序論：寫作是一種深度的自我表達(dá)。它要求我們深入探索自己的思想和情感，挖掘那些隱藏在內(nèi)心深處的真相，好投稿為您帶來了七篇小企業(yè)國內(nèi)貿(mào)易融資范文，愿它們成為您寫作過程中的靈感催化劑，助力您的創(chuàng)作。

篇(1)

[關(guān)鍵詞]國內(nèi)貿(mào)易信用保險；應(yīng)收賬款；融資

2007年11月20日，中國出口信用保險公司 (簡稱中國信保)與蘇寧電器在北京隆重舉行了《合作備忘錄》的簽約儀式，蘇寧電器由此成為中國信保國內(nèi)貿(mào)易信用保險合作單位。

國內(nèi)貿(mào)易信用保險，作為一種保險產(chǎn)品，對于企業(yè)財務(wù)管理而言，具有諸多重要作用。筆者認(rèn)為。從財務(wù)管理的視角來看，國內(nèi)貿(mào)易信用保險既可以化解企業(yè)的應(yīng)收賬款風(fēng)險，又可以為企業(yè)拓寬融資渠道，取得貿(mào)易融資，還可以為企業(yè)拓展市場，促進(jìn)銷售，從而增加企業(yè)的利潤。

一、何謂國內(nèi)貿(mào)易信用保險

國內(nèi)貿(mào)易信用保險(簡稱內(nèi)貿(mào)險)是與出口貿(mào)易信用保險(簡稱外貿(mào)險)相對壓的一種保險產(chǎn)品。國內(nèi)貿(mào)易信用保險是企業(yè)在國內(nèi)采用賒銷方式銷售商品或提供服務(wù)時，對于因買方破產(chǎn)或拖欠造成的壞賬損失，由保險公司按照約定的條件承擔(dān)經(jīng)濟(jì)賠償?shù)碾U種。國內(nèi)貿(mào)易信用保險保障的是企業(yè)的壓收賬款安全，承保的風(fēng)險主要是買家信用風(fēng)險。

二、國內(nèi)貿(mào)易信用保險――企業(yè)化解應(yīng)收賬款風(fēng)險的新“武器”

應(yīng)收賬款是信用銷售的產(chǎn)物，企業(yè)的壓收賬款并不意味著都能在將來完全收回，有一部分可能會形成壞賬，最終給企業(yè)帶來損失。目前國內(nèi)企業(yè)拖欠賬款的現(xiàn)象比較普遍，據(jù)國家統(tǒng)計局的有關(guān)數(shù)據(jù)顯示，截至2007年5月末，我國規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)應(yīng)收賬款凈額34164億元，同比增長18.8％。應(yīng)收賬款的安全關(guān)系到企業(yè)正常經(jīng)營收入能否得到保障，遇到行業(yè)系統(tǒng)風(fēng)險或災(zāi)發(fā)的大額應(yīng)收賬款損失時，企業(yè)的經(jīng)營成果就無法得到保障，甚至可能導(dǎo)致企業(yè)破產(chǎn)。

企業(yè)為了防范應(yīng)收賬款風(fēng)險，傳統(tǒng)的財務(wù)管理做法主要有制定合理的信用政策、在會計處理上計提壞賬準(zhǔn)備、完善應(yīng)收賬款清欠管理制度等。其實企業(yè)避免應(yīng)收賬款大量成為壞賬的方去，除了上述方法之外，一個重要的途徑就是投保國內(nèi)貿(mào)易信用保險，將壞賬風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁給保險公司，有效降低應(yīng)收賬款給企業(yè)所帶來的經(jīng)濟(jì)損失，從而保持企業(yè)的穩(wěn)健經(jīng)營。保險公司作為專門從事風(fēng)險管理的主體，擁有一定的風(fēng)險管理經(jīng)驗和大批專業(yè)人士，能夠做出正確的風(fēng)險評估，并為投保企業(yè)提供最有效的應(yīng)收賬款追收服務(wù)。保障企業(yè)應(yīng)收賬款回收安全是國內(nèi)貿(mào)易信用保險的基本功能，它可以彌補(bǔ)企業(yè)遇到買家破產(chǎn)或拖欠的信用風(fēng)險造成的損失。

三、國內(nèi)貿(mào)易信用保險――企業(yè)融資的新渠道

企業(yè)利用國內(nèi)貿(mào)易信用保險不但能夠化解企業(yè)應(yīng)收賬款風(fēng)險，還可以獲取融資便利。國內(nèi)多數(shù)企業(yè)主要以抵押、擔(dān)保為條件進(jìn)行融資，但是這種融資方式對有些企業(yè)，尤其是中小企業(yè)。是很困難的，因為他們不能滿足銀行相對嚴(yán)格的抵押、擔(dān)保條件。西方發(fā)達(dá)國家一種流行的做法是采用“應(yīng)收賬款＋信用保險”的債權(quán)融資模式。我國《物權(quán)法》規(guī)定，應(yīng)收賬款作為企業(yè)的流動資產(chǎn)可以用于抵押。但一般而言，由于應(yīng)收賬款的實現(xiàn)具有不確定性，企業(yè)要將實現(xiàn)不確定的應(yīng)收賬款變成符合銀行要求的抵押品，就需要提升應(yīng)收賬款的等級。如果企業(yè)投保國內(nèi)貿(mào)易信用保險，應(yīng)收賬款的等級就變成了保險公司的信用等級，這樣就可以達(dá)到符合銀行要求的抵押品質(zhì)。可以說，國內(nèi)貿(mào)易信用保險在開辟銀行貿(mào)易融資過程中起到了融資媒介的作用。

目前，國內(nèi)很多銀行已開始操作“應(yīng)收賬款＋信用保險”的融資模式。截至目前，中國信保已經(jīng)與68家中外銀行開展合作，為企業(yè)提供信用保險項下的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，累計為企業(yè)提供貿(mào)易融資1902億元。中國平安財產(chǎn)保險公司也于2007年5月與中國銀行簽訂了《國內(nèi)信用保險貿(mào)易融資合作框架協(xié)議》，雙方將共同為客戶提供保險、融資服務(wù)。

另外，如果投保企業(yè)原先在存貨采購環(huán)節(jié)支付了大量貨幣資金，那么利用國內(nèi)貿(mào)易信用保險，借助保險公司的信用審核，就可以提升存貨供應(yīng)商對投保企業(yè)的信任度，接受投保企業(yè)的信用采購方式，從而減少投保企業(yè)采購過程中的貨幣資金占用量，間接滿足企業(yè)的融資需要。

四、國內(nèi)貿(mào)易信用保險――企業(yè)拓展市場，增加利潤的新砝碼

在如今激烈的市場競爭環(huán)境下，一些企業(yè)因擔(dān)心交易中存在信用風(fēng)險，往往只愿采用現(xiàn)金方式進(jìn)行交易。這樣的交易方式，固然帶來了交易的安全，但同時帶來的是較低的市場占有率，不利于企業(yè)獲取更多的利潤。

國內(nèi)貿(mào)易信用保險還有一個財務(wù)功能就是可以幫助企業(yè)拓展市場、促進(jìn)銷售，從而增加企業(yè)的利潤。(1)國內(nèi)貿(mào)易信用保險的壓收賬款風(fēng)險轉(zhuǎn)移功能，有助于投保企業(yè)通過使用信用銷售模式，開拓新買家，從而擴(kuò)大業(yè)務(wù)規(guī)模和市場占有率，提升企業(yè)的銷售業(yè)績。如深圳某生產(chǎn)廠家一直對回款賬期控制很嚴(yán)，一直不敢放手?jǐn)U大銷售規(guī)模，后來選擇投保中國信保的國內(nèi)貿(mào)易信用保險。中國信保保證若買家最終不能支付貨款，由中國信保支付90％至95％貨款。有了中國信保的保障，該公司已經(jīng)擴(kuò)大了產(chǎn)品的銷售，企業(yè)利潤也得到了增加。(2)企業(yè)通過改變原來的現(xiàn)金結(jié)算方式為信用銷售方式，也能有效增加對老客戶的交易量，保持長期穩(wěn)定的客戶群體，提升企業(yè)的銷售業(yè)績。(3)企業(yè)可以通過為自己提供國內(nèi)貿(mào)易信用保險的保險公司的龐大信息網(wǎng)絡(luò)，方便地得到客戶的資信情況，從資金實力、信用程度等多方面對客戶做出全方面評估，剔除信用不佳的客戶，選擇更多優(yōu)質(zhì)的新客戶，達(dá)到拓展市場和提升銷售業(yè)績的目的。

五、全面推行國內(nèi)貿(mào)易信用保險的建議

由于缺乏政策上的保障，目前國內(nèi)開展國內(nèi)貿(mào)易信用保險業(yè)務(wù)的保險公司主要有中國信保和平安財產(chǎn)保險公司兩家。早在2003年10月，中國平安財產(chǎn)保險公司和科法斯集團(tuán)就在北京簽署合作協(xié)議，已經(jīng)宣布正式推出國內(nèi)貿(mào)易信用保險服務(wù)，2007年5月，平安財產(chǎn)保險公司又與中國銀行簽訂了《國內(nèi)信用保險貿(mào)易融資合作框架協(xié)議》。而中國信保經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)，從2005年開始試辦國內(nèi)貿(mào)易信用保險業(yè)務(wù)，2006年正式開辦這一業(yè)務(wù)，中國信保國內(nèi)貿(mào)易信用保險業(yè)務(wù)推出以來，發(fā)展迅速，累計實現(xiàn)承保金額數(shù)百億元，業(yè)務(wù)開展的效果良好。

篇(2)

一、前言

隨著新巴塞爾資本協(xié)議的頒布和我國商業(yè)銀行資本充足率管理辦法的出臺，對資本監(jiān)管有了更加嚴(yán)格的標(biāo)準(zhǔn)，這就要求商業(yè)銀行必須轉(zhuǎn)變粗放的資本發(fā)展模式，建立有效的資本約束機(jī)制，強(qiáng)化資本管理，走資本節(jié)約型的經(jīng)營發(fā)展之路。如何轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)資本消耗過大的現(xiàn)狀，推進(jìn)信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整，節(jié)約經(jīng)濟(jì)資本，實現(xiàn)經(jīng)濟(jì)增加值最大化成為行領(lǐng)導(dǎo)重點關(guān)注的問題。從可持續(xù)發(fā)展理論來看，商業(yè)銀行的持續(xù)經(jīng)營必須建立在對其稀缺的金融資源的有序開發(fā)和合理配置的基礎(chǔ)之上，并實現(xiàn)其效用與功能的最大化和最優(yōu)化。為了使商業(yè)銀行稀缺而昂貴的資本資源與風(fēng)險更加匹配、充分發(fā)揮資本管理在轉(zhuǎn)變發(fā)展模式和增長方式中的作用，必須推進(jìn)業(yè)務(wù)創(chuàng)新，優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)資本結(jié)構(gòu)管理，以形成商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展的內(nèi)部系統(tǒng)動力，提高資本資源的利用效率，擺脫資本困境。

