業(yè)務(wù)作為提升綜合實(shí)力推動(dòng)力在促進(jìn)整個(gè)金融市場(chǎng)平穩(wěn)快速發(fā)展上發(fā)揮更大的作用。

參考文獻(xiàn)：

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篇(4)

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；理財(cái)產(chǎn)品；挑戰(zhàn)；對(duì)策

一、商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的發(fā)展現(xiàn)狀

根據(jù)銀監(jiān)會(huì)的定義，商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)主要分為理財(cái)顧問服務(wù)和綜合理財(cái)服務(wù)。本文研究對(duì)象主要是綜合理財(cái)服務(wù)，即指商業(yè)銀行在向客戶提供理財(cái)顧問服務(wù)的基礎(chǔ)上，接受客戶的委托和授權(quán)，按照與客戶事先約定的投資計(jì)劃和方式進(jìn)行投資和資產(chǎn)管理的業(yè)務(wù)活動(dòng)，其最早出現(xiàn)于美國(guó)，先后經(jīng)歷了初創(chuàng)期、擴(kuò)張期、成熟穩(wěn)定期三個(gè)階段。在我國(guó)，初具理財(cái)特征的產(chǎn)品始于20世紀(jì)80年代。2002年，招商銀行推出“金葵花理財(cái)”業(yè)務(wù)，表明國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行理財(cái)顧問服務(wù)正式拉開序幕。2004年，中國(guó)銀行推出的首個(gè)個(gè)人外幣理財(cái)產(chǎn)品及光大銀行推出的首只人民幣理財(cái)產(chǎn)品，成功開啟了我國(guó)銀行綜合理財(cái)服務(wù)的先河。隨后，在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)和強(qiáng)勁市場(chǎng)需求的雙重推動(dòng)下，我國(guó)的商業(yè)銀行理財(cái)市場(chǎng)不斷擴(kuò)張，呈現(xiàn)出飛速發(fā)展的趨勢(shì)。

（一）商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)規(guī)模不斷擴(kuò)大。

在城鄉(xiāng)居民收入穩(wěn)定增長(zhǎng)、財(cái)富不斷增加、理財(cái)理念也隨之不斷提升的情況下，個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品以其低風(fēng)險(xiǎn)、多種類、渠道便捷等優(yōu)勢(shì)，逐漸成為社會(huì)居民實(shí)現(xiàn)個(gè)人資產(chǎn)保值增值的重要選擇。商業(yè)銀行作為理財(cái)產(chǎn)品的重要發(fā)行主體，逐漸成為推動(dòng)國(guó)內(nèi)理財(cái)市場(chǎng)發(fā)展的主要力量。2004年，12家商業(yè)銀行發(fā)售了133款產(chǎn)品，募集資金規(guī)模不足500億元。2012 年，我國(guó)針對(duì)個(gè)人發(fā)行的銀行理財(cái)產(chǎn)品數(shù)量達(dá) 28239 款，較 2011 年上漲 25.84%，而發(fā)行規(guī)模更是達(dá)到 24.71 萬(wàn)億元人民幣，較 2011 年增長(zhǎng) 45.44%。從下圖可知，我國(guó)商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品的發(fā)行數(shù)量和發(fā)行規(guī)模于2012年達(dá)到歷史新高，并呈現(xiàn)出繼續(xù)擴(kuò)大的發(fā)展趨勢(shì)。

（二）理財(cái)業(yè)務(wù)形式不斷多樣化。

目前，我國(guó)的商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)形式多樣、內(nèi)容豐富，發(fā)展?jié)u趨成熟。從商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品所募資金的市場(chǎng)投向來看，我國(guó)商業(yè)銀行理財(cái)市場(chǎng)上存在的產(chǎn)品主要有四類：一是貨幣性理財(cái)產(chǎn)品，主要投資于國(guó)債、金融債、中央銀行票據(jù)、債券回購(gòu)以及高信用級(jí)別的企業(yè)債、公司債、短期融資券等貨幣市場(chǎng)金融工具，因具有投資期短、資金贖回靈活、信用風(fēng)險(xiǎn)低、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)小等主要特點(diǎn)，通常作為活期存款的替代品，市場(chǎng)占有率較高。二是組合投資類產(chǎn)品，此類產(chǎn)品同時(shí)投資于多種標(biāo)的，如民生銀行的“安心理財(cái)計(jì)劃”，在投資組合中，60%為美國(guó)國(guó)債，40%為穩(wěn)健型結(jié)構(gòu)性產(chǎn)品。三是結(jié)構(gòu)性理財(cái)產(chǎn)品，它是運(yùn)用金融工程技術(shù)，將存款、零息債券、股票、利率、匯率、股指等基本產(chǎn)品與期權(quán)等金融衍生品組合而成的一種新型金融理財(cái)產(chǎn)品，具有高風(fēng)險(xiǎn)、高收益特征。目前，這種產(chǎn)品主要應(yīng)用在外幣理財(cái)領(lǐng)域，是衍生金融工具與傳統(tǒng)存款業(yè)務(wù)的結(jié)合。近年來，結(jié)構(gòu)性理財(cái)產(chǎn)品開始主導(dǎo)市場(chǎng)。四是信貸資產(chǎn)類理財(cái)產(chǎn)品。它本質(zhì)上是企業(yè)通過銀行向投資人借錢，并在到期后向投資人支付本金和收益的一種類似企業(yè)債券的產(chǎn)品。商業(yè)銀行通過發(fā)行這樣的產(chǎn)品，將募集到的資金通過信托的方式，專項(xiàng)用于替換商業(yè)銀行的存量貸款或向企業(yè)發(fā)放新貸款。一般情況下，此類產(chǎn)品具有按期兌付、收益高、安全性高等特點(diǎn)。

2011至2012年里，我國(guó)商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品的上述四種類型占比如下表所示，其中，貨幣性產(chǎn)品占比最大，但隨著理財(cái)產(chǎn)品種類的不斷豐富呈現(xiàn)出下降趨勢(shì)，一枝獨(dú)秀的現(xiàn)象有所弱化。整體上，我國(guó)商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品的種類不斷多樣化、均衡化。

