序論：寫作是一種深度的自我表達(dá)。它要求我們深入探索自己的思想和情感，挖掘那些隱藏在內(nèi)心深處的真相，好投稿為您帶來了七篇保險(xiǎn)公司的運(yùn)營管理范文，愿它們成為您寫作過程中的靈感催化劑，助力您的創(chuàng)作。

篇(1)

關(guān)鍵詞：保險(xiǎn)科技；大數(shù)據(jù)；人工智能；創(chuàng)新應(yīng)用

保險(xiǎn)公司一直是促進(jìn)保險(xiǎn)行業(yè)發(fā)展的重要力量，現(xiàn)階段在我國正處于宏觀環(huán)境日益復(fù)雜、科技變革加速和行業(yè)結(jié)構(gòu)化轉(zhuǎn)型的環(huán)境下，對保險(xiǎn)公司的發(fā)展趨勢進(jìn)行分析尤為重要。一方面，“保險(xiǎn)姓?！保袠I(yè)回歸本源，保險(xiǎn)價(jià)值鏈重構(gòu)，中小保險(xiǎn)公司難以完全復(fù)制以往的成功模式，因此迎來了一波新的發(fā)展機(jī)遇。另一方面，保險(xiǎn)公司只有轉(zhuǎn)變發(fā)展方式，變革營銷渠道，通過科技賦能固本增效，打造核心價(jià)值創(chuàng)造力，才有可能贏得未來的競爭優(yōu)勢。隨著大數(shù)據(jù)、云計(jì)算、人工智能、遠(yuǎn)程信息處理技術(shù)、區(qū)塊鏈、可穿戴設(shè)備等新興技術(shù)在保險(xiǎn)行業(yè)的運(yùn)用［2］，創(chuàng)新型保險(xiǎn)場景出現(xiàn)，大量細(xì)分的保險(xiǎn)保障需求得以滿足，這都將推動(dòng)保險(xiǎn)公司在產(chǎn)品創(chuàng)新、保險(xiǎn)營銷、成本控制、運(yùn)營管理、風(fēng)險(xiǎn)管理等方面取得更大的進(jìn)步。在這一趨勢下，保險(xiǎn)公司應(yīng)在戰(zhàn)略上重新定位和選擇渠道及合作伙伴，基于金融科技創(chuàng)新，進(jìn)行精準(zhǔn)獲客，高效運(yùn)營，全流程服務(wù)，才是未來的制勝之道。隨著保險(xiǎn)消費(fèi)主體的年輕化，越來越多的用戶傳統(tǒng)保險(xiǎn)公司互聯(lián)網(wǎng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)以及專業(yè)的互聯(lián)網(wǎng)保險(xiǎn)公司提出了更為重視且提出了更多的要求，而滿足用戶需求是其立業(yè)之本。以AI、大數(shù)據(jù)、云計(jì)算為核心的保險(xiǎn)科技的加持，互聯(lián)網(wǎng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)憑借其服務(wù)效果和客戶體驗(yàn)越來越受到消費(fèi)者的喜愛。

一、中國保險(xiǎn)公司發(fā)展現(xiàn)狀分析

（一）原保險(xiǎn)保費(fèi)收入分析近十年來，我國原保險(xiǎn)業(yè)保費(fèi)增長，年均增長率超過10%，但從2017開始，保費(fèi)收入增速開始放緩，經(jīng)過兩年增速下降，在2018年底達(dá)到3.8萬億元，穩(wěn)居全球第二大保險(xiǎn)市場，但我國保險(xiǎn)深度遠(yuǎn)低于世界主要國家保險(xiǎn)深度水平。

（二）互聯(lián)網(wǎng)保險(xiǎn)保費(fèi)收入分析對于互聯(lián)網(wǎng)保險(xiǎn)而言，我國互聯(lián)網(wǎng)保險(xiǎn)行業(yè)發(fā)端于2011年，從2012年開始進(jìn)入了全面爆發(fā)期，據(jù)中國保險(xiǎn)業(yè)協(xié)會數(shù)據(jù)顯示，2012-2015年間中國互聯(lián)網(wǎng)保險(xiǎn)保費(fèi)收入經(jīng)歷了爆發(fā)式增長，但受行業(yè)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型影響，互聯(lián)網(wǎng)保險(xiǎn)保費(fèi)自2016年開始增速放緩甚至停滯，截至2018年，互聯(lián)網(wǎng)保險(xiǎn)總保費(fèi)達(dá)1889億元，與2017年基本持平。