目前，國內(nèi)外商業(yè)銀行積極引入風(fēng)險資本管理理念，積極推進(jìn)信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整，貿(mào)易融資以其風(fēng)險低、周轉(zhuǎn)快、節(jié)省經(jīng)濟(jì)資本、綜合收益高、對中間業(yè)務(wù)貢獻(xiàn)大的特點，日益受到境內(nèi)外銀行重視。國際同業(yè)方面，如花旗、德意志、匯豐、渣打等銀行均將貿(mào)易融資業(yè)務(wù)作為他們資產(chǎn)業(yè)務(wù)的主體，貿(mào)易融資業(yè)務(wù)已逐漸向?qū)I(yè)化、精細(xì)化的方向深入發(fā)展。國內(nèi)同業(yè)方面，中行以其傳統(tǒng)的優(yōu)勢，一直是貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的主流銀行。工行于2006年開始在珠三角及長三角區(qū)域開展貿(mào)易融資業(yè)務(wù)試點，提出要打造貿(mào)易融資第一大行的戰(zhàn)略目標(biāo)，并啟動了貿(mào)易融資對流動資金貸款的替代工程，制定了完善的配套方法。而農(nóng)行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)與同業(yè)先進(jìn)行相比仍有較大差距，仍存在認(rèn)識不到位、客戶基礎(chǔ)薄弱、貿(mào)易融資產(chǎn)品創(chuàng)新能力不足、國內(nèi)貿(mào)易融資與本幣貿(mào)易融資業(yè)務(wù)發(fā)展滯后和外匯業(yè)務(wù)專業(yè)人才隊伍建設(shè)不足等方面的問題。

二、外資銀行及國內(nèi)同業(yè)的先進(jìn)做法

貿(mào)易融資業(yè)務(wù)在為商品的生產(chǎn)、購買與銷售提供流動性管理及風(fēng)險管理方面起到重要作用，國內(nèi)外先進(jìn)行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)已逐漸向?qū)I(yè)化、精細(xì)化的方向深入發(fā)展。

一是專業(yè)化的管理團(tuán)隊。各行基本上都存在一個共同特點，每家銀行都有自己的貿(mào)易融資專業(yè)部門，其基本功能是從事商品和供應(yīng)鏈貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，由大量精通單證、各類商品貿(mào)易、各類商品價格、船運(yùn)、保險和倉儲的專業(yè)人員組成，以事業(yè)部制來管理，就具體業(yè)務(wù)與全球各地的分支機(jī)構(gòu)進(jìn)行聯(lián)系和溝通。花旗、德意志、匯豐、渣打等銀行早已是完成了全球分支機(jī)構(gòu)的布局。中行是我國走出去最早的銀行，目前也擁有了較為完善的境外分支機(jī)構(gòu)。工行則是近幾年加快海外擴(kuò)張，計劃在中東和歐洲主要城市設(shè)更多分行，目前在倫敦、盧森堡、法蘭克福、迪拜、多哈、阿布扎比擁有分行。

二是專業(yè)化的操作流程。貿(mào)易融資著眼于貿(mào)易流程，從原材料生產(chǎn)到交付給貿(mào)易商或制造商，融資包括前和后貿(mào)易流動、存貨及應(yīng)收款項。以荷蘭合作銀行為例，他們會根據(jù)客戶各種貿(mào)易方式制定最合適的融資方案。在短期融資流程中，要求客戶提供購買合同、銷售合同等文件以了解所融資的商品及在物流運(yùn)輸及保險方面的安排，從支付給供應(yīng)商開始，到運(yùn)輸過程監(jiān)控，再到償還融資，對每個融資項目進(jìn)行監(jiān)控，并在整個融資過程中，明確以相關(guān)資產(chǎn)或單據(jù)作為償還融資來源及對商品所在的位置如提單或庫存等進(jìn)行控制。在結(jié)構(gòu)性商品融資流程中，向生產(chǎn)商和出口商提供中長期、特制的、跨境的履約性融資，包括預(yù)出口和預(yù)付款融資、結(jié)構(gòu)性存貨融資、應(yīng)收帳款購買和加工易貨貿(mào)易融資等。

三是專業(yè)化的服務(wù)方案。在貿(mào)易融資專業(yè)部門，根據(jù)商品種類，例如能源、金屬、農(nóng)產(chǎn)品等進(jìn)行細(xì)分為分部門及小組，專業(yè)化分工非常強(qiáng)。銀行還可通過為客戶量身訂做結(jié)構(gòu)貿(mào)易融資產(chǎn)品服務(wù)方案來提升自身的競爭力。如工行積極引導(dǎo)分支機(jī)構(gòu)針對不同專業(yè)市場、產(chǎn)業(yè)集群等集群式客戶，積極創(chuàng)新運(yùn)用第三方增信、第三方保證、小企業(yè)聯(lián)保、組合擔(dān)保等多種措施，為當(dāng)?shù)匦∑髽I(yè)量身定做融資方案。2009年以來，該行共制定超過40份個性化融資方案，如廣東湛江“霞山水產(chǎn)貸”等方案，為眾多小企業(yè)群體客戶解決了“求貸無門”的難題，起到了良好的示范效應(yīng)。

四是專業(yè)化的貿(mào)易融資授信。貿(mào)易融資的授信理念與傳統(tǒng)的強(qiáng)調(diào)企業(yè)主體信用及擔(dān)保條件是否充分的授信理念有明顯的區(qū)別。貿(mào)易融資強(qiáng)調(diào)貿(mào)易鏈的自償性特點，關(guān)注的是貿(mào)易背景、上、下游企業(yè)、交易真實性、商品的價格波動、貨權(quán)的掌握、單據(jù)的價值、應(yīng)收賬款的價值、國際結(jié)算方式的把握等。國內(nèi)外先進(jìn)銀行貿(mào)易融資依托產(chǎn)品和機(jī)制創(chuàng)新，突破傳統(tǒng)授信模式的局限，在開拓適應(yīng)貿(mào)易融資風(fēng)險特性的授信管理方法上有了突破，并設(shè)有專門的貿(mào)易融資評審中心，從組織結(jié)構(gòu)方面保障了貿(mào)易融資授信的專業(yè)化。如工商在貿(mào)易融資業(yè)務(wù)中還放開了對借款人信用等級的限制，引入債項授信，通過把握交易質(zhì)量為開展貿(mào)易融資業(yè)務(wù)核定相應(yīng)的債項授信額度，并結(jié)合其授信項下授權(quán)審批制更有效地推動了貿(mào)易融資業(yè)務(wù)發(fā)展。

五是專業(yè)化的風(fēng)險管理體系。貿(mào)易融資主要強(qiáng)調(diào)融資和整個供應(yīng)鏈業(yè)務(wù)的流程控制和管理在銀行根據(jù)企業(yè)情況設(shè)計貿(mào)易融資額度時，往往就附加了很多的條件，也就是說從貿(mào)易鏈設(shè)計的本身就加入了很多風(fēng)險控制的措施，比如對開證銀行的要求對特定買家的要求、對貨物品質(zhì)的要求、對第三方倉儲的要求、對運(yùn)輸工具的要求、對應(yīng)收賬款合格性和如何轉(zhuǎn)讓銀行的要求等等，銀行的關(guān)注點在于過程的控制，在于單據(jù)流、貨物流和資金流，在于對資金流向的控制，對應(yīng)收款價值的把握，對貨物貨權(quán)的實時掌握，在于對貨物價格波動的監(jiān)督和控制等。

六是堅持不懈產(chǎn)品創(chuàng)新。在如今金融脫媒及融資渠道和手段日益多樣化的大背景下，要給農(nóng)行的發(fā)展尋找出路，就需要了解互聯(lián)網(wǎng)發(fā)展、大數(shù)據(jù)效應(yīng)、非金融企業(yè)對金融業(yè)的滲透及銀行混業(yè)經(jīng)營的趨勢，并且研究這些趨勢和現(xiàn)狀對我行業(yè)務(wù)發(fā)展所帶來的機(jī)遇和挑戰(zhàn)，另外還需要對我國經(jīng)濟(jì)圈、經(jīng)濟(jì)特區(qū)特殊的政策和金融試點改革，產(chǎn)業(yè)發(fā)展集群化，企業(yè)管理手段現(xiàn)代化、需求多樣化，同業(yè)針對大環(huán)境所作的變革、產(chǎn)品研發(fā)和應(yīng)對措施等進(jìn)行分析。

七是充分發(fā)揮交叉營銷。產(chǎn)品研發(fā)和客戶營銷的交叉效應(yīng)需充分發(fā)揮。為維系和做深大客戶，必須設(shè)計一套綜合服務(wù)方案，提供集投融資、現(xiàn)金管理、套利避險等全方位的服務(wù)，深入到企業(yè)服務(wù)的各個環(huán)節(jié)，就需要不同條線和部門的通力合作，研發(fā)滿足客戶需求的組合型產(chǎn)品或新產(chǎn)品，才能以合作互贏的方式獲得雙方長期穩(wěn)定的關(guān)系可實現(xiàn)從現(xiàn)有核心客戶出發(fā)，圍繞核心企業(yè)提供一對多的金融解決方案，實現(xiàn)中小型客戶的批量營銷；借助核心企業(yè)責(zé)任捆綁，對貿(mào)易全流程的資金流、信息流、物流實施封閉管理，能在很大程度上化解貿(mào)易融資風(fēng)險。

三、對農(nóng)行發(fā)展貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的啟示

（一）提高對發(fā)展貿(mào)易融資業(yè)務(wù)重要性的認(rèn)識

“十二五”我國將從國際市場為主向國內(nèi)外市場并重轉(zhuǎn)型，從“引進(jìn)來”為主向“引進(jìn)來”與“走出去”并重轉(zhuǎn)型，隨著我國經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展壯大，內(nèi)外貿(mào)一體化程度將會越來越高，必將為貿(mào)易融資業(yè)務(wù)提供極大的市場空間。農(nóng)行應(yīng)進(jìn)一步更新觀念，提高對發(fā)展貿(mào)易融資重要性的認(rèn)識，調(diào)整經(jīng)營策略和工作思路，密切關(guān)注外資銀行及國內(nèi)先進(jìn)同業(yè)的動向，學(xué)習(xí)其先進(jìn)的融資理念及融資產(chǎn)品，提高農(nóng)行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的市場適應(yīng)能力和競爭力。

（二）推進(jìn)貿(mào)易融資中心建設(shè)

推進(jìn)貿(mào)易融資中心建設(shè)，逐步建立貿(mào)易融資業(yè)務(wù)專業(yè)化產(chǎn)品研發(fā)、營銷和風(fēng)險管控機(jī)制，提升貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的精細(xì)化管理水平。以名單制的方式，直接對貿(mào)易融資重點客戶實施本外幣一體化營銷，切實解決目前存在的本外幣營銷相互脫節(jié)的矛盾。貿(mào)易融資中心通過發(fā)起或參與客戶貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的授信、用信調(diào)查，主導(dǎo)客戶貿(mào)易融資產(chǎn)品方案設(shè)計、實施，從機(jī)制上保證了客戶營銷和產(chǎn)品營銷的融合，有利于綜合營銷的開展。實施貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的專業(yè)化審查、審批和重點客戶貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的集中經(jīng)營，細(xì)化和完善對單據(jù)流、貨物流、資金流的監(jiān)控和管理措施，加強(qiáng)對客戶信用風(fēng)險、產(chǎn)品操作風(fēng)險以及市場風(fēng)險的管理和監(jiān)控，提高精細(xì)化管理水平。

（三）加大規(guī)模配置和考核計價等資源投入

一是借鑒工行的做法啟動流動資金貸款向貿(mào)易融資轉(zhuǎn)換的工程。工行2009年提出加快流動資金貸款改造進(jìn)程，確保年末貿(mào)易融資占流動資金貸款比例不低于20%，加快貿(mào)易融資對傳統(tǒng)流動資金貸款的替換。農(nóng)行應(yīng)確定流動資金貸款轉(zhuǎn)化為貿(mào)易融資的具體計劃，并爭取與業(yè)務(wù)目標(biāo)相匹配的本外幣貿(mào)易融資信貸規(guī)模，在信貸規(guī)模計劃中對貿(mào)易融資業(yè)務(wù)安排專項指標(biāo)，專項指標(biāo)不允許用于其他資產(chǎn)業(yè)務(wù)，通過規(guī)模配置引導(dǎo)流動資金貸款向貿(mào)易融資業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)化。