表 2011-2012年商業(yè)銀行各類理財(cái)產(chǎn)品市場(chǎng)占比

數(shù)據(jù)來源：金融類網(wǎng)站整理所得

（三）理財(cái)業(yè)務(wù)創(chuàng)新力度不斷加大。

商業(yè)銀行運(yùn)用金融創(chuàng)新手段開拓個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品市場(chǎng)，一方面能在利率市場(chǎng)化背景下，通過提高中間業(yè)務(wù)收入，改變傳統(tǒng)的主要依靠利差收入的模式，提高商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)能力、穩(wěn)定銀行的基礎(chǔ)客戶群，另一方面，能有效規(guī)避存貸比限制和銀行混業(yè)經(jīng)營(yíng)限制等金融監(jiān)管措施，更好地追逐商業(yè)利益。自2007年來，商業(yè)銀行針對(duì)理財(cái)業(yè)務(wù)的創(chuàng)新手段層出不窮，其創(chuàng)新方式主要滲入到投資方向、網(wǎng)絡(luò)渠道、營(yíng)銷理念等方面，給傳統(tǒng)理財(cái)市場(chǎng)帶來了新的活力。一是基于酒類、鉆石、茶葉、藝術(shù)品等標(biāo)的的創(chuàng)新性理財(cái)產(chǎn)品日益繁多，給投資者帶來了更多的選擇空間。二是基于網(wǎng)銀專享、理財(cái)夜市等創(chuàng)新性營(yíng)銷渠道不斷拓展，如招商銀行于2011年7月率先推出在晚間發(fā)售理財(cái)產(chǎn)品的“理財(cái)夜市”，對(duì)于白天沒時(shí)間理財(cái)?shù)纳习嘧逵辛巳碌耐顿Y理財(cái)渠道，進(jìn)一步拓寬了理財(cái)空間。三是基于特定節(jié)日或特定主題的概念型營(yíng)銷理念逐步凸顯，如工商銀行“六一”推出兒童專屬理財(cái)產(chǎn)品，為兒童提供保險(xiǎn)保障服務(wù)，逐步體現(xiàn)出以客戶需求為導(dǎo)向的轉(zhuǎn)型趨勢(shì)。

二、目前我國(guó)商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)發(fā)展中面臨的挑戰(zhàn)

（一）個(gè)人理財(cái)市場(chǎng)中商業(yè)銀行的發(fā)行主體地位受到?jīng)_擊。

個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品的發(fā)行主體包括商業(yè)銀行、基金公司、證券公司、信托公司、保險(xiǎn)公司、私募公司和PE/VC公司等機(jī)構(gòu)。一直以來，由于商業(yè)銀行與其他發(fā)行主體相比所顯現(xiàn)出的市場(chǎng)接受程度高、營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)多、快捷便利、規(guī)模經(jīng)營(yíng)等特征優(yōu)勢(shì)，其在理財(cái)市場(chǎng)中所占份額穩(wěn)居第一位，所發(fā)行的理財(cái)產(chǎn)品規(guī)模遠(yuǎn)超過其他市場(chǎng)主體所發(fā)行的理財(cái)產(chǎn)品的總和。但是，隨著“余額寶”等第三方理財(cái)產(chǎn)品的出現(xiàn)，商業(yè)銀行的理財(cái)業(yè)務(wù)從長(zhǎng)期來看勢(shì)必會(huì)受到?jīng)_擊?！坝囝~寶”是第三方支付公司支付寶與天弘基金聯(lián)手開發(fā)的一款互聯(lián)網(wǎng)理財(cái)產(chǎn)品，自2013年6月13日上線以來的短短5個(gè)月時(shí)間里，其規(guī)模便突破1000億元，用戶數(shù)近3000萬(wàn)戶。更值得注意的是，余額寶的增長(zhǎng)還在以每天上億元的速度在持續(xù)，同時(shí)它的成功正吸引著越來越多的效顰者紛紛推出各種類“余額寶”產(chǎn)品，如財(cái)付通和華夏基金聯(lián)合推出的微信理財(cái)業(yè)務(wù)、百度公司推出的“百發(fā)”理財(cái)產(chǎn)品等。這些產(chǎn)品與商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品相比，不僅能夠因持有貨幣基金得到較高收益，還能隨時(shí)贖回基金用于消費(fèi)支付和轉(zhuǎn)出，其流動(dòng)性與活期存款相當(dāng)，并且余額寶對(duì)用戶的最低購(gòu)買金額沒有限制，一元錢就能購(gòu)買，讓廣大支付寶用戶通過“存零花錢”方式就能獲得增值機(jī)會(huì)，從而與商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)構(gòu)成競(jìng)爭(zhēng)關(guān)系，可能會(huì)對(duì)銀行理財(cái)產(chǎn)品銷售構(gòu)成一定沖擊，甚至?xí){到商業(yè)銀行的理財(cái)產(chǎn)品發(fā)行主體地位。

（二）商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品同質(zhì)化嚴(yán)重。

經(jīng)過幾年時(shí)間的快速發(fā)展，商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品的內(nèi)涵得到了一定程度的豐富。但是，由于銀行業(yè)創(chuàng)新動(dòng)力不夠、監(jiān)管機(jī)制不夠開放等主客觀原因，我國(guó)商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品存在著簡(jiǎn)單的模仿和跟風(fēng)效應(yīng)，缺乏具有核心競(jìng)爭(zhēng)力的產(chǎn)品，同質(zhì)化現(xiàn)象嚴(yán)重。主要表現(xiàn)在期限結(jié)構(gòu)、收益性、流動(dòng)性、投資標(biāo)的、目標(biāo)客戶群體、營(yíng)銷模式等一方面或者多方面的趨同性。從期限結(jié)構(gòu)看，目前商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品普遍表現(xiàn)出短期化特征，以3個(gè)月以內(nèi)期限為主，3-6個(gè)月占比次之且整體保持較為穩(wěn)定；從收益性來看，商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品的預(yù)期年化收益率大多在3%-5%，其次是5%-8%，其他區(qū)間分布的較少；在目標(biāo)客戶的劃分上，一般只分為兩大類，即根據(jù)客戶的資產(chǎn)水平或者收入水平將目標(biāo)客戶劃分為普通客戶與高端客戶，很少進(jìn)行客戶群體的進(jìn)一步細(xì)分。具體到商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品，如果每款產(chǎn)品都完全一樣，沒有差異性，那么對(duì)于投資者來說，選擇哪一家銀行的產(chǎn)品與服務(wù)都無明顯差異，這一方面會(huì)導(dǎo)致投資者的多樣化需求難以滿足，無法對(duì)具有特定需求的客戶提供個(gè)性化的理財(cái)產(chǎn)品，另一方面也會(huì)因其較強(qiáng)的可替代性導(dǎo)致商業(yè)銀行間的競(jìng)爭(zhēng)更加激烈，甚至?xí)l(fā)惡性競(jìng)爭(zhēng)，最終使商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)的發(fā)展遭遇瓶頸制約，不利于長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。