（三）互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)布局保險(xiǎn)業(yè)目前百度、騰訊、阿里、京東等互聯(lián)網(wǎng)巨頭紛紛布局保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，雖然保險(xiǎn)公司與互聯(lián)網(wǎng)公司正處于合作大于競爭的狀態(tài)，但這個(gè)局面能維持多久還不能確定，隨著大數(shù)據(jù)、人工智能、云計(jì)算等技術(shù)層出不窮，互聯(lián)網(wǎng)公司相較于傳統(tǒng)保險(xiǎn)公司有著無法比擬的優(yōu)勢，互聯(lián)網(wǎng)公司可以憑借其掌握的大量電商及及消費(fèi)者數(shù)據(jù)，對用戶的生活習(xí)慣和消費(fèi)習(xí)慣進(jìn)行分析，對客戶的風(fēng)險(xiǎn)偏好水平以及風(fēng)險(xiǎn)需求進(jìn)行精準(zhǔn)預(yù)測，這無疑對傳統(tǒng)保險(xiǎn)公司造成了很大的沖擊。因此，今后保險(xiǎn)行業(yè)的競爭不僅存在于傳統(tǒng)保險(xiǎn)公司之間，互聯(lián)網(wǎng)公司的加入會使競爭更加激烈。保險(xiǎn)公司應(yīng)充分利用保險(xiǎn)科技積極創(chuàng)新對消費(fèi)者的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行精準(zhǔn)衡量和精準(zhǔn)定價(jià)，憑借科技創(chuàng)新開展更好的服務(wù)。

二、保險(xiǎn)公司在轉(zhuǎn)型發(fā)展中面臨的困境

（一）保險(xiǎn)前端銷售效率低下，產(chǎn)品同質(zhì)化嚴(yán)重我國傳統(tǒng)保險(xiǎn)依據(jù)大數(shù)定律進(jìn)行產(chǎn)品設(shè)計(jì)，產(chǎn)品種類繁多，但大量的細(xì)分保障需求無法滿足，存在著同質(zhì)化嚴(yán)重，產(chǎn)品創(chuàng)新程度不足的問題，各家公司的產(chǎn)品未能考慮到市場及客戶的真實(shí)需求，供需不匹配，難以滿足不同用戶群體之間的差異化需求［3］。此外，傳統(tǒng)保險(xiǎn)的前端銷售往往采取電銷、網(wǎng)銷、銷售人員登記拜訪等方式，一方面，這種方式促成一單業(yè)務(wù)往往需要耗費(fèi)大量的時(shí)間，客戶難以同其他保險(xiǎn)公司進(jìn)行對比，不僅降低了展業(yè)效率，也降低了客戶決策效率。另一方面，也會造成用戶排斥保險(xiǎn)營銷的方式，不利于保險(xiǎn)公司客戶復(fù)購。

（二）保險(xiǎn)中端定價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)控制、核保核賠管理被動(dòng)信息割裂一直是保險(xiǎn)行業(yè)存在的痛點(diǎn)之一，由于保險(xiǎn)公司、行業(yè)協(xié)會、各險(xiǎn)企內(nèi)部各方面數(shù)據(jù)質(zhì)量不高且共享困難，缺乏大數(shù)據(jù)支撐。保險(xiǎn)公司采集用戶數(shù)據(jù)獲取風(fēng)控信息主要是通過人工溝通獲得。據(jù)2019年的“FRISS保險(xiǎn)欺詐調(diào)查報(bào)告”表明，有45%的公司僅憑理算員的直觀感受，65%的公司通過工作人員的經(jīng)驗(yàn)鑒別高風(fēng)險(xiǎn)客戶和監(jiān)測欺詐案件，數(shù)據(jù)獲取困難且溝通不暢導(dǎo)致傳統(tǒng)保險(xiǎn)公司銷售管理、核保管理、風(fēng)險(xiǎn)管理非常被動(dòng)，難以展開主動(dòng)的精準(zhǔn)營銷和提供定制化保險(xiǎn)服務(wù)。