二是加大貿(mào)易融資考核引導(dǎo)。把貿(mào)易融資業(yè)務(wù)分別納入一級分行綜合績效考核以及一級分行領(lǐng)導(dǎo)班子履職考核中。加大貿(mào)易融資業(yè)務(wù)專項計價力度，并根據(jù)收益水平和業(yè)務(wù)發(fā)展?jié)摿w現(xiàn)差異化計價，細(xì)化表內(nèi)業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)計價、本幣和外幣計價、低風(fēng)險業(yè)務(wù)和授信業(yè)務(wù)計價，增加貿(mào)易融資客戶計價項目，對貿(mào)易融資新增辦理客戶、授信且用信客戶按戶進(jìn)行計價。

（四）推進(jìn)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)制度優(yōu)化

充分調(diào)研，借鑒同業(yè)，推進(jìn)制度優(yōu)化。農(nóng)行應(yīng)對國際和國內(nèi)貿(mào)易融資產(chǎn)品辦理的準(zhǔn)入條件、擔(dān)保方式逐一與同業(yè)進(jìn)行比對分析，解決企業(yè)授信理論值、準(zhǔn)入門檻、擔(dān)保條件的瓶頸障礙。進(jìn)一步研究小企業(yè)信貸政策和貿(mào)易融資業(yè)務(wù)政策的整合，在授信、業(yè)務(wù)準(zhǔn)入、流程等方面積極支持小企業(yè)開展貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，特別是要爭取調(diào)整為核心企業(yè)提供配套產(chǎn)品和服務(wù)的小企業(yè)的相關(guān)貿(mào)易融資信貸政策。

（五）積極推進(jìn)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)推廣和創(chuàng)新

一是完善國內(nèi)貿(mào)易融資基礎(chǔ)產(chǎn)品。完善國內(nèi)信用證的管理，包括調(diào)整國內(nèi)信用證保證金收取標(biāo)準(zhǔn)、接受跨系統(tǒng)信用證辦理融資業(yè)務(wù)、確定業(yè)務(wù)核算科目等；降低應(yīng)收賬款融資的客戶準(zhǔn)入條件、針對優(yōu)質(zhì)客戶免除應(yīng)收賬款買方確認(rèn)等；研發(fā)國內(nèi)保理、訂單融資和發(fā)票融資等。并進(jìn)一步探索與訂單、采購、加工、存貨、銷售、運(yùn)輸和收款各個流程融資需求相對應(yīng)的基礎(chǔ)產(chǎn)品。

二是研發(fā)貿(mào)易融資與結(jié)算產(chǎn)品、資金產(chǎn)品、風(fēng)險管理工具相結(jié)合的復(fù)合型金融產(chǎn)品，進(jìn)一步提升貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的價值內(nèi)核。繼續(xù)研發(fā)和整合貿(mào)易融資新產(chǎn)品和境內(nèi)外聯(lián)動產(chǎn)品，加大與境外分行和外資銀行的合作力度，實現(xiàn)資金、規(guī)模和領(lǐng)域的優(yōu)勢互補(bǔ)，緩解農(nóng)行的外匯資金和信貸規(guī)模壓力。

篇(3)

【關(guān)鍵詞】大宗商品貿(mào)易融資 發(fā)展?fàn)顩r 制度安排 結(jié)構(gòu)性貿(mào)易融資

一、大宗商品貿(mào)易融資發(fā)展背景

貿(mào)易融資業(yè)務(wù)正成為國內(nèi)企業(yè)融資的發(fā)展趨勢，逐步替代流動資金貸款等一些傳統(tǒng)金融產(chǎn)品（胡曄，2004）。企業(yè)間的競爭更多地體現(xiàn)為交易鏈與供應(yīng)鏈的競爭，企業(yè)短期所需資金也必然運(yùn)用于供應(yīng)鏈與交易鏈，企業(yè)對貿(mào)易融資的需求將持續(xù)擴(kuò)大，流動資金貸款被貿(mào)易融資取代將成為必然。據(jù)世界銀行估計，全球幾乎80%的貿(mào)易均有融資需求，當(dāng)前全球貿(mào)易融資缺口達(dá)3000億美元，而全球14萬億美元的貿(mào)易總額約11萬億美元使用了貿(mào)易融資手段。

大宗商品貿(mào)易交易涉及金額較大、交易鏈較長、易受市場價格波動影響?；诋?dāng)前大宗商品旺盛的交易需求及其自身的特點，大宗商品貿(mào)易融資業(yè)務(wù)試圖融合各種授信理念，根據(jù)企業(yè)或貿(mào)易的實際情況確立融資方案。銀行根據(jù)從事大宗商品貿(mào)易企業(yè)資產(chǎn)抵質(zhì)押和現(xiàn)金流授信，并通過控制企業(yè)應(yīng)收賬款、存貨和購銷合同來保障融資的自償性，依靠項目本身的還款來源、未來的現(xiàn)金流量和交易狀況來保障其安全性。

二、大宗商品貿(mào)易融資發(fā)展?fàn)顩r比較

近幾年，我國雖陸續(xù)涌現(xiàn)了一大批股份制銀行及區(qū)域性地方金融機(jī)構(gòu)，但由于技術(shù)及規(guī)模等方面的限制，難以提供全面的大宗商品貿(mào)易融資，尤其是大宗商品國際貿(mào)易融資服務(wù)（王新，2010）。西方發(fā)達(dá)國家對于采取各種金融支持政策和手段來幫助企業(yè)進(jìn)行國際貿(mào)易融資已有上百年的歷史，在貿(mào)易融資模式、方法及手段方面均有先發(fā)優(yōu)勢。發(fā)達(dá)國家不但有豐富的融資工具，還成立了各類協(xié)助企業(yè)貿(mào)易融資的金融機(jī)構(gòu)，如協(xié)助美國和日本的進(jìn)出口銀行，意大利的出口保險部等。

我國同發(fā)達(dá)國家相比，雖在大宗商品貿(mào)易融資方式種類上差距不是很大，但在實際應(yīng)用上，依然是采用傳統(tǒng)的融資方式為主，仍停留在簡單的存貨質(zhì)押和貨權(quán)擔(dān)保國內(nèi)貿(mào)易融資，及以信用證結(jié)算與融資相結(jié)合的方式為主，功能較為單一。大宗商品融資模式下的中長期項目融資更是極少涉足。而這些傳統(tǒng)的貿(mào)易融資方式雖能抵御正常市場風(fēng)險，但對貿(mào)易融資體制欠成熟的發(fā)展中國家市場中的、法律、制度風(fēng)險卻束手無策。

三、大宗商品貿(mào)易融資制度安排比較

（一）重要性及戰(zhàn)略認(rèn)識存在差異

當(dāng)前我國對開展大宗商品貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的重要性認(rèn)識不足，尚未意識到隨著全球經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，貿(mào)易融資業(yè)務(wù)將成為銀行競爭的焦點。國外大宗商品貿(mào)易融資起步較早，國外銀行能夠在做好自身定位的同時，根據(jù)企業(yè)整個購銷鏈條設(shè)計融資方案，對企業(yè)貿(mào)易融資提供綜合性全方位融資服務(wù)。

國內(nèi)銀行主要通過價格戰(zhàn)爭奪客戶資源，未形成明確的價格策略，只憑借經(jīng)驗定價的方式，最終導(dǎo)致銀行之間不計成本的無序競爭，嚴(yán)重破壞了風(fēng)險管理標(biāo)準(zhǔn)，加劇了貿(mào)易融資的風(fēng)險，同時也挫傷了銀行開展貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的積極性。而發(fā)達(dá)國家金融機(jī)構(gòu)之間的良性競爭業(yè)已超越國內(nèi)，而放眼于國際信貸市場，如此形成良性循環(huán)。

（二）政策性支持到位度存在差異

目前一些客觀矛盾嚴(yán)重阻礙大宗商品貿(mào)易融資的發(fā)展，急需政策性支持彌補(bǔ)。我國商業(yè)銀行普遍傾向于向大企業(yè)、壟斷性企業(yè)提供融資，而對于國際市場競爭力弱、更需要銀行融資支持的中小型企業(yè)往往存在惜貸的情況，這直接導(dǎo)致融資對象過于集中。據(jù)國家統(tǒng)計局2006年的調(diào)查表明，在整個商業(yè)銀行客戶當(dāng)中，占比約0.5%的國有企業(yè)大戶，得到的貸款占整個金融機(jī)構(gòu)貸款總額50%以上。而占比80.9%的中小企業(yè)，得到的貸款額卻不到金融機(jī)構(gòu)貸款總額的1%。中小企業(yè)的較高程度的不確定性與金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險偏好存在的矛盾，嚴(yán)重阻礙了銀行貸款方式的有效利用。政府若沒有相關(guān)政策性支持，這種局面很難得到改變。西方國家通過建立制度化財政彌補(bǔ)機(jī)制，主要依靠國家預(yù)算（也有私人資金和地方資金），嘗試建立的政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)和政策性投資機(jī)構(gòu)，從而一定程度上緩解這一矛盾。如意大利的出口信貸及擔(dān)保，主要靠國家預(yù)算資金，資金不足時在國內(nèi)外市場發(fā)行債券籌集資金。

（三）法律法規(guī)完善程度存在差異

從法律環(huán)境和規(guī)范管理的角度來看，法律法規(guī)的缺失也在阻礙大宗商品貿(mào)易融資的發(fā)展。大宗商品結(jié)構(gòu)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)涉及國際金融票據(jù)、貨權(quán)、貨物的抵押、質(zhì)押、擔(dān)保、信托等行為，要求法律上對各種行為的權(quán)利和責(zé)任有具體的界定。目前我國尚無一部完整的國際貿(mào)易融資法規(guī)，這樣就難以規(guī)范國內(nèi)銀行、客戶及國外銀行間的法律關(guān)系，由此可能產(chǎn)生業(yè)務(wù)風(fēng)險。金融立法明顯滯后于業(yè)務(wù)的發(fā)展，國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)操作在法律上沒有相應(yīng)規(guī)范；銀行內(nèi)部也沒有建立規(guī)范化的業(yè)務(wù)操作流程，規(guī)避可能出現(xiàn)的法律風(fēng)險，制約了我國的大宗結(jié)構(gòu)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的進(jìn)一步發(fā)展。如信托收據(jù)業(yè)務(wù)操作中，我們現(xiàn)行信托法還存在一些局限性，由此對銀行權(quán)利造成一定影響，而這諸多問題在以英國法為基礎(chǔ)的法律體系下均能較好解決。

（四）市場機(jī)制的運(yùn)行存在差異

當(dāng)前，國內(nèi)仍缺乏完善的貿(mào)易融資擔(dān)保體系及貿(mào)易融資的制度環(huán)境及行之有效的融資方式與之配套。大宗商品貿(mào)易融資業(yè)務(wù)涉及的風(fēng)險廣泛，這不但需要銀行采用先進(jìn)的技術(shù)手段，還需要與相關(guān)部門高效協(xié)作。

1.融資技術(shù)手段

目前我國貿(mào)易融資產(chǎn)品僅是對國外一些方案的模仿，服務(wù)形式單一，商品融資業(yè)務(wù)的開展實質(zhì)上并未脫離簡單的“貨押”，尚未從動產(chǎn)質(zhì)押授信中分離出來。而外資銀行則先行基于客戶貿(mào)易需求，趨向于市場服務(wù)，重新設(shè)計融資工具組合，逐步形成了一套相對較完整的服務(wù)體系。如美洲銀行提供包含最佳定價、融資渠道咨詢、貸款處理服務(wù)及外匯融資、協(xié)調(diào)企業(yè)進(jìn)入政府出口促進(jìn)項目、國際交易方面的咨詢等一系列一體化的服務(wù)。