（三）商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)日益突出。

從個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式看，主要存在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、政策性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)性風(fēng)險(xiǎn)等，并且這些風(fēng)險(xiǎn)之間可能存在相互迭加的現(xiàn)象，比如由于操作風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)性風(fēng)險(xiǎn)等導(dǎo)致的理財(cái)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)潛在集中的情況下，監(jiān)管部門可能會(huì)加大政策監(jiān)管力度，從而進(jìn)一步加大政策性風(fēng)險(xiǎn)，等等。近年來，銀行理財(cái)糾紛案件的頻頻發(fā)生，以及不斷爆出的理財(cái)產(chǎn)品負(fù)收益、零收益、眾多投資者損失慘重等風(fēng)波，表明商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)正在日益凸顯，同時(shí)也給商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品的發(fā)展擴(kuò)大帶來了很大的負(fù)面影響和嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。究其原因，主要表現(xiàn)在投資者和銀行兩個(gè)層面上。投資者一般是在不了解理財(cái)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)特征、不清楚產(chǎn)品結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)的情況下盲目購(gòu)買，以致最終無法承擔(dān)非預(yù)期損失，引發(fā)理財(cái)糾紛。銀行層面，信息披露不到位、操作不透明、風(fēng)險(xiǎn)提示不足等則是導(dǎo)致理財(cái)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)的主要原因。這些商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品所潛存的風(fēng)險(xiǎn)隱患將成為制約其深入發(fā)展的重要因素。

三、實(shí)現(xiàn)我國(guó)商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)健康持續(xù)發(fā)展的對(duì)策建議

（一）加強(qiáng)與信息技術(shù)的深度融合，強(qiáng)化創(chuàng)新意識(shí)。

信息化技術(shù)及“以客戶為中心”的營(yíng)銷理念在類“余額寶”產(chǎn)品的推出中占有舉足輕重的地位，這給商業(yè)銀行的啟示是，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)實(shí)現(xiàn)理財(cái)業(yè)務(wù)發(fā)展與信息技術(shù)的深度融合，貼合客戶需求，強(qiáng)化創(chuàng)新意識(shí)。一是加強(qiáng)技術(shù)上的創(chuàng)新。加大科技投入力度，在網(wǎng)絡(luò)的鋪設(shè)和軟硬件的升級(jí)上，應(yīng)加快理財(cái)業(yè)務(wù)的并入步伐，從外到內(nèi)把商業(yè)銀行包裝成一個(gè)網(wǎng)絡(luò)信息化的銀行，加強(qiáng)商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)在互聯(lián)網(wǎng)金融浪潮下的整合力度，使商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)朝著線上線下相互融合的趨勢(shì)發(fā)展。同時(shí)，商業(yè)銀行要以開放姿態(tài)迎接大數(shù)據(jù)時(shí)代，著力于“大數(shù)據(jù)”挖掘和分析技術(shù)的提高，為科學(xué)決策、戰(zhàn)略升級(jí)和經(jīng)營(yíng)轉(zhuǎn)型提供強(qiáng)力數(shù)據(jù)支撐。二是加強(qiáng)理念上的創(chuàng)新。商業(yè)銀行在理財(cái)業(yè)務(wù)發(fā)展中必須轉(zhuǎn)變傳統(tǒng)的“產(chǎn)品中心”思維，規(guī)劃建設(shè)"以客戶為導(dǎo)向”的產(chǎn)品線，準(zhǔn)確把握客戶的金融服務(wù)需求，切實(shí)從客戶的角度創(chuàng)新產(chǎn)品、優(yōu)化流程、提升服務(wù)，不斷提高客戶滿意度，為商業(yè)銀行贏得更大的客戶市場(chǎng)，并全面提高銀行的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。同時(shí)應(yīng)注重整合營(yíng)銷，加強(qiáng)市場(chǎng)細(xì)分和客戶分層，進(jìn)行零售業(yè)務(wù)中心下移，構(gòu)建客戶的分層服務(wù)模型，不斷拓寬新的客戶群體。？三是加強(qiáng)制度上的創(chuàng)新。如果制度建設(shè)跟不上，創(chuàng)新將缺乏強(qiáng)勁的制度保障，只會(huì)是紙上談兵。商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)發(fā)展中，應(yīng)加強(qiáng)人才激勵(lì)機(jī)制、產(chǎn)品開發(fā)機(jī)制、營(yíng)銷管理機(jī)制等的整體創(chuàng)新力度，確保制度建設(shè)不滯后于產(chǎn)品和服務(wù)創(chuàng)新的步伐。

（二）完善信息披露制度，加強(qiáng)行業(yè)自律。

為切實(shí)保護(hù)金融消費(fèi)者權(quán)益、維護(hù)商業(yè)銀行在理財(cái)市場(chǎng)中的良好信譽(yù)、促進(jìn)商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)的健康持續(xù)發(fā)展，監(jiān)管機(jī)構(gòu)、行業(yè)協(xié)會(huì)、商業(yè)銀行等部門應(yīng)攜手合作，自覺完善理財(cái)市場(chǎng)信息披露制度，加強(qiáng)行業(yè)自律。監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)進(jìn)一步完善關(guān)于商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)的法律制度，對(duì)信息披露的范圍、要求與具體方式也應(yīng)進(jìn)一步細(xì)化與明確，并依據(jù)理財(cái)產(chǎn)品的類型予以差別化監(jiān)管，同時(shí)應(yīng)進(jìn)一步健全金融消費(fèi)權(quán)益保護(hù)法，完善投訴、爭(zhēng)議處理機(jī)制。行業(yè)自律方面，應(yīng)充分發(fā)揮銀行業(yè)協(xié)會(huì)和理財(cái)業(yè)務(wù)聯(lián)席會(huì)議的作用，對(duì)銀行業(yè)協(xié)會(huì)而言，應(yīng)建立銀行理財(cái)參與機(jī)構(gòu)的評(píng)價(jià)機(jī)制，建立產(chǎn)品說明書、客戶風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估書、理財(cái)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)等行業(yè)規(guī)范模板，對(duì)理財(cái)業(yè)務(wù)聯(lián)席會(huì)議而言，應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)與媒體的溝通和引導(dǎo)，建立行業(yè)專家團(tuán)隊(duì)，嘗試建立相應(yīng)的創(chuàng)新咨詢委員會(huì)，共同確保理財(cái)市場(chǎng)的有序開展。商業(yè)銀行則應(yīng)當(dāng)根據(jù)《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》、《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》等一系列監(jiān)管規(guī)定，及時(shí)披露理財(cái)產(chǎn)品的投資去向、投資標(biāo)的、市場(chǎng)表現(xiàn)、投資收益等相關(guān)信息，使投資者能夠清楚地了解自己的理財(cái)資金投資情況，實(shí)現(xiàn)信息公開化、透明化，同時(shí)在營(yíng)銷過程中也應(yīng)加強(qiáng)理財(cái)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)提示，全面客觀地向客戶介紹理財(cái)產(chǎn)品收益水平及風(fēng)險(xiǎn)程度，以適合不同風(fēng)險(xiǎn)承受能力的客戶需要，確保商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品市場(chǎng)的健康發(fā)展。