（三）保險(xiǎn)后端理賠難，服務(wù)體驗(yàn)差傳統(tǒng)保險(xiǎn)公司因漫長的人工處理過程造成的“理賠難”“理賠慢”的問題一直為客戶所詬病。例如在財(cái)險(xiǎn)理賠上，2019年前三季度，因理賠造成的保險(xiǎn)糾紛達(dá)30028件，占財(cái)險(xiǎn)公司投訴總量的77%，糾紛險(xiǎn)種以機(jī)動(dòng)車輛保險(xiǎn)為主，主要是因?yàn)檐囯U(xiǎn)理賠流程和需要的單證繁瑣、現(xiàn)場勘查調(diào)查取證效率低、定損不透明等造成的金額以及責(zé)任爭議；在人身險(xiǎn)理賠上，截至2019第三季度，理賠糾紛達(dá)7300余件，占人身保險(xiǎn)公司投訴總量的22%，涉及的險(xiǎn)種以疾病保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、意外傷害險(xiǎn)為主，主要是由人身傷害醫(yī)療發(fā)票認(rèn)定、識別復(fù)雜，傷殘?jiān)u定周期長造成的。一些互聯(lián)網(wǎng)保險(xiǎn)平臺“種流量，輕理賠”的銷售理念，也導(dǎo)致了用戶對保險(xiǎn)產(chǎn)品及公司的不信任，服務(wù)體驗(yàn)感差。

三、保險(xiǎn)科技在保險(xiǎn)公司中的創(chuàng)新應(yīng)用

針對上述保險(xiǎn)科技發(fā)展給保險(xiǎn)在渠道獲取、產(chǎn)品營銷、盈利模式運(yùn)營管理、風(fēng)險(xiǎn)控制等各方面帶來的沖擊和挑戰(zhàn)，目前保險(xiǎn)公司運(yùn)用保險(xiǎn)科技加強(qiáng)底層技術(shù)的支撐作用并以此解決以上痛點(diǎn)和不足，相信在不遠(yuǎn)的將來，通過技術(shù)的不斷普及以及居民對保險(xiǎn)科技的不斷認(rèn)可，加上資本的大量投入，保險(xiǎn)公司將衍生更多的創(chuàng)新型產(chǎn)品應(yīng)用協(xié)同推進(jìn)保險(xiǎn)產(chǎn)品上下游產(chǎn)業(yè)鏈價(jià)值發(fā)現(xiàn)，重塑保險(xiǎn)業(yè)態(tài)［4］。

（一）運(yùn)用大數(shù)據(jù)和區(qū)塊鏈推進(jìn)保險(xiǎn)創(chuàng)新產(chǎn)品設(shè)計(jì)保險(xiǎn)與科技的結(jié)合應(yīng)從數(shù)據(jù)和客戶兩個(gè)方面入手，近十年來，保險(xiǎn)公司一直是在交易和風(fēng)險(xiǎn)管理中使用分析工具處理有限數(shù)據(jù)以應(yīng)用于風(fēng)險(xiǎn)敞口和損失模式，而目前重點(diǎn)已經(jīng)轉(zhuǎn)向利用大量數(shù)據(jù)源獲取更多關(guān)于被保險(xiǎn)人的性格、健康數(shù)據(jù)、收入數(shù)據(jù)，金融理財(cái)產(chǎn)品數(shù)據(jù)、用戶行為數(shù)據(jù)等來為用戶進(jìn)行多維畫像，對用戶進(jìn)行多角度、立體化的研究，從而幫助保險(xiǎn)公司迅速深入分析用戶的真實(shí)需求，然后基于大量數(shù)據(jù)進(jìn)行預(yù)測模型，進(jìn)行客戶的“私人訂制”以此提高核心競爭力，形成區(qū)別于其他保險(xiǎn)公司的個(gè)性產(chǎn)品，我國的平安、泰康、眾安等保險(xiǎn)巨頭都紛紛進(jìn)行了大數(shù)據(jù)應(yīng)用實(shí)踐。此外，區(qū)塊鏈技術(shù)作為分布式賬本，可以讓互不相識的各方在交易中彼此建立信任的解決方案，保險(xiǎn)行業(yè)可以利用區(qū)塊鏈實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品開發(fā)，為保險(xiǎn)產(chǎn)品設(shè)計(jì)提供精準(zhǔn)的場景識別，開發(fā)具有特定風(fēng)險(xiǎn)場景的保險(xiǎn)產(chǎn)品。區(qū)塊鏈技術(shù)具有自動(dòng)執(zhí)行協(xié)議的功能，即在去中心化系統(tǒng)基礎(chǔ)上構(gòu)建共識機(jī)制而無需中心化檢驗(yàn)?；谧詣?dòng)化執(zhí)行協(xié)議運(yùn)行的保險(xiǎn)產(chǎn)品具有效率高、透明度高、安全性高的顯著特征。