篇(4)

關(guān)鍵詞：中小企業(yè); 國際貿(mào)易；融資

一、引言

全國政協(xié)副主席白立忱于2008 年8月2日在第二屆A P E C 工商咨詢理事會亞太中小企業(yè)峰會開幕式上說，由于受到企規(guī)模及市場影響力等因素制約，中小企業(yè)發(fā)展面臨著許多共性的問題，其中，融資問題是中小企業(yè)在發(fā)展中遇到的最大瓶頸。白立忱說，我國中小企業(yè)約占企業(yè)總數(shù)的99％，產(chǎn)值占國內(nèi)生產(chǎn)總值的58％，出口創(chuàng)匯占68％，上繳稅收占48％，提供了75％的城鎮(zhèn)就業(yè)機(jī)會。國家是否富強(qiáng)，人民是否富裕，生活是否豐富多彩，經(jīng)濟(jì)是否有活力，都與這個國家中小企業(yè)的發(fā)展程度密切相關(guān)。

中小企業(yè)是指注冊資金500 萬元以內(nèi)，總資產(chǎn)2000 萬元以下、年銷售收入4000 萬元以下的企業(yè)。隨著我國經(jīng)濟(jì)體制改革的深入，中小企業(yè)在國民經(jīng)濟(jì)中發(fā)揮著越來越重要的作用。自國家取消對非公有制經(jīng)濟(jì)從事外貿(mào)經(jīng)營的限制以來，越來越多的中小企業(yè)獲得外貿(mào)經(jīng)營權(quán)。但由于中小企業(yè)起步晚，自有資金積累少，資金短缺已成為制約中小企業(yè)進(jìn)一步發(fā)展的瓶頸。我國中小企業(yè)雖然在經(jīng)營方式和市場開拓方面比大企業(yè)靈活主動，在融資的難度上卻要大大高于大企業(yè)。

隨著各銀行新融資產(chǎn)品的不斷開發(fā)和工作力度的加大，貿(mào)易融資收入在銀行總收入中的占比逐步提高。同時，面對今年信貸緊縮的新形勢，各家商業(yè)都把發(fā)展的目標(biāo)瞄準(zhǔn)了中小企業(yè)信貸市場。這樣，如何結(jié)合中小企業(yè)特點發(fā)展中小企業(yè)國際貿(mào)易融資具有重要研究和現(xiàn)實意義。

二、中小企業(yè)貿(mào)易融資難的主要原因

國際貿(mào)易融資是以國際結(jié)算為依托、在國際結(jié)算的相關(guān)環(huán)節(jié)上提供的資金融通，進(jìn)出口商選擇的結(jié)算方式直接決定了貿(mào)易融資的種類和操作流程，通過結(jié)算環(huán)節(jié)的融資，加速了企業(yè)的資金周轉(zhuǎn)，解決了企業(yè)應(yīng)收賬款或?qū)ν飧犊钏媾R的資金困境。國際貿(mào)易融資是以國際貿(mào)易為基礎(chǔ)的，它不僅涉及到國內(nèi)、國外兩個貿(mào)易市場、涉及不同的法律規(guī)則及多方面復(fù)雜的環(huán)節(jié)，而且融合了與進(jìn)出口環(huán)節(jié)緊密關(guān)聯(lián)的銀行和商業(yè)雙重信用。相對于大型企業(yè)而言，中小企業(yè)的貿(mào)易融資面臨了更多的風(fēng)險因素，因而面對更多的困難。

1、中小企業(yè)的內(nèi)部原因。在我國經(jīng)營進(jìn)出口的中小企業(yè)數(shù)量眾多，但總體效益不佳。一些虧損企業(yè)管理混亂，資信欠佳，常因資金短缺而利用押匯、打包貸款等信用證融資手段套取銀行資金。銀行短期融資實際上往往被長期占用，嚴(yán)重影響銀行經(jīng)營資產(chǎn)的流動性和安全性。同時在貿(mào)易經(jīng)營過程中存在投機(jī)性經(jīng)營，例如在某一時期，某種商品的國內(nèi)外差價較大時，國內(nèi)貿(mào)易商爭相進(jìn)口此類商品。如新聞紙、紙漿、化纖、鋼材、食糖、成品油等，而一旦這些商品的國內(nèi)市場價格下滑，貨款無法回收，就會給銀行資金帶來風(fēng)險。

國際間的進(jìn)出口貿(mào)易從談判、簽約到履約都是一種商業(yè)信用。為此，進(jìn)出口企業(yè)雙方的資信狀況、經(jīng)營能力、進(jìn)出口貨物的價格、質(zhì)量、交貨期限、市場行情和匯率變動情況以及企業(yè)生產(chǎn)能力等諸多因素均會影響到貿(mào)易是否順利完成。在這期間，任何一個環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題，都有可能導(dǎo)致經(jīng)營失敗，產(chǎn)生貿(mào)易糾紛和索賠，出現(xiàn)貿(mào)易風(fēng)險。以機(jī)電設(shè)備進(jìn)口項目為例，中小企業(yè)由于缺乏足夠技術(shù)支持，一旦出現(xiàn)進(jìn)口設(shè)備無法正常使用，或者不能滿足最終用戶的技術(shù)要求的情況，則會面臨最終用戶拒絕付款的問題，導(dǎo)致風(fēng)險貸款。

從銀行的角度來看，銀行作為一個金融企業(yè)，商業(yè)銀行的經(jīng)營原則是流動性、安全性和盈利性。其中盈利性是根本目的，安全性是基本前提。因此，在經(jīng)營活動中，商業(yè)銀行必須保證資金的安全，即不能發(fā)生虧損和短缺，這樣，商業(yè)銀行對中小企業(yè)貸欲的積極性不高。

2、銀行體系原因。進(jìn)出口雙方銀行對促進(jìn)貿(mào)易的完成起著關(guān)鍵作用，國外銀行都是按商業(yè)化經(jīng)營原則來經(jīng)營的，如經(jīng)營不善，隨時有倒閉的可能。而中小企業(yè)在選擇銀行時，由于沒有足夠的能力對國外的行進(jìn)行全面調(diào)查，缺乏和行長期合作的經(jīng)驗，同時對有些發(fā)展中國家的對外貿(mào)易、金融慣例、外貿(mào)管理政策了解不夠，在貿(mào)易結(jié)算時有可能遭到無理拒付等現(xiàn)象。國內(nèi)銀行普遍缺乏針對中小企業(yè)融資的適用金融產(chǎn)品、信貸評價體系和擔(dān)保體系。我國金融政策和融資體系都是以國有企業(yè)特別是國有大型企業(yè)為主要對象設(shè)計實施的，銀行的信貸評價體系中也缺乏適用于中小企業(yè)的評價模塊，而是參照大企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，過多地考慮企業(yè)的財務(wù)指標(biāo)，導(dǎo)致眾多有融資需求的企業(yè)無法得到貸款。因此，要解決我國中小企業(yè)融資困難的問題，必須針對中小企業(yè)的特點，發(fā)展更加有效的融資模式。

3、外部政策原因。進(jìn)出口商所在國家的政治、經(jīng)濟(jì)是否穩(wěn)定，法律是否健全，貿(mào)易、外匯管制是否嚴(yán)格等因素對貿(mào)易的順利進(jìn)行至關(guān)重要。因為貿(mào)易融資涉及到不同國家間債權(quán)、債務(wù)的清償與支付，當(dāng)貿(mào)易對象國出現(xiàn)政局不穩(wěn)、外匯管制、制裁等因素，都可能使貿(mào)易合同難以履行，從而使銀行的貿(mào)易融資蒙受風(fēng)險。所以，忽略國家及政治風(fēng)險，仍有可能造成風(fēng)險貸款。[ hi138/Com]

三、中小企業(yè)貿(mào)易融資對策

1、借鑒發(fā)達(dá)國家國際貿(mào)易融資的經(jīng)驗。發(fā)達(dá)國家在國際貿(mào)易融資方面起步早、發(fā)展快，有不少成功經(jīng)驗值得我們借鑒：

1）支持本國產(chǎn)品出口。發(fā)達(dá)國家一般都堅持出口融資用于購買本國的機(jī)器設(shè)備和其他商品。

2）審貸分離。對出口信貸及擔(dān)保項目嚴(yán)格審查，力求保證貸款的償還。美國要求逐筆對貸款進(jìn)行審查和決定，審查國外進(jìn)口商的財產(chǎn)狀況及資信情況。

3）融資資金多元化。以國家預(yù)算資金為主，多方籌集其他資金。西方國家出口融資的來源主要是依靠國家預(yù)算，此外，也有私人資金和地方資金。如意大利的出口信貸及擔(dān)保，主要靠國家預(yù)算資金，資金不足時在國內(nèi)外市場發(fā)行債券籌集資金。

2、提升中小企業(yè)的信用級別。在政策的實行上要有可預(yù)測性、穩(wěn)定性和連貫性，其中可預(yù)測性是關(guān)鍵。對不講信用的行為要嚴(yán)厲懲罰，讓講信用的人可以得到收益，這樣講信用才能成為企業(yè)的自覺行為；同時，中小企業(yè)要想獲得銀行支持，在很大程度上取決于企業(yè)自身，因此，企業(yè)要苦練“內(nèi)功”，努力創(chuàng)造良好的經(jīng)營業(yè)績。

3 、要增加資金供給方和借貸方之間的相互溝通。目前，我國中小企業(yè)的貸款主要來源于銀行，因此，要讓銀行更多地了解自己經(jīng)營狀況和未來的發(fā)展前景等，并按時付息還款，維持良好的信用記錄。中小企業(yè)還應(yīng)了解銀行的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)和銀行審批貿(mào)易融資的條件、過程及審核的重點，不了解銀行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的情況，是很難有效利用銀行貿(mào)易融資擴(kuò)大中小企業(yè)的業(yè)務(wù)量的。相應(yīng)地，銀行也應(yīng)根據(jù)目前外貿(mào)市場上出現(xiàn)的新趨勢和新需求，開發(fā)與推出適合中小企業(yè)實際需求的貿(mào)易融資產(chǎn)品。

4、要改進(jìn)我國貿(mào)易融資體制。銀行要加快改革步伐，積極調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)，大力發(fā)展多元化金融服務(wù)，尤其是要大力開展中小企業(yè)貿(mào)易融資金融服務(wù)，促進(jìn)中小企業(yè)的發(fā)展。要盡快制定相關(guān)的法律法規(guī)，加強(qiáng)自律監(jiān)管以及信用體系的建設(shè)，為民營擔(dān)保機(jī)構(gòu)創(chuàng)造良好的生存環(huán)境，引導(dǎo)民間資本進(jìn)入中小企業(yè)貿(mào)易融資領(lǐng)域。要建立中小企業(yè)政策性金融體系并且應(yīng)當(dāng)逐步完善相關(guān)制度，以期中小企業(yè)貿(mào)易融資問題的解決。立法部門應(yīng)該結(jié)合國際貿(mào)易實際工作和未來發(fā)展趨勢，立足國情又與國際接軌，盡快建立健全貿(mào)易融資法律法規(guī)體系。銀行和中小企業(yè)則應(yīng)認(rèn)真研究現(xiàn)有的法律法規(guī)，分析國際慣例和我國現(xiàn)行的法律環(huán)境之間的問題，制定切實可行的操作方案，建立產(chǎn)品化的業(yè)務(wù)操作程序，以經(jīng)過仔細(xì)研究的標(biāo)準(zhǔn)合同文本憑證格式等規(guī)避業(yè)務(wù)中可能出現(xiàn)的法律風(fēng)險。