（三）加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管控，完善理財(cái)產(chǎn)品管理方式。

隨著監(jiān)管法規(guī)的逐步完善、互聯(lián)網(wǎng)金融的介入，理財(cái)產(chǎn)品市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)將會(huì)進(jìn)一步加劇，商業(yè)銀行只有通過加強(qiáng)內(nèi)部流程、風(fēng)險(xiǎn)控制等各個(gè)環(huán)節(jié)的管理，才能建立起富有競(jìng)爭(zhēng)力的品牌優(yōu)勢(shì)，經(jīng)受住新時(shí)代的考驗(yàn)。一是商業(yè)銀行內(nèi)部應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)管控專門機(jī)構(gòu)，側(cè)重于從宏觀大局角度把握和控制個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，并將商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)納入全行風(fēng)險(xiǎn)管理范疇，同時(shí)應(yīng)進(jìn)一步完善風(fēng)險(xiǎn)損失抵補(bǔ)機(jī)制和責(zé)任追究制度，定期按比例計(jì)提最低風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，以降低客戶的投資損失風(fēng)險(xiǎn)，一旦發(fā)生任何風(fēng)險(xiǎn)問題，應(yīng)嚴(yán)格追責(zé)到人。二是商業(yè)銀行應(yīng)建立專門的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，通過收集大批量的客戶信息和市場(chǎng)信息，適時(shí)對(duì)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、預(yù)警，并制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)處置和應(yīng)急預(yù)案，合理確定風(fēng)險(xiǎn)防范措施，做到對(duì)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)事前、事中、事后風(fēng)險(xiǎn)的全面控制。三是商業(yè)銀行應(yīng)嚴(yán)格遵守相關(guān)法律法規(guī)和公平有序的競(jìng)爭(zhēng)原則，不踩政策紅線，如不將資金信托業(yè)務(wù)混同為理財(cái)業(yè)務(wù)、不變相突破分業(yè)經(jīng)營(yíng)限制和國(guó)家利率政策、不開展信托活動(dòng)或者進(jìn)行變相高息攬儲(chǔ)，盡量避免政策性風(fēng)險(xiǎn)等的發(fā)生。此外，監(jiān)管部門也應(yīng)加大立法支持，積極引導(dǎo)商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)的健康規(guī)范發(fā)展。

參考文獻(xiàn)：

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篇(5)

一、中國(guó)商業(yè)銀行投行業(yè)務(wù)的宏觀環(huán)境

許多實(shí)力雄厚的外資金融機(jī)構(gòu)進(jìn)入國(guó)內(nèi)，金融市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)更加激烈殘酷，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行因缺少創(chuàng)新和規(guī)模相對(duì)小，競(jìng)爭(zhēng)中處于弱勢(shì)，只有發(fā)展投行業(yè)務(wù)才能加強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)力。

（1）是中國(guó)金融中介和金融市場(chǎng)發(fā)展的必要補(bǔ)充。金融改革在取得了成就的同時(shí)還存在眾多的不足。中國(guó)經(jīng)濟(jì)結(jié)束了高速發(fā)展進(jìn)入中高速的新常態(tài)，更需要金融市場(chǎng)的穩(wěn)定和完善。近年來中國(guó)一直以中介貸款為主，證券融資為輔。融資結(jié)構(gòu)不合理，資本市場(chǎng)弱小致使金融市場(chǎng)發(fā)展落后。

（2）中國(guó)商業(yè)銀行盈利模式單一，面臨考驗(yàn)。國(guó)內(nèi)銀行普遍存在問題是營(yíng)業(yè)收入的絕大部分都來自于利息收入，以中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行為例，其2015年第一季度實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入1394.43億元，其中，利息凈收入為1094.42億元，占營(yíng)業(yè)收入的比重高達(dá)78.5%，手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入269.78億元，占營(yíng)業(yè)收入的19.4%，主要是手續(xù)費(fèi)的增加。中國(guó)商業(yè)銀行的非利息收入占比與美國(guó)商業(yè)銀行的相比明顯偏低，且中國(guó)商業(yè)銀行的非利息收入主要來自手續(xù)費(fèi)，充分說明了我國(guó)商業(yè)銀行的盈利手段單一，很少創(chuàng)新開拓投行業(yè)務(wù)。

二、我國(guó)商業(yè)銀行投行業(yè)務(wù)的運(yùn)作現(xiàn)狀

我國(guó)商業(yè)銀行投行業(yè)務(wù)多是借鑒國(guó)外已經(jīng)成熟的發(fā)展經(jīng)驗(yàn)，相應(yīng)的業(yè)務(wù)部門成立和運(yùn)行的時(shí)間較短，受制于金融監(jiān)管環(huán)境，主要是通過與證券公司合作的方式實(shí)現(xiàn)，如銀證轉(zhuǎn)賬、基金托管、證券、資金合作和買賣部分債券業(yè)務(wù)。近年來，隨著金融體系的完善和監(jiān)管的規(guī)范化程度提高，商業(yè)銀行可開展的投行業(yè)務(wù)逐步增多。

當(dāng)前招商銀行的成績(jī)還是可以的，據(jù)招商銀行公布的2015年第一季度季報(bào)顯示，其營(yíng)業(yè)收入同比增長(zhǎng)24.16%，國(guó)內(nèi)全行業(yè)凈利潤(rùn)增速跌倒個(gè)位數(shù)的情況下，招行凈利潤(rùn)增速仍維持15.22%。其一季度營(yíng)業(yè)收入507.47億元。其中利息凈收入333.89億元，同比增加22.22%。其中手續(xù)費(fèi)、傭金及其他中間服務(wù)凈收入，同比增加49.23%，且主要來源于除手續(xù)費(fèi)外的財(cái)富管理、基金、債券業(yè)務(wù)等中間服務(wù)，這些服務(wù)收入占營(yíng)業(yè)收入的比例首次突破30%?？傊?dāng)前中國(guó)商業(yè)銀行借鑒國(guó)外經(jīng)驗(yàn)開展的投行業(yè)務(wù)，為其進(jìn)一步拓展投行業(yè)務(wù)提供了良好的基礎(chǔ)。

三、我國(guó)商業(yè)銀行投行業(yè)務(wù)的主要問題

長(zhǎng)期以來，我國(guó)商業(yè)銀行在投行業(yè)務(wù)領(lǐng)域取得了突飛猛進(jìn)的發(fā)展。由于宏觀環(huán)境所限、自主創(chuàng)新能力和意愿不足等方方面面的原因，我國(guó)商業(yè)銀行投行業(yè)務(wù)也存在著制約其發(fā)展的許多問題。主要集中在以下方面：

（1）投行業(yè)務(wù)增長(zhǎng)潛力有限，但當(dāng)前由于市場(chǎng)過度泛濫，造成基數(shù)過大。基數(shù)過大就會(huì)導(dǎo)致許多情況的變化，如盈利模式、組織架構(gòu)、經(jīng)營(yíng)理念和市場(chǎng)需求等情況，情況的變化會(huì)增加投行業(yè)務(wù)收入躍升的難度。

（2）涉及投行業(yè)務(wù)的產(chǎn)品種類少，自主創(chuàng)新能力不足。導(dǎo)致現(xiàn)有的投行業(yè)務(wù)無法滿足客戶日益復(fù)雜的需求，投行業(yè)務(wù)產(chǎn)品大同小異，使得行業(yè)內(nèi)競(jìng)爭(zhēng)較弱，難以形成良性競(jìng)爭(zhēng)。且這種結(jié)構(gòu)很脆弱，一旦受到外部條件的影響會(huì)帶來大規(guī)模的波動(dòng)。中國(guó)的宏觀環(huán)境轉(zhuǎn)弱，政策監(jiān)管嚴(yán)格。受經(jīng)濟(jì)下行和企業(yè)業(yè)績(jī)低迷的影響，部分企業(yè)投融的計(jì)劃不斷徘徊，投融意愿較弱。國(guó)家政策監(jiān)管日趨嚴(yán)格使得財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)發(fā)展緩慢，在利率市場(chǎng)化改革的壓力下，利率下調(diào)，但有些銀行職員為了業(yè)績(jī)，卻巧立費(fèi)的名目轉(zhuǎn)嫁給客戶。

（3）人才隊(duì)伍建設(shè)滯后不適應(yīng)投行業(yè)務(wù)發(fā)展。雖然投行業(yè)務(wù)快速增長(zhǎng)，但是一些銀行至今尚未真正配備專職人員，而是由從事其他業(yè)務(wù)的人員兼任，人員的非專業(yè)化，難以提供給客戶高質(zhì)量的投行業(yè)務(wù)服務(wù)。

（4）國(guó)內(nèi)銀行投行業(yè)務(wù)增長(zhǎng)空間巨大。一直以來，中國(guó)商業(yè)銀行的營(yíng)業(yè)收入來自存貸款利差較多，非利息收入較少，與美國(guó)等發(fā)達(dá)國(guó)家相比有很大差距。因此，中國(guó)商業(yè)銀行轉(zhuǎn)型發(fā)展的驅(qū)動(dòng)因素之一就是努力拓展創(chuàng)新投行業(yè)務(wù)在內(nèi)的中間服務(wù)、逐步提升非利息收入所占比重。

四、中國(guó)商業(yè)銀行投行業(yè)務(wù)的發(fā)展對(duì)策

篇(6)

關(guān)鍵詞：內(nèi)部審計(jì)信息化；現(xiàn)狀與發(fā)展趨勢(shì)

中圖分類號(hào)：F239 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1001-828X（2013）10-0-01

我國(guó)商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)信息化，受到國(guó)際審計(jì)信息化的影響帶動(dòng)，尤其是國(guó)家審計(jì)的示范和引領(lǐng)，走過了十余年的發(fā)展歷程。目前大型商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)普遍實(shí)現(xiàn)了平臺(tái)網(wǎng)絡(luò)化、數(shù)據(jù)電子化、管理流程化，建立了以非現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)分析、審計(jì)監(jiān)測(cè)預(yù)警為主的數(shù)據(jù)監(jiān)管模式，實(shí)現(xiàn)了審計(jì)作業(yè)流程管理、審計(jì)檔案管理信息化，審計(jì)工作方式產(chǎn)生重大變革，內(nèi)部審計(jì)工作效率、風(fēng)險(xiǎn)防范與風(fēng)險(xiǎn)控制效果顯著提高。

相比較而言，中小型商業(yè)銀行在內(nèi)部審計(jì)信息化方面還處于起步和初始發(fā)展階段，對(duì)于信息化缺少系統(tǒng)性認(rèn)識(shí)，普遍存在對(duì)審計(jì)信息化的重視程度不夠，對(duì)內(nèi)部審計(jì)職能的認(rèn)識(shí)不到位，審計(jì)人員計(jì)算機(jī)知識(shí)掌握不夠，非現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)經(jīng)驗(yàn)不足等問題，以上種種原因，造成中小型商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)信息化發(fā)展滯后，既不能達(dá)到外部監(jiān)管的要求，也無法滿足內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)防范與風(fēng)險(xiǎn)控制的需求。本文從內(nèi)部審計(jì)信息化建設(shè)與發(fā)展方面進(jìn)行探討，希望對(duì)于中小型商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)的有效發(fā)展起到較好的促進(jìn)作用。

一、商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)信息化概述

（一）商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)信息化的概念。商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)信息化是指商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)工作在信息化環(huán)境基礎(chǔ)之上，運(yùn)用信息化技術(shù)手段及方法開展審計(jì)工作的方式。一般情況下應(yīng)具備以下條件：一是能夠?qū)崿F(xiàn)聯(lián)網(wǎng)審計(jì)的內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)支撐，審計(jì)人員可以實(shí)現(xiàn)從總行至各分支行的遠(yuǎn)程訪問；二是持續(xù)完整的數(shù)據(jù)提取支撐，審計(jì)部門可以不斷獲取包括核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)、信貸管理系統(tǒng)等信息系統(tǒng)的應(yīng)用數(shù)據(jù)；三是功能適用的審計(jì)信息系統(tǒng)，審計(jì)人員可以開展數(shù)據(jù)式審計(jì)分析、審計(jì)管理作業(yè)等；四是審計(jì)信息化專家團(tuán)隊(duì)，能夠肩負(fù)商業(yè)銀行內(nèi)部信息化審計(jì)重任。