5、培養(yǎng)相關(guān)人才。首先銀行、外貿(mào)企業(yè)要對業(yè)務(wù)人員進(jìn)行國際貿(mào)易、國際金融、法律等相關(guān)知識的培訓(xùn)，使其了解銀行的貿(mào)易融資產(chǎn)品，理解各類產(chǎn)品的特點；其次業(yè)務(wù)人員要強(qiáng)化風(fēng)險意識。在平時工作中，要注意總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，不斷積累經(jīng)驗，尤其要精通國際貿(mào)易知識和運(yùn)輸保險業(yè)務(wù)，密切關(guān)注國際貿(mào)易市場動態(tài)，了解掌握商品的行情變化，培養(yǎng)對國際貿(mào)易市場洞察力，增強(qiáng)識別潛在風(fēng)險的能力。

6 、發(fā)展銀行融資風(fēng)險較低的福費廷業(yè)務(wù)。銀行要能夠適時向企業(yè)推介合適的業(yè)務(wù)品種，發(fā)揮理財顧問的作用。根據(jù)中小企業(yè)開展正常進(jìn)出口業(yè)務(wù)的貿(mào)易融資需求要積極創(chuàng)新金融服務(wù)，對傳統(tǒng)產(chǎn)品，要辦出新意。如打包貸款業(yè)務(wù)，不只局限于信用證業(yè)務(wù)項下，要逐步拓展到托收和出口發(fā)票融資，進(jìn)口業(yè)務(wù)方面可采用轉(zhuǎn)開信用證、備用信用證等業(yè)務(wù)形式，滿足中小企業(yè)的多方面融資需求，促進(jìn)企業(yè)發(fā)展。此外，國內(nèi)信用證、政府采購封閉授信、票據(jù)衍生業(yè)務(wù)等也是比較適合中小企業(yè)的國際融資方式。 []

參考文獻(xiàn)：

1 、高正平. 中小企業(yè)融資實務(wù)[ M ] .北京: 中國金融出版社， 2 0 0 6 .

2 、E d w a r d G H i n k e l m a n .InternationalPayment[M].Shanghai;ShanghaiForeignLanguageEducationPress，2000.

3 、張耀麟. 銀行進(jìn)出口貿(mào)易融資[ M ] .北京:中國金融出版社， 2 0 0 0 .

4、北京聯(lián)合信息網(wǎng)中國信貸風(fēng)險信息庫./f i n a n c e . s i n a . c o m . c n / c h a n j i n g / b /20080107/11194373907.shtml.

篇(5)

關(guān)鍵詞:新形勢;國際貿(mào)易融資;風(fēng)險;問題;對策

中圖分類號:F7

文獻(xiàn)標(biāo)識碼:A

文章編號:1672-3198(2010)12-0105-02

0 前言

世界經(jīng)濟(jì)全球化、一體的發(fā)展,加劇我國對外貿(mào)易發(fā)展和銀行業(yè)的競爭,國際貿(mào)易融資因獨特的優(yōu)勢而成為銀行和企業(yè)重點發(fā)展的一項金融業(yè)務(wù)。但是銀行和企業(yè)必須認(rèn)真分析和研究其中存在的風(fēng)險,特別是在當(dāng)前金融危機(jī)肆虐的環(huán)境下,更應(yīng)樹立起融資風(fēng)險意識,努力探索出一些有針對性的對策和措施,以有效規(guī)避風(fēng)險,幫助我國銀行和進(jìn)出口企業(yè)獲得資金支持,進(jìn)而推動我國國際貿(mào)易融資發(fā)展,實現(xiàn)穩(wěn)定外需的目標(biāo)。

1 國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的發(fā)展趨勢

近幾年來,隨著高新科學(xué)技術(shù)的發(fā)展,加快了國際貿(mào)易供應(yīng)鏈的形成和電子商務(wù)及互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的發(fā)展步伐,促進(jìn)了國際貿(mào)易融資的發(fā)展,使得國際貿(mào)易融資在方式上和市場組織形式上均發(fā)生了一系列的深刻的變化。

1.1 積極參與國際貿(mào)易供應(yīng)鏈的各個環(huán)節(jié)

為了順應(yīng)國際貿(mào)易供應(yīng)鏈的新的發(fā)展趨勢,一些國際大銀行已不再只是對客戶在國際貿(mào)易中的某個環(huán)節(jié)或階段進(jìn)行局部的融資,而是更加關(guān)注客戶在整個貿(mào)易周期的需求,從買賣雙方簽訂合同開始,追蹤整個供應(yīng)鏈中貨物及資金的走向。例如JP摩根于先后收購了一家物流公司和一家票據(jù)管理公司,不僅打破了廠商、物流公司、銀行獨自參與的局面,而且完善了公司在供應(yīng)鏈上的金融服務(wù),真正為進(jìn)出口商提供了一站式的服務(wù),有效地降低整個供應(yīng)鏈的成本。

1.2 開展國內(nèi)信用證業(yè)務(wù),創(chuàng)新應(yīng)收賬款融資

國內(nèi)貿(mào)易的特點和性質(zhì)上與國際貿(mào)易有很多相似之處,因此,我們可將國際貿(mào)易融資的操作方式移植到國內(nèi)貿(mào)易融資上,根據(jù)我國目前的信用環(huán)境和業(yè)務(wù)風(fēng)險程度,開展國內(nèi)信用證業(yè)務(wù)。另外,銀行也可以通過創(chuàng)新應(yīng)收賬款融資來提高銀行發(fā)展貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的競爭力。因為隨著信用證結(jié)算方式的減少,客戶對托收、貨到付款、賒銷等應(yīng)收賬款的融資需求將不斷增加,銀行應(yīng)抓住這一機(jī)遇,創(chuàng)新業(yè)務(wù),增加服務(wù)渠道,為客戶提供便利。銀行可根據(jù)自己的條件大力開展保理、福費廷和出口商票等融資業(yè)務(wù),在具體的操作過程中可采用第三方買斷、資產(chǎn)證券化、風(fēng)險參與、再擔(dān)保等方式來分擔(dān)風(fēng)險,提高風(fēng)險的防范和控制能力,進(jìn)而促進(jìn)貿(mào)易融資和銀行匯票的發(fā)展。

1.3 創(chuàng)新管理方式,實施貿(mào)易融資電子化

隨著網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)和計算機(jī)的普及,銀行應(yīng)與時俱進(jìn),充分利用高新技術(shù)建立電子商務(wù)平臺,參與國際電子結(jié)算支付系統(tǒng)。電子商務(wù)平臺既能為買方提供了貨到付款交易的自由,又可為賣方提供支付的保護(hù),為銀行、保險公司、運(yùn)輸公司提供業(yè)務(wù)資源,為客戶獲得業(yè)務(wù)資源創(chuàng)造有利條件,同時也有效地降低了貿(mào)易的風(fēng)險。這是一種非常好的創(chuàng)新嘗試。例如荷蘭銀行開發(fā)研究出MaxTrad技術(shù),通過MaxTrad技術(shù),可以為客戶提供24小時的在線服務(wù),為買賣雙方自動處理貿(mào)易交易及管理應(yīng)收、應(yīng)付賬款提供了良好的解決方案。因此,它被評為最佳網(wǎng)上貿(mào)易服務(wù)提供者。

2 目前我國國際貿(mào)易融資中存在的問題

改革開放為我國銀行業(yè)和企業(yè)的開展國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)創(chuàng)造了極為有利的條件,加快了它的發(fā)展速度,但由于我國的國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)仍處于起步階段,在方式和技術(shù)上還存在著一定的缺陷,制約了我國國際貿(mào)易融資的發(fā)展。

2.1 融資模式落后,融資對象集中

目前,國內(nèi)各銀行辦理的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)仍是以傳統(tǒng)方式為主,約占貿(mào)易融資總量的70%,比如出口打包貸款、進(jìn)出口押匯等。而相對于保理、福費廷等較為復(fù)雜的業(yè)務(wù)則開展十分有限,這在一定程度上制約了貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的發(fā)展。就以福費廷為例,這是一項無追償權(quán)的貿(mào)易融資方式,對于外貿(mào)企業(yè)來說,可確保應(yīng)收賬款的安全性,加速企業(yè)資金的周轉(zhuǎn)速度,提高企業(yè)對信用風(fēng)險、匯率風(fēng)險和利率風(fēng)險的防范與控制能力,但目前我國各銀行對該項業(yè)務(wù)開發(fā)力度不夠,很難滿足企業(yè)需要。而且我國銀行的融資對象主要集中在大型的外貿(mào)企業(yè)。這些企業(yè)資金雄厚,國際競爭能力強(qiáng),業(yè)務(wù)發(fā)展穩(wěn)定。而對于廣大的中小型企業(yè),則往往設(shè)定不利于中小企業(yè)申請國際貿(mào)易融資貸款的條件,從而縮小速效的范圍,限制了融資和中小企業(yè)的發(fā)展。

2.2 缺少有效的貿(mào)易融資風(fēng)險防范措施,風(fēng)險控制手段落后

雖然國際貿(mào)易融資的風(fēng)險較為復(fù)雜,但也是可以利用科學(xué)方法進(jìn)行有效的預(yù)測和防范的。我國各大商業(yè)銀行和企業(yè)也都建立了國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)操作規(guī)程和管理辦法,但仍受傳統(tǒng)管理理念的影響,片面追求業(yè)務(wù)規(guī)模,粗放經(jīng)營,沒有針對金融危機(jī)環(huán)境下的國際貿(mào)易融資的業(yè)務(wù)和風(fēng)險進(jìn)行周密、詳盡的分析和研究,因而使得國際貿(mào)易融資風(fēng)險隱患較大。

2.3 缺乏精通國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的高素質(zhì)復(fù)合型的人才

工作人員的素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平直接影響著銀行和企業(yè)的服務(wù)質(zhì)量、融資產(chǎn)品的創(chuàng)新以及融資風(fēng)險的管理?？茖W(xué)技術(shù)的飛速發(fā)展,促進(jìn)了社會經(jīng)濟(jì)、文化的多元化發(fā)展,對商業(yè)銀行和企業(yè)內(nèi)部員工的業(yè)務(wù)水平和素質(zhì)提出了更高的要求,就目前而言,我國工作人員的知識結(jié)構(gòu)單一,國際結(jié)算、信貸、法律等知識水平不高,因而急需一大批精通國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的高素質(zhì)的復(fù)合型人才,以滿足國際貿(mào)易融資的發(fā)展趨勢。

2.4 融資市場秩序混亂,競爭不規(guī)范

全球經(jīng)濟(jì)一體化發(fā)展雖然為商業(yè)銀行的發(fā)展提供了更為廣闊的空間,但也加劇了市場的競爭,市場秩序不規(guī)范,各家銀行為了爭取更大的市場份額,增加國際結(jié)算業(yè)務(wù)量,競相降低對企業(yè)的融資貸款要求,以吸引更多的客戶,放松了對貿(mào)易融資風(fēng)險的控制,加劇了銀行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險。

3 防范國際貿(mào)易融資風(fēng)險的對策

在金融危機(jī)的影響下為了促進(jìn)我國國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的發(fā)展,我國政府、銀行、企業(yè)都必須探索出當(dāng)前國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)中存在的問題的解決措施,強(qiáng)化風(fēng)險意識,盡快建立和完善風(fēng)險防范體系,加大高素質(zhì)人才的培養(yǎng),不斷提高融資風(fēng)險的識別能力和防范能力。

3.1 以政府為主導(dǎo),加快國際貿(mào)易融資風(fēng)險防范體系建設(shè)

金融危機(jī)使世界政治與經(jīng)濟(jì)環(huán)境更趨復(fù)雜,加大了國際信用風(fēng)險,對我國的出口貿(mào)易,融資提出了嚴(yán)峻考驗,所以我國必須加快建立以政府為主導(dǎo),建設(shè)國際貿(mào)易融資風(fēng)險防范體系,密切跟蹤國際形勢的發(fā)展,收集各種風(fēng)險信息,建立國別風(fēng)險信息庫和行業(yè)風(fēng)險機(jī)制,及時公布不良買家信息,讓銀行和企業(yè)能夠采取措施防范收匯風(fēng)險進(jìn)一步擴(kuò)大,為外貿(mào)的平衡增長提供保證。

3.2 創(chuàng)新貿(mào)易融資方式,降低貿(mào)易融資風(fēng)險

如今全球市場需求低迷,大多數(shù)企業(yè)的出口貿(mào)易不景氣,貿(mào)易融資需求放緩,銀行業(yè)務(wù)量下降。另外,伴隨著銀行競爭的加劇,我國當(dāng)前貿(mào)易融資方式、業(yè)務(wù)量以及相關(guān)的法律法規(guī)都無法滿足國際貿(mào)易的需要。因此,我國必須認(rèn)真面對,重視融資風(fēng)險,積極借鑒國際上的貿(mào)易融資方式,根據(jù)市場的需求,通過專業(yè)化的金融解決方案的設(shè)計,不斷開發(fā)和拓展新業(yè)務(wù),不斷擴(kuò)大保付、福費廷等新業(yè)務(wù)的覆蓋面,以滿足企業(yè)的融資需求,幫助進(jìn)出口企業(yè)度過金融危機(jī),也拓展了自身業(yè)務(wù)量,促進(jìn)了貿(mào)易融資向多樣化方向發(fā)展,降低貿(mào)易融資風(fēng)險,推動貿(mào)易融資業(yè)務(wù)快速發(fā)展。

3.3 完善管理制度,規(guī)范業(yè)務(wù)操作,加強(qiáng)監(jiān)管

國際貿(mào)易融資屬高風(fēng)險業(yè)務(wù),因此,對國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的操作實施全過程監(jiān)管至關(guān)重要。銀行必須做好融資前的貸前調(diào)查,全面調(diào)查、了解申請企業(yè)的資信狀況、企業(yè)的經(jīng)營能力、履約能力以及該單業(yè)務(wù)的盈利情況,也要嚴(yán)格審查開證申請人的品行、開證行的資信及信用證條款,做好貿(mào)易融資貸前的把關(guān)。做好貿(mào)易融資貸中的審核,把握好貸中的決策和管理,細(xì)化業(yè)務(wù)風(fēng)險審核,嚴(yán)格關(guān)注資金使用去向,必要時可派人跟單操作。因為國際貿(mào)易是一種時效性極強(qiáng)的業(yè)務(wù),只要有一點疏忽大意都可能導(dǎo)致交易的失敗,所以要依據(jù)貸前的調(diào)查結(jié)果,加強(qiáng)監(jiān)管,進(jìn)行事后跟蹤,以及時做出融資決策,降低風(fēng)險。

3.4 加強(qiáng)法律和制度建設(shè)、完善信貸資產(chǎn)的法律保障機(jī)制

目前,我國在貿(mào)易融資的相關(guān)法律法規(guī)無法滿足國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)發(fā)展的需求,因此,我國政府應(yīng)加強(qiáng)對現(xiàn)有的相關(guān)立法的研究,結(jié)合當(dāng)前復(fù)雜的國際政治環(huán)境和未來發(fā)展的趨勢,找出與新形勢不相適應(yīng)的地方和存在的漏洞,分析國際慣例與我國現(xiàn)行法律之間存在的問題,為科學(xué)立法提供依據(jù),制訂切實可行的操作方案,通過有關(guān)途徑盡快完善相關(guān)立法,加快與國際慣例和通行的做法接軌,從而制定出一套切實可行的業(yè)務(wù)操作方案,依靠法律來為我們順利開展貿(mào)易融資業(yè)務(wù)保駕護(hù)航,利用法律武器最大限度地保障銀行和企業(yè)的利益,降低融資風(fēng)險系數(shù)。

3.5 培養(yǎng)高素質(zhì)人才,提高貿(mào)易融資業(yè)務(wù)管理人員素質(zhì)

我國國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)開展的時間較短,相關(guān)人員的知識、管理水平和經(jīng)驗還不能滿足這一業(yè)務(wù)發(fā)展的需求,目前急需一大批既懂國際慣例,又懂操作技術(shù)和精通信貸業(yè)務(wù)的復(fù)合型人才。因此,銀行和企業(yè)務(wù)必安排好人員培訓(xùn)計劃,不斷提高員工的專業(yè)水平和道德修養(yǎng),樹立融資風(fēng)險的意識和“以市場為導(dǎo)向、以客戶為中心”的經(jīng)營管理理念,提高風(fēng)險防范和控制能力。并且要明確權(quán)力與責(zé)任,貫徹落實到位,促使員工自覺地、積極地投入工作之中。另外,銀行和企業(yè)也可通過引進(jìn)精通國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的高水平、高素質(zhì)的人才,從而全面提高貿(mào)易融資管理人員隊伍的素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平,提高員工的識偽和防偽能力,增強(qiáng)融資的風(fēng)險防范能力。

3.6 建立電子商務(wù)平臺,提高風(fēng)險防范能力

隨著科學(xué)技術(shù)的進(jìn)步,許多高科技成果被廣泛應(yīng)用于各行各業(yè)之中,改變了我們的生活、生產(chǎn)方式,為我們帶來了極大的便利。因此,我們在開展貿(mào)易融資業(yè)務(wù)時,建立并不斷完善電子商務(wù)平臺,這是也是社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展的必然趨勢。利用電子商務(wù)平臺嘗試為貿(mào)易商、銷售商、物流公司等搭建一個共享的信息技術(shù)平臺,為客戶提供詳盡、及時的收付款信息,方便客戶的管理工作。許多銀行通過大力開發(fā)和完善網(wǎng)上銀行功能,增加渠道服務(wù)項目及開發(fā)銀行與企業(yè)間的直聯(lián)等方法與客戶之間建立起信息共享平臺,改進(jìn)業(yè)務(wù)處理流程,通過單證集中處理實現(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)化操作,從而提高單證業(yè)務(wù)處理的效率,讓客戶及時了解賬戶中的余額變動及重要訊息,幫助客戶降低操作成本,及時規(guī)避融資風(fēng)險。

4 結(jié)束語

有貿(mào)易就需要融資,要融資就一定有風(fēng)險,隨著國際貿(mào)易業(yè)務(wù)的迅猛發(fā)展,進(jìn)出口企業(yè)和銀行對貿(mào)易融資的需求更加迫切。國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)作為促進(jìn)貿(mào)易發(fā)展的一種金融支持,既能有效提高銀行和企業(yè)的業(yè)務(wù)量,提高盈利能力,但同時也存在一定的風(fēng)險特別是在當(dāng)前金融危機(jī)影響下的嚴(yán)峻的經(jīng)濟(jì)形勢,我國應(yīng)加快相關(guān)法律法規(guī)的完善,銀行和企業(yè)必須強(qiáng)化風(fēng)險意識,積極探索,創(chuàng)新融資業(yè)務(wù),并建立起一套完整的貿(mào)易融資風(fēng)險防范體系、運(yùn)作機(jī)制和預(yù)警機(jī)制,規(guī)范各項業(yè)務(wù)操作,從而把貿(mào)易融資風(fēng)險控制到最低水平,促進(jìn)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)快速發(fā)展。

參考文獻(xiàn)

[1]黃蘊(yùn)潔,肖新華.商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資風(fēng)險分析及防范[J].今日財富,2010,(2).

[2]程曉娟.我國國際貿(mào)易融資中存在的問題及對策研究[J].內(nèi)蒙古科技與經(jīng)濟(jì),2008,(22).

篇(6)

關(guān)鍵詞：中小企業(yè)；國際貿(mào)易；貿(mào)易融資問題

中圖分類號：F74 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A 文章編號：1001-828X（2014）03-0-02

本文首先從我國外貿(mào)中小企業(yè)出發(fā)，以小見大再到全球國際金融不景氣環(huán)境下國際貿(mào)易融資問題，有利于緩解外貿(mào)企業(yè)融資下壓力大的難題、促進(jìn)外貿(mào)融資發(fā)展、推動出口貿(mào)易增長并加速我國經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇。進(jìn)行金融不穩(wěn)定環(huán)境下我國中小外貿(mào)企業(yè)的融資環(huán)境分析，給出目前企業(yè)的貿(mào)易融資需求；計算出世界金融危機(jī)狀況下中小企業(yè)的貿(mào)易融資成本和主要貿(mào)易融資風(fēng)險的大小，主要預(yù)測和規(guī)避世界經(jīng)濟(jì)危機(jī)下中小企業(yè)的國際貿(mào)易融資風(fēng)險；以中國外貿(mào)中小企業(yè)作為分析對象，分析近些年來中國中小企業(yè)國際貿(mào)易融資現(xiàn)狀，說明存在問題和解決辦法；結(jié)合實際條件例如國家政策機(jī)關(guān)、銀行機(jī)構(gòu)和外貿(mào)公司等多個主體，提出解決當(dāng)前國際金融動蕩環(huán)境下中小企業(yè)國際貿(mào)易融資問題的對策和建議。

經(jīng)濟(jì)與金融的全球化步伐加快，各國間貿(mào)易發(fā)展迅速，我國對外貿(mào)易自改革開放以來持續(xù)高速增長。特別是我國成功加入WTO后，隨著關(guān)稅水平的降低和非關(guān)稅壁壘的減少，國內(nèi)市場逐步對外開放，我國的進(jìn)出口貿(mào)易達(dá)到一個新的高度。然而，2007年美國次級債抵押貸款危機(jī)的爆發(fā)引起全球金融危機(jī)和經(jīng)濟(jì)衰退，全球金融環(huán)境處于動蕩狀態(tài)，全球經(jīng)濟(jì)嚴(yán)重受創(chuàng)，我國的出口貿(mào)易增長速度也出現(xiàn)明顯下滑，對外貿(mào)易發(fā)展形勢嚴(yán)峻。我國市場主體是由大量中小外貿(mào)企業(yè)組成，存在機(jī)會與挑戰(zhàn)，經(jīng)營狀況十分嚴(yán)重，融資出現(xiàn)困難，這就使我國進(jìn)出口貿(mào)易的發(fā)展受到很大阻力。

一、中小企業(yè)融資問題難的現(xiàn)狀

在我國，中小企業(yè)指的是注冊資金小于500萬元，總資產(chǎn)在2000萬元以內(nèi)、年銷售收入總額小于4000萬元的企業(yè)。近些年來，伴隨著我國不斷深入的經(jīng)濟(jì)體制改革，占我國企業(yè)總數(shù)絕對數(shù)量的中小企業(yè)在國民經(jīng)濟(jì)中越來越發(fā)揮著不可或缺的作用。國家為了支持非公有制經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，放開了對非公有制經(jīng)濟(jì)進(jìn)行外貿(mào)經(jīng)營的限制，從而大量的中小企業(yè)有權(quán)利進(jìn)行外貿(mào)經(jīng)營。可是我國中小企業(yè)大多在改革開放以后成立，最多不過40年的歷史，資金原始積累比較少，在發(fā)展業(yè)務(wù)過程中經(jīng)常出現(xiàn)資金短缺的問題，這一問題已經(jīng)成為制約中小企業(yè)繼續(xù)發(fā)展的瓶頸。我國中小企業(yè)的優(yōu)勢在于經(jīng)營方式轉(zhuǎn)變和市場開拓要比大企業(yè)靈活方便，可是融資能力要比大企業(yè)差得多。