（二）商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)信息化的作用與意義。一是通過內(nèi)部審計(jì)信息化，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)采集、數(shù)據(jù)分析與審計(jì)監(jiān)測(cè)的有效結(jié)合，最終實(shí)現(xiàn)遠(yuǎn)程審計(jì)監(jiān)督的目的。二是通過內(nèi)部審計(jì)信息化，規(guī)范審計(jì)業(yè)務(wù)流程，實(shí)現(xiàn)審計(jì)活動(dòng)的規(guī)范化控制，強(qiáng)化審計(jì)分工與合作，提高審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量管理。三是以合規(guī)管理為目標(biāo)，圍繞審計(jì)與合規(guī)檢查發(fā)現(xiàn)問題，挖掘問題風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，提升合規(guī)管理質(zhì)量，促進(jìn)違規(guī)問題整改、違規(guī)積分管理等，提升合規(guī)管理工作的效率與效果，推動(dòng)商業(yè)銀行內(nèi)部各管理主體共同參與合規(guī)工作。尤其是對(duì)于中小型商業(yè)銀行在提高審計(jì)效率，滿足外部監(jiān)管及自身風(fēng)險(xiǎn)控制的要求等方面具有重要意義。

（三）商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)信息系統(tǒng)的組成。經(jīng)歷十余年的發(fā)展，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行審計(jì)信息化得到較快發(fā)展，目前國(guó)有商業(yè)銀行一般都擁有自己的審計(jì)信息化產(chǎn)品，為審計(jì)管理、風(fēng)險(xiǎn)揭示提供很大幫助，得到了高管層的充分肯定。結(jié)合中小型商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)、內(nèi)部審計(jì)工作定位以及公司治理構(gòu)成等，中小型商業(yè)銀行審計(jì)信息化應(yīng)包括四個(gè)部分：審計(jì)數(shù)據(jù)遷移平臺(tái)、審計(jì)數(shù)據(jù)分析平臺(tái)、審計(jì)項(xiàng)目管理平臺(tái)和內(nèi)控合規(guī)管理平臺(tái)。這四個(gè)平臺(tái)的連接和運(yùn)轉(zhuǎn)實(shí)現(xiàn)了數(shù)據(jù)采集、數(shù)據(jù)分析、審計(jì)管理與合規(guī)建設(shè)的有效結(jié)合。

二、國(guó)內(nèi)中小型商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)信息化的現(xiàn)狀

（一）目前中小型商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)信息化的現(xiàn)狀與成效。通過多年的發(fā)展，目前國(guó)內(nèi)中小型商業(yè)銀行在機(jī)器設(shè)備、網(wǎng)絡(luò)應(yīng)用等方面的投入不斷升級(jí)，內(nèi)部審計(jì)信息化的認(rèn)識(shí)不斷提升，部分商業(yè)銀行大膽嘗試審計(jì)信息化探索，研發(fā)功能實(shí)用的審計(jì)模塊，部分風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)較強(qiáng)的商業(yè)銀行已初步實(shí)現(xiàn)了內(nèi)部審計(jì)信息化。從整體情況看，主要有以下幾種形式：一是審計(jì)信息化觀念較強(qiáng)的部分銀行逐步嘗試借助制表工具、小型數(shù)據(jù)庫(kù)等提取數(shù)據(jù)進(jìn)行審計(jì)數(shù)據(jù)分析，為現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)提供審前疑點(diǎn)線索的數(shù)據(jù)準(zhǔn)備；二是部分商業(yè)銀行對(duì)審計(jì)信息化高度重視，為審計(jì)部門配備一定的機(jī)器設(shè)備，開通辦公網(wǎng)絡(luò)訪問所轄分支機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)，并為內(nèi)部審計(jì)人員提供有關(guān)信息系統(tǒng)的查詢賬戶，供審計(jì)人員開展非現(xiàn)場(chǎng)分析或取證；三是借助成熟的商業(yè)化的審計(jì)信息化產(chǎn)品，在審計(jì)數(shù)據(jù)分析、審計(jì)項(xiàng)目管理、內(nèi)控管理等方面建立功能強(qiáng)大的信息平臺(tái)，為審計(jì)管理提供直接支持；四是建立審計(jì)信息化隊(duì)伍，由內(nèi)部審計(jì)人員結(jié)合審計(jì)工作經(jīng)驗(yàn)，開展信息化審計(jì)探索，構(gòu)建信息化審計(jì)方法體系。

（二）目前中小型商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)信息化存在的缺陷。與大型商業(yè)銀行相比，中小型商業(yè)銀行在觀念轉(zhuǎn)變、信息技術(shù)資源投入、審計(jì)人員素質(zhì)方面有一定滯后，不足之處主要表現(xiàn)在：一是對(duì)內(nèi)部審計(jì)信息化的認(rèn)識(shí)不夠客觀，缺乏必要的了解。一種觀點(diǎn)認(rèn)為審計(jì)信息化沒有太大必要，建立了數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)就可以實(shí)現(xiàn)信息化審計(jì)，另一種觀點(diǎn)則認(rèn)為審計(jì)信息化建設(shè)可以解決所有審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，看不到信息化審計(jì)的復(fù)雜性；二是審計(jì)信息化產(chǎn)品的功能與應(yīng)用有待完善。如審計(jì)中間表處理機(jī)制不科學(xué)導(dǎo)致的數(shù)據(jù)分析功能效率不高，審計(jì)監(jiān)測(cè)智能化不足，沒有審計(jì)模型的自動(dòng)預(yù)警功能等；三是審計(jì)信息化的覆蓋范圍局限性較強(qiáng)。如審計(jì)與被審計(jì)之間圍繞審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改互動(dòng)沒有充分體現(xiàn)，審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題缺乏在管理?xiàng)l線、業(yè)務(wù)條線、機(jī)構(gòu)條線之間的傳導(dǎo)，審計(jì)成果的應(yīng)用不足，決策支持功能不到位，沒有形成系統(tǒng)的成果體現(xiàn)空間；四是審計(jì)信息化隊(duì)伍培養(yǎng)有待進(jìn)一步加強(qiáng)。如復(fù)合型人才培養(yǎng)不到位，缺少應(yīng)用審計(jì)信息化產(chǎn)品的成熟經(jīng)驗(yàn)，數(shù)據(jù)分析不知如何有效切入，風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的查找不知如何實(shí)現(xiàn)等等。