銀行不斷開發(fā)新的融資產(chǎn)品和加大工作力度，銀行總收入中有很大一部分來自于貿(mào)易收入，很多商業(yè)銀行也開始發(fā)展中小企業(yè)信貸市場。這就需要我們結(jié)合中小企業(yè)自身特點進(jìn)行中小企業(yè)在國際貿(mào)易中進(jìn)行融資。

二、中小企業(yè)貿(mào)易融資難問題產(chǎn)生的原因

國際貿(mào)易融資是的基礎(chǔ)是國際結(jié)算，在國際結(jié)算中提供資金融通，進(jìn)出口商選擇通過選擇一定的結(jié)算方式就是選擇相應(yīng)的貿(mào)易融資種類和一定的貿(mào)易融資操作流程，結(jié)算環(huán)節(jié)中的融資使企業(yè)資金周轉(zhuǎn)加快，解決了企業(yè)應(yīng)收賬款和對外付款出現(xiàn)的難題。國際貿(mào)易融資大多以國際貿(mào)易作為基礎(chǔ)，它涉及到國內(nèi)和國外兩個貿(mào)易市場、不同法律規(guī)則和很多復(fù)雜環(huán)節(jié)，而且涉及到與進(jìn)出口相關(guān)的銀行和商業(yè)兩種信用。不同于大型國企，中小企業(yè)的貿(mào)易融會產(chǎn)生大量風(fēng)險，也會面臨更多困難。中小企業(yè)貿(mào)易融資難問題是由多種原因共同造成的，其中有中小企業(yè)內(nèi)部問題，銀行體系的原因，外部政策影響等，下面就來分別介紹這些原因：

1.中小企業(yè)內(nèi)部自身問題

我國現(xiàn)在有大量中小企業(yè)進(jìn)行進(jìn)出口業(yè)務(wù)，但數(shù)量并不等于質(zhì)量，雖然數(shù)量眾多但總體效益不是很好。其中有部分企業(yè)常年虧損，管理存在問題，內(nèi)部混亂，資信狀況不佳，當(dāng)出現(xiàn)資信問題就采取押匯、打包貸款等融資方式去銀行套取資金。這些企業(yè)長期占用銀行短期融資，不利于經(jīng)濟(jì)長期發(fā)展并使其他更需要貸款的企業(yè)無法獲得資金，同樣也給銀行帶來經(jīng)營資產(chǎn)流動性和安全性問題。在開展國際貿(mào)易經(jīng)營中進(jìn)行投機(jī)性經(jīng)營，根據(jù)國內(nèi)外市場價格差投機(jī)買賣。當(dāng)一些商品的國內(nèi)外存在較大差價時，很多國內(nèi)貿(mào)易商大量進(jìn)口此類商品轉(zhuǎn)而在國內(nèi)銷售獲得價差?？墒钱?dāng)這些商品在國內(nèi)市場價格下降時，會形成存貨積壓，貨款自然難以收回，給銀行帶來資金安全問題。

國際上的進(jìn)出口貿(mào)易包括談判、簽約和履約，都商業(yè)信用行為。在信用評定上，看重的是進(jìn)出口雙方企業(yè)的資質(zhì)信用狀況、經(jīng)營管理能力、進(jìn)出口貨物價格優(yōu)勢、質(zhì)量水平、交貨完成日期、市場行情變化和匯率浮動狀況及企業(yè)生產(chǎn)銷售能力多方面因素其中每一個因素的變化都會影響到貿(mào)易的完成。這當(dāng)中任何一個因素出現(xiàn)問題，都會使經(jīng)營失敗，產(chǎn)生貿(mào)易糾紛和貿(mào)易損失索賠，造成貿(mào)易風(fēng)險。例如，很多機(jī)電設(shè)備進(jìn)口項目，中小企業(yè)由于缺少相應(yīng)的技術(shù)支持，當(dāng)進(jìn)口來的設(shè)備不能正常使用，沒能達(dá)到使用客戶的技術(shù)要求，導(dǎo)致使用客戶拒絕付款，產(chǎn)生風(fēng)險貸款問題。

銀行作為金融企業(yè)，在資金融通中產(chǎn)生收益。其中商業(yè)銀行的經(jīng)營原則是保持流動、安全性和盈利。根本目的是盈利性，基本前提安全性。在經(jīng)營活動中，商業(yè)銀行特別關(guān)注的是資金的安全，杜絕資金虧損和短缺問題，因此，商業(yè)銀行對中小企業(yè)貸款采取一種謹(jǐn)慎的態(tài)度，只對資質(zhì)特別好的企業(yè)貸款。

2.銀行體系的原因

進(jìn)口國和出口國雙方銀行對促進(jìn)貿(mào)易的順利完成起很關(guān)鍵的作用，國外銀行一般都是按照商業(yè)化經(jīng)營原則經(jīng)營，當(dāng)出現(xiàn)經(jīng)營不善的問題時，商業(yè)銀行會隨時倒閉。我國中小企業(yè)選擇國外銀行時，沒有專業(yè)的能力和水平，以及信息不對稱的原因，很難對行細(xì)致深入研究和全面了解，缺少和國外行長期合作的經(jīng)驗，在和一些發(fā)展中國家進(jìn)行國際貿(mào)易時，不太了解這些國家對外貿(mào)易政策、金融慣例、外貿(mào)管理條例等，這種信息不對稱的存在使貿(mào)易結(jié)算時出現(xiàn)無理拒付的現(xiàn)象。國內(nèi)商業(yè)銀行缺少為中小企業(yè)融資的理財產(chǎn)品，信貸評價體系發(fā)展緩慢，擔(dān)保體系不夠健全。我國制定的金融政策和現(xiàn)有融資體系大多以國企央企為對象設(shè)計并實施的，商業(yè)銀行的信貸評價體系中關(guān)于中小企業(yè)的評價規(guī)則也較少，大多是參照大企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)制定的，對中小企業(yè)考慮較少，使很多有融資需求的小企業(yè)無法獲得貸款。這就要求對我國中小企業(yè)應(yīng)該結(jié)合其自身特點，量體裁衣，解決它們的融資困難的問題，使融資模式更有效。

3.外部政策影響

外部政策對進(jìn)出口貿(mào)易有重要影響，國家的政治穩(wěn)定和經(jīng)濟(jì)的平穩(wěn)發(fā)展對貿(mào)易往來起到保障作用，健全的法律有利于保護(hù)貿(mào)易雙方的利益，外匯和貿(mào)易管制的嚴(yán)格程度是貿(mào)易是進(jìn)行的標(biāo)桿。國際貿(mào)易融資涉一般涉及不同國家間債權(quán)、債務(wù)的清償與支付，當(dāng)貿(mào)易輸入國存在政局不穩(wěn)的情況，出現(xiàn)外匯管制和制裁等問題，會造成貿(mào)易合同履行失敗，進(jìn)一步使銀行的貿(mào)易融資遭受損失和風(fēng)險。因此，要重視國家政策和政治風(fēng)險，控制風(fēng)險，減少風(fēng)險貸款。

三、我國中小企業(yè)進(jìn)行國際貿(mào)易融資時應(yīng)采取哪些對策

建成多個方位、多個層次的國際貿(mào)易融資體系，能使我國中小企業(yè)國際貿(mào)易融資難的困境得到改善，提高中小企業(yè)的國際貿(mào)易競爭力。政府應(yīng)該聯(lián)系當(dāng)前實際，在宏觀政策中解決企業(yè)當(dāng)前貿(mào)易融資困難并提出解決對策。圍繞我國金融機(jī)制和中小企業(yè)自身發(fā)展情況，建成多個層面、多角度的中小企業(yè)國際貿(mào)易融資體系。把國家宏觀政策連同金融機(jī)制并結(jié)合中小企業(yè)自身發(fā)展情況，聯(lián)合在一起解決問題，用全面的方法和觀點處理事務(wù)。

1.向發(fā)達(dá)國家學(xué)習(xí)，借鑒它們的貿(mào)易融資的經(jīng)驗并吸取經(jīng)驗教訓(xùn)。發(fā)達(dá)國家的國際貿(mào)易業(yè)務(wù)有幾百年的歷史，國際貿(mào)易發(fā)展程度較高，融資業(yè)務(wù)開始早、發(fā)展迅速，有很多好的經(jīng)驗需要我們學(xué)習(xí)：

（1）國家方面出臺相關(guān)政策和法律法規(guī)支持我國產(chǎn)品出口。發(fā)達(dá)國家一般都采取出口融資用于購買本國產(chǎn)品。

（2）審查和貸款分離。對出口信貸及擔(dān)保項目嚴(yán)格審查，確保貸款的償還。美國在處理貸款時對每筆貸款都要進(jìn)行調(diào)查和處理，查看外國進(jìn)口商的財產(chǎn)狀況及信用。

（3）融資資金來源于多個渠道。融資資金一般以國家預(yù)算資金為主，通過其他方式多方面籌集資金。例如西方國家出口融資主要來源就是國家預(yù)算，另外，也包括私人資金和地方資金。例如意大利的出口信貸和擔(dān)保業(yè)務(wù)大部分依賴國家預(yù)算資金，不足的部分通過在國內(nèi)外市場發(fā)行債券進(jìn)行資金籌集。

2.促使中小企業(yè)提升他們的信用級別。實行政策要具有預(yù)測、穩(wěn)定和連貫的特點，能夠預(yù)測是重點。嚴(yán)厲懲戒不講信用行為，把講信用何不講信用的人區(qū)別對待，講信用的人會得到更多的實惠和收益，這樣講信用才會變成企業(yè)間推崇的行為，能夠自覺實行，增加不講信用的損失成本；中小企業(yè)想要獲得銀行貸款，基本是由企業(yè)自身決定的，企業(yè)要努力發(fā)展好自身，做出良好的成績。

3.加強(qiáng)資金供借方和貸方的相互了解和信任。我國信貸業(yè)發(fā)展不發(fā)達(dá)，中小企業(yè)的貸款大部分來源于銀行，銀行應(yīng)該充分了解需要貸款企業(yè)的經(jīng)營能力和未來走向，企業(yè)也該重視建立自己的信用記錄，按照約定時間支付利息并還款，保證一個好的信用記錄。中小企業(yè)要密切關(guān)注銀行的貿(mào)易融資相關(guān)業(yè)務(wù)和審條件、相關(guān)過程和審核的重點，通過銀行貿(mào)易融資來擴(kuò)大中小企業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展量。同時，銀行要了解企業(yè)企業(yè)對于融資需求的特點，設(shè)計并推出有針對性的能滿足中小企業(yè)需求的貿(mào)易融資產(chǎn)品。

4.改革我國現(xiàn)有貿(mào)易融資體制。銀行要對信貸體系進(jìn)行改革，對信貸結(jié)構(gòu)進(jìn)行調(diào)整，金融服務(wù)進(jìn)行多元化發(fā)展，多針對中小企業(yè)開展貿(mào)易融資金融服務(wù)，為中小企業(yè)發(fā)展提供幫助。制定出臺有關(guān)貿(mào)易融資的法律和法規(guī)，提升監(jiān)管能力并建設(shè)完善的信用體系，給民營擔(dān)保機(jī)構(gòu)創(chuàng)造利于生存的環(huán)境，促使民間資本為中小企業(yè)貿(mào)易融資服務(wù)，發(fā)展民間借貸。要成立中小企業(yè)政策性金融體系完善與國際貿(mào)易融資有關(guān)的制度，盡可能解決中小企業(yè)貿(mào)易融資問題。立法部門是制定法律法規(guī)的部門，對一個行業(yè)的發(fā)展有著重要影響，在制定法律法規(guī)時應(yīng)把中小企業(yè)實際情況結(jié)合起來，看重發(fā)展，對它們有一定政策性優(yōu)惠，以我國基本國情為基礎(chǔ)，參照國際上先進(jìn)國家的法律法規(guī)，制定一部與世界接軌的法律。作為開展貿(mào)易的主體，銀行和中小企業(yè)是法律法規(guī)的實際作用者，對他們來說是十分有用的工具和準(zhǔn)則，因此要認(rèn)真學(xué)習(xí)里面的內(nèi)容，吃準(zhǔn)吃透，注重對國際慣例的分析并深入研究我國現(xiàn)在的法律環(huán)境和存在的問題，給出意見和建議，設(shè)計出的切實可行的方案，設(shè)計出合理的操作程序，對可能出現(xiàn)的法律風(fēng)險進(jìn)行規(guī)避。