三、國(guó)內(nèi)中小型商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)信息化的發(fā)展趨勢(shì)

（一）審計(jì)信息系統(tǒng)的使用范圍應(yīng)不斷擴(kuò)大。一是風(fēng)險(xiǎn)管理理念的不斷深入，審計(jì)監(jiān)管的風(fēng)險(xiǎn)種類將更加豐富。操作性風(fēng)險(xiǎn)一直是中小型商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的主要內(nèi)容，隨著監(jiān)管的深入，商業(yè)銀行信息系統(tǒng)的不斷完善，信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等都會(huì)逐步成為監(jiān)管的主要內(nèi)容；二是數(shù)據(jù)大集中以后，各種業(yè)務(wù)系統(tǒng)不斷升級(jí)、整合，審計(jì)信息化監(jiān)控的重點(diǎn)更加系統(tǒng)化。對(duì)核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)的監(jiān)控分析是實(shí)現(xiàn)信息系統(tǒng)監(jiān)管的主要對(duì)象，信貸管理系統(tǒng)、財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)、大小額支付系統(tǒng)等系統(tǒng)也會(huì)成為信息監(jiān)管的對(duì)象，系統(tǒng)之間的業(yè)務(wù)邏輯的功能可以得到充分發(fā)揮；三是用戶角色更加豐富，審計(jì)與非審計(jì)業(yè)務(wù)條線用戶均可使用系統(tǒng)。中小型商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)規(guī)模相對(duì)較小，部門之間監(jiān)管職責(zé)存在的交叉的現(xiàn)象較為普遍，圍繞風(fēng)險(xiǎn)實(shí)現(xiàn)統(tǒng)一監(jiān)管的要求日益突出，審計(jì)信息化成果的應(yīng)用將會(huì)得到充分體現(xiàn)，審計(jì)與非審計(jì)業(yè)務(wù)條線用戶共享系統(tǒng)將成為必然。

（二）審計(jì)信息系統(tǒng)功能應(yīng)更加完善、效率應(yīng)更加提高。一是高端存儲(chǔ)的出現(xiàn)，數(shù)據(jù)的存儲(chǔ)空間更大、存放效率更高，滿足商業(yè)銀行歷史數(shù)據(jù)積累的要求；二是數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)技術(shù)的不斷發(fā)展，數(shù)據(jù)挖掘產(chǎn)品的不斷應(yīng)用，數(shù)據(jù)分析的功能更加專業(yè)，效果更加突出。目前只有個(gè)別中小型商業(yè)銀行嘗試使用數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)，隨著數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)技術(shù)的成熟應(yīng)用，基于數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)的審計(jì)信息系統(tǒng)的功能將進(jìn)一步提升，能夠?qū)崿F(xiàn)現(xiàn)有審計(jì)系統(tǒng)無法完成的多維分析，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)深度挖掘；三是適用于審計(jì)分析的專用中間件產(chǎn)品的出現(xiàn)，審計(jì)信息系統(tǒng)的效率會(huì)更高。

篇(7)

關(guān)鍵詞：綜合化經(jīng)營(yíng)；商業(yè)銀行； 風(fēng)險(xiǎn)

一、我國(guó)商業(yè)銀行綜合化經(jīng)營(yíng)的發(fā)展歷程及現(xiàn)狀

我國(guó)金融業(yè)混業(yè)經(jīng)營(yíng)的發(fā)展歷程主要分為三個(gè)階段：一是不規(guī)范快速發(fā)展階段（20世紀(jì)80年代后期到90年代初期）；二是個(gè)別商業(yè)銀行在香港借助國(guó)際金融市場(chǎng)開展綜合經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)階段（2005年前）；三是穩(wěn)步推進(jìn)綜合經(jīng)營(yíng)試點(diǎn)階段（2005年至今）。

（一）不規(guī)范快速發(fā)展階段

20世紀(jì)80年代后期，受歐美發(fā)達(dá)國(guó)家混業(yè)經(jīng)營(yíng)浪潮的影響，我國(guó)商業(yè)銀行開始嘗試混業(yè)經(jīng)營(yíng)，在銀行內(nèi)部設(shè)立證券、信托等部門。后來，隨著證券業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)、信托業(yè)的發(fā)展壯大，出現(xiàn)了銀行、證券、保險(xiǎn)、信貸業(yè)務(wù)交叉、混合經(jīng)營(yíng)的局面。綜合經(jīng)營(yíng)在一定程度上促進(jìn)了銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)的創(chuàng)新發(fā)展，但非銀行金融機(jī)構(gòu)滲入銀行業(yè)務(wù)的同時(shí)也帶了一系列風(fēng)險(xiǎn)。到20世紀(jì)90年代初，銀行大量資金被用來炒股、炒房地產(chǎn)、辦實(shí)業(yè)，終于引發(fā)了證券業(yè)和房地產(chǎn)泡沫。國(guó)務(wù)院于1993年12月出臺(tái)了《關(guān)于金融體制改革的決定》，規(guī)定各金融機(jī)構(gòu)由全能制經(jīng)營(yíng)轉(zhuǎn)向分業(yè)經(jīng)營(yíng)，混業(yè)經(jīng)營(yíng)的腳步戛然而止。

（二）個(gè)別銀行在香港開展綜合經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)階段

在此期間，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行主要采取借助香港國(guó)際金融市場(chǎng)、通過并購(gòu)或設(shè)立附屬公司等途徑開展綜合經(jīng)營(yíng)，涉足領(lǐng)域包括投資銀行、保險(xiǎn)、信托、汽車金融公司等。比較成功的案例為中國(guó)工商銀行和中國(guó)銀行。

中國(guó)工商銀行：1998年，工商銀行及東亞銀行通過收購(gòu)西敏證券亞洲業(yè)務(wù)，創(chuàng)辦工商?hào)|亞金融控股有限公司及附屬公司（工商?hào)|亞），開展內(nèi)地和香港的投資銀行業(yè)務(wù)。不久，工商銀行又并購(gòu)了香港友聯(lián)銀行，成立中國(guó)工商銀行（亞洲）有限公司——工銀亞洲。2004年，工銀亞洲正式收購(gòu)華比富通銀行，并以此接手富通集團(tuán)持有的太平人壽25%的股份，開始了保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)。

中國(guó)銀行：1979年，中國(guó)銀行在香港成立中國(guó)建設(shè)財(cái)務(wù)（香港）有限公司，涉足資本市場(chǎng)業(yè)務(wù)。以此為基礎(chǔ)，1998年在英國(guó)注冊(cè)中國(guó)銀行國(guó)際控股公司（中銀國(guó)際），后遷至香港。中銀國(guó)際是中國(guó)銀行在海外設(shè)立的全資附屬的全功能投資銀行，可經(jīng)營(yíng)全部證券業(yè)務(wù)。1999年，中國(guó)銀行與英國(guó)保誠(chéng)集團(tuán)合資成立資產(chǎn)管理公司和信托公司，開拓香港的公積金市場(chǎng)。另外，中國(guó)銀行也通過成立海外保險(xiǎn)公司成功接軌保險(xiǎn)業(yè)。目前，中銀集團(tuán)保險(xiǎn)公司擁有6家分公司、1家全資附屬壽險(xiǎn)公司和1家在內(nèi)地成立的全資附屬財(cái)險(xiǎn)公司，服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)遍布中國(guó)內(nèi)地和港九新界。2005年，中國(guó)銀行通過其設(shè)在香港的全資子公司——中銀集團(tuán)保險(xiǎn)公司作為主要出資人，與法國(guó)標(biāo)致雪鐵龍融資銀行有限公司和神龍汽車公司共同籌建了東風(fēng)標(biāo)致雪鐵龍汽車金融公司。

（三）穩(wěn)步妥善推進(jìn)綜合經(jīng)營(yíng)階段

進(jìn)入21世紀(jì)后，我國(guó)經(jīng)濟(jì)和金融市場(chǎng)有了長(zhǎng)足發(fā)展，金融監(jiān)管政策進(jìn)一步完善，我國(guó)綜合化經(jīng)營(yíng)又被提到了日程。商業(yè)銀行紛紛開展綜合化經(jīng)營(yíng)試點(diǎn)工作，截止2011年底，在上市銀行中，共有8家商業(yè)銀行投資設(shè)立基金管理公司，6家商業(yè)銀行投資入股保險(xiǎn)公司，9家商業(yè)銀行設(shè)立或投資入股金融租賃公司，3家商業(yè)銀行投資入股信托公司，6家商業(yè)銀行設(shè)立投資銀行機(jī)構(gòu)。其中，交通銀行和建設(shè)銀行參與了投資銀行、基金、金融租賃、保險(xiǎn)、信托五項(xiàng)業(yè)務(wù)。

二、商業(yè)銀行開展綜合化經(jīng)營(yíng)的特點(diǎn)及發(fā)展趨勢(shì)

（一）綜合化經(jīng)營(yíng)受監(jiān)管政策推動(dòng)的效果明顯

商業(yè)銀行開展綜合化經(jīng)營(yíng)，很大程度上受制于監(jiān)管政策的制約。2005年，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行獲批發(fā)起設(shè)立合資基金管理公司，2007年，銀監(jiān)會(huì)修訂《金融租賃公司管理辦法》，允許符合資質(zhì)要求的商業(yè)銀行設(shè)立或參股金融租賃公司。2008年，銀監(jiān)會(huì)和保監(jiān)會(huì)簽署了加強(qiáng)銀保深層次合作和跨業(yè)監(jiān)管的合作諒解備忘錄。同年年底，銀監(jiān)會(huì)又頒布了《商業(yè)銀行并購(gòu)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，允許有條件的商業(yè)銀行開展并購(gòu)貸款業(yè)務(wù)，這為商業(yè)銀行的投資銀行業(yè)務(wù)帶來了新機(jī)遇。在政策推動(dòng)下，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行逐漸建立起囊括基金、投資銀行、保險(xiǎn)、信托等多種業(yè)務(wù)領(lǐng)域的綜合型經(jīng)營(yíng)平臺(tái)。

（二）綜合化經(jīng)營(yíng)的領(lǐng)域進(jìn)一步拓寬

從涉足的領(lǐng)域看，在金融租賃方面，隨著銀行新設(shè)金融租賃公司政策的放開，截止到2010年底，共有9家商業(yè)銀行設(shè)立金融租賃公司；在投行業(yè)務(wù)方面，各家商業(yè)銀行通過業(yè)務(wù)創(chuàng)新，業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)范圍不斷得到擴(kuò)張，比如有的銀行推出了與PE等機(jī)構(gòu)的合作新模式，將原有基本限于常規(guī)性托管業(yè)務(wù)的合作關(guān)系深入到財(cái)務(wù)顧問、客戶推薦等層面，部分銀行甚至已經(jīng)獲準(zhǔn)通過旗下子公司開展境內(nèi)直接投資業(yè)務(wù)。此外，在部門銀行涉足信托、保險(xiǎn)等領(lǐng)域的示范效應(yīng)下，不少銀行都在積極推進(jìn)相關(guān)領(lǐng)域的綜合化經(jīng)營(yíng)。

（三）部分銀行意欲打造金融控股公司的架構(gòu)

2008年，隨著更多非銀行金融機(jī)構(gòu)的設(shè)立，部分大型商業(yè)銀行的金融控股公司雛形更見完善。以交通銀行為例，通過2008年的運(yùn)作，建立了以銀行為主體，包括交銀保險(xiǎn)、交銀國(guó)際、交銀信托、交銀施羅德基金、交銀租賃等機(jī)構(gòu)在內(nèi)的綜合性金融集團(tuán)的架構(gòu)，“大金融”特點(diǎn)十分明顯。事實(shí)上，中國(guó)銀行、工商銀行、建設(shè)銀行也基本上形成了金融控股集團(tuán)的雛形。除了大型銀行，一些金融控股基礎(chǔ)較好的股份制商業(yè)銀行通過資源整合，也逐步做實(shí)金融控股集團(tuán)。例如光大金融控股集團(tuán)的籌備工作就已基本就緒，集團(tuán)所屬企業(yè)包括中國(guó)光大銀行、光大證券股份有限公司、光大永明人壽保險(xiǎn)公司等金融機(jī)構(gòu)和中國(guó)光大實(shí)業(yè)(集團(tuán))公司等，并在香港擁有光大控股和光大國(guó)際兩家上市公司。