5.加強(qiáng)對國際貿(mào)易融資方面相關(guān)人才的培養(yǎng)。銀行和外貿(mào)企業(yè)要對從業(yè)人員進(jìn)行國際貿(mào)易基礎(chǔ)知識、國際金融理論、法律法規(guī)相關(guān)知識進(jìn)行培訓(xùn)，使他們對銀行的貿(mào)易融資產(chǎn)品有很好的了解，做好對各類產(chǎn)品的理解；然后從業(yè)人員還要具有風(fēng)險意識。在日常工作中，要注意對經(jīng)驗教訓(xùn)的總結(jié)，積累成功經(jīng)驗，從業(yè)人員最重要的就是熟悉掌握國際貿(mào)易知識和精通運(yùn)輸保險業(yè)務(wù)，對國際貿(mào)易市場動態(tài)有深入了解，關(guān)注商品的行情變化，培養(yǎng)對國際貿(mào)易市場觀察力，加強(qiáng)風(fēng)險識別的能力。

6.對銀行融資中風(fēng)險較低的福費廷業(yè)務(wù)大力發(fā)展。銀行應(yīng)該向企業(yè)推薦合適的融資品種，幫助制定理財規(guī)劃。為中小企業(yè)設(shè)計出適合它們的業(yè)務(wù)，國際貿(mào)易融資需求要不斷創(chuàng)新，不斷改造，提供金融服務(wù)，改造傳統(tǒng)產(chǎn)品，做出創(chuàng)新性。例如打包貸款業(yè)務(wù)，進(jìn)口業(yè)務(wù)采取轉(zhuǎn)開信用證、備用信用證等手段，實現(xiàn)中小企業(yè)多元化面融資需求，促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展。還可以采用政府采購封閉授信、票據(jù)衍生業(yè)務(wù)等方式融資，都非常適合中小企業(yè)。

參考文獻(xiàn)：

[1]高正平.中小企業(yè)融資實務(wù)[M].北京：中國金融出版社，2009（9）.

篇(7)

論文摘要:國際貿(mào)易融資，作為可向國際結(jié)算提供廣泛資金融通支持的新興業(yè)務(wù)，具有風(fēng)險低、周轉(zhuǎn)快、節(jié)省資本的特點，其作用正在為越來越多的銀行所認(rèn)同，并逐漸成為影響國際結(jié)算發(fā)展的至關(guān)重要的因素。國際貿(mào)易融資如何緊跟國際業(yè)務(wù)發(fā)展前沿，深入創(chuàng)新，從而推動國際業(yè)務(wù)做大做強(qiáng)，成為擺在我們面前的重要課題。文章論述了目前中國企業(yè)的貿(mào)易融資現(xiàn)狀及存在的問題以及融資方式，并對此做了進(jìn)一步的原因分析和研究。

1中國中小企業(yè)國際貿(mào)易融資現(xiàn)狀分析

國際貿(mào)易融資是指圍繞國際貿(mào)易結(jié)算的各個環(huán)節(jié)所發(fā)生的資金和信用的融通活動。金融危機(jī)的沖擊下，全球貿(mào)易融資額大幅下降，世界貿(mào)易組織統(tǒng)計，2009年全球貿(mào)易融資缺口為1000億美元，而世界銀行則認(rèn)為缺口可能高達(dá)3000億美元。貿(mào)易融資的缺乏導(dǎo)致國際貿(mào)易大幅滑坡，阻礙全球經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇。我國也不例外。正是國際貿(mào)易融資的下降，極大地阻礙了我國的出口復(fù)蘇。當(dāng)前國際貿(mào)易融資的來源和形式都發(fā)生了變化。

1.1企業(yè)出口方面近年以來，中國中小企業(yè)發(fā)展迅猛，其對國民經(jīng)濟(jì)的貢獻(xiàn)率不斷提高。2006年我國中小企業(yè)已達(dá)4200萬戶(包括個體工商戶)，約占全國企業(yè)總數(shù)的99.8%。

中小企業(yè)已成為中國外貿(mào)領(lǐng)域一支重要的力量。但由于中小企業(yè)起步晚，自有資金積累少，資金短缺已成為制約中小企業(yè)進(jìn)一步發(fā)展的瓶頸，中國中小企業(yè)在貿(mào)易融資過程中存在諸多困難。

中國目前為中小企業(yè)擔(dān)保的機(jī)構(gòu)在中小城市很少，到2007年底，中國中小企業(yè)出口融資信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)只有3729個，擔(dān)?？傤~為5049億元、受保企業(yè)為21.65萬戶。雖然中小企業(yè)出口信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)有了很大發(fā)展，但是大多數(shù)分布在大中城市，中小城市很少。

1.2銀行方面銀行對大中型企業(yè)和中小型企業(yè)的出口融資政策有所不同。從四大國有商業(yè)銀行貸款來看，與大中型企業(yè)相比，中小型企業(yè)出口融資貸款利率高很多。另外，銀行給中小企業(yè)的進(jìn)出口貸款一般采取抵押和擔(dān)保的方式，不僅手續(xù)繁雜，而且還要支付諸如擔(dān)保費、抵押資產(chǎn)評估費等相關(guān)費用，這無疑增加了中小企業(yè)國際貿(mào)易融資的難度和融資成本。與此同時，由于銀行貸款手續(xù)繁瑣及審批時間過長，迫使許多為求生存的中小企業(yè)選擇民間融資渠道，而民間融資的高利貸性質(zhì)幾乎是眾人皆知的。

銀行對于中小企業(yè)的風(fēng)險狀況缺乏有效的識別手段。中小型企業(yè)普遍存在著規(guī)模小、經(jīng)營穩(wěn)定性差、報表不真實等問題，這種狀況使得銀行傳統(tǒng)的企業(yè)財務(wù)技術(shù)分析對授信決策的指導(dǎo)意義大打折扣，使得銀行在中小企業(yè)進(jìn)出口貸款方面選擇的策略是簡單地退出市場。這也從一方面顯示出中國的金融市場發(fā)展失衡、資本市場發(fā)展滯后使得整個融資結(jié)構(gòu)的調(diào)整難以順利推進(jìn)。

2中國中小企業(yè)國際貿(mào)易融資的主要問題

原材料和勞動成本的提高，對中小企業(yè)生存構(gòu)成了威脅。而政府的經(jīng)濟(jì)刺激計劃也甚少惠及中小企業(yè)。

中小企業(yè)生存困難，大量倒閉或停產(chǎn)。中國社科院關(guān)于“中小企業(yè)在金融危機(jī)復(fù)蘇中的作用”的調(diào)研報告顯示，有40%的中小企業(yè)已經(jīng)在此次金融危機(jī)中倒閉，另有40%的企業(yè)目前正在生死線上徘徊。因此總結(jié)目前中國國際貿(mào)易融資問題有如下幾個方面

2.1貿(mào)易融資方式過于單一，對象過于集中當(dāng)今的國際貿(mào)易規(guī)模、方式都向更高、更復(fù)雜的方向發(fā)展，雖然現(xiàn)在國際上所使用的的貿(mào)易融資方式日益加多，也有越來越多企業(yè)開始嘗逐步創(chuàng)新，開拓新的貿(mào)易融資方式，但是在實際的應(yīng)用中，基本上仍然是以傳統(tǒng)的融資方式為主，即以信用證結(jié)算與融資相結(jié)合的方式，品種少，且功能單一。

銀行方面，目前各家銀行辦理的業(yè)務(wù)主要以基本形式為主。而比較復(fù)雜的，如保理和福費廷則相對比較少，甚至在有些地區(qū)尚未開展。

2.2中小企業(yè)資金不足中小企業(yè)生存難，除了內(nèi)部管理存在問題、缺乏人才、技術(shù)水平不高外，資金不足和融資困難是中國中小企業(yè)面臨的最大問題，絕大部分中小企業(yè)存在資金缺口。資金短缺直接影響企業(yè)運(yùn)轉(zhuǎn)狀況。資金短缺往往極大地限制中小企業(yè)擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模、技術(shù)和設(shè)備升級、新產(chǎn)品的研制和開發(fā)、拓展新市場和增加新經(jīng)營項目。

3中國中小企業(yè)貿(mào)易融資問題的原因分析

3.1現(xiàn)代信息技術(shù)的制約以先進(jìn)的技術(shù)手段做支撐，國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)所涉及的風(fēng)險管理就會顯得更高效，便可以將銀行相關(guān)的部門和分支行高效率、有機(jī)地聯(lián)系起來。然而目前我國的銀行業(yè)只能說基本完成了金融電子化建設(shè)的階段，金融信息化在有些銀行只是剛剛起步，從而缺少網(wǎng)絡(luò)資源的共享，缺乏統(tǒng)一協(xié)調(diào)的管理，以致無法達(dá)到監(jiān)控風(fēng)險、相互制約的目的，這樣就難以達(dá)到控制風(fēng)險的目的。

3.2企業(yè)規(guī)模及內(nèi)部因素制約在中國經(jīng)營進(jìn)出口的中小型企企業(yè)數(shù)量眾多，但總體效益不佳。一些虧損企業(yè)管理混亂，資信欠佳，常因資金短缺而利用押匯、打包貸款等信用證融資手段套取銀行資金。銀行短期融資實際上往往被長期占用，嚴(yán)重影響銀行經(jīng)營資產(chǎn)的流動性和安全性。同時在貿(mào)易經(jīng)營過程中存在投機(jī)性經(jīng)營，例如在某一時期，某種商品的國內(nèi)外差價較大時，國內(nèi)貿(mào)易商爭相進(jìn)口此類商品。如新聞紙、紙漿、化纖、鋼材、食糖、成品油等，而一且這些商品的國內(nèi)市場價格下滑，貨款無法回收，就會給銀行資金帶來風(fēng)險。

3.3銀行和政府政策對貿(mào)易融資的制約進(jìn)出口雙方銀行對促進(jìn)貿(mào)易的完成起著關(guān)鍵作用，國外銀行都是按商業(yè)化經(jīng)營原則來經(jīng)營的，如經(jīng)營不善，隨時有倒閉的可能。而中小企業(yè)在選擇銀行時，由于沒有足夠的能力對國外的行進(jìn)行全面調(diào)查，缺乏和行長期合作的經(jīng)驗，同時對有些發(fā)展中國家的對外貿(mào)易、金融慣例、外貿(mào)管理政策了解不夠，在貿(mào)易結(jié)算時有可能遭到無理拒付等現(xiàn)象。中國的銀行普遍缺乏針對中小企業(yè)融資的適用金融產(chǎn)品、信貸評價體系和擔(dān)保體系。中國金融政策和融資體系都是以國有企業(yè)特別是國有大型企業(yè)為主要對象設(shè)計實施的，銀行的信貸評價體系中也缺乏適用于中小企業(yè)的評價模塊，而是參照大企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，過多地考慮企業(yè)的財務(wù)指標(biāo)，導(dǎo)致眾多有融資需求的企業(yè)無法得到貸款。因此，要解決中國中小企業(yè)融資困難的問題，必須針對中小企業(yè)的特點，發(fā)展更加有效的融資模式。