（二）運(yùn)用人工智能優(yōu)化保險(xiǎn)公司運(yùn)營和管理計(jì)算機(jī)圖像識別、機(jī)器學(xué)習(xí)、NLP、人機(jī)交互是AI的四大核心技術(shù)，其背后的核心技術(shù)是大數(shù)據(jù)和云計(jì)算能力。利用人工智能可以更快、更穩(wěn)定地與客戶進(jìn)行互動(dòng)。例如，在銷售環(huán)節(jié)，例如引入智能客服，不間斷的響應(yīng)客戶咨詢，進(jìn)行信息整理，這極大地降低了公司的運(yùn)營成本。在投保環(huán)節(jié)，引入智能投顧，基于掌握的客戶信息，洞察客戶的保障需求，從大量保險(xiǎn)產(chǎn)品中適配出符合客戶真實(shí)需求的產(chǎn)品，節(jié)約了客戶在海量的信息中進(jìn)行搜索比對的時(shí)間，借此提高客戶轉(zhuǎn)化率。在核保環(huán)節(jié)，當(dāng)前核保呈現(xiàn)出數(shù)字化、智能化、自動(dòng)化的發(fā)展態(tài)勢?；谌斯ぶ悄埽ｋU(xiǎn)公司通過人機(jī)交互的方式與用戶線上交流，獲取用戶信息，預(yù)測用戶風(fēng)險(xiǎn)，作出是否承保的決定，節(jié)約等待時(shí)間，提升核保效率。此外，人工智能在精準(zhǔn)定價(jià)方面也有應(yīng)用價(jià)值，對多維度，立體化的客戶信息進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分組，進(jìn)行差異化定價(jià)，實(shí)現(xiàn)“千人千價(jià)?！痹谒髻r處理和欺詐識別方面，保險(xiǎn)公司可以利用人工智能，連接用戶外部信息和征信數(shù)據(jù)，提升風(fēng)控以及反欺詐能力，側(cè)重于風(fēng)險(xiǎn)識別和風(fēng)險(xiǎn)管理，從而減小賠付率。保險(xiǎn)公司將人工智能貫穿在保險(xiǎn)產(chǎn)品設(shè)計(jì)、定價(jià)、承保核保、風(fēng)控等各個(gè)環(huán)節(jié)，將會提高保險(xiǎn)公司的運(yùn)營管理能力，從被動(dòng)管理到主動(dòng)管理。

（三）科技理賠為保險(xiǎn)服務(wù)賦能“理賠難”“理賠慢”似乎已成為人們的共識，但2019年上半年各大保險(xiǎn)公司的理賠數(shù)據(jù)顯示其理賠獲賠率都大于97%，平均理賠天數(shù)也有所下降。越來越多的保險(xiǎn)公司通過大數(shù)據(jù)、AI等手段，賦能保險(xiǎn)核保理賠，大幅提高了理賠速度。例如中國太保在理賠方面推出“e閃賠”“太e賠”、螞蟻金服“定損寶”“車險(xiǎn)分”、平安養(yǎng)老險(xiǎn)的“極速賠”等。這些急速理賠的背后，都有著AI技術(shù)的強(qiáng)力支撐，保險(xiǎn)公司也應(yīng)在客戶要求賠償時(shí)為客戶提供能帶來附加服務(wù)的產(chǎn)品，讓客戶體驗(yàn)更為順暢的理賠過程。以平安養(yǎng)老險(xiǎn)“極速賠”為例，平安與醫(yī)院設(shè)立數(shù)據(jù)共享平臺，經(jīng)用戶許可后，系統(tǒng)自動(dòng)審核不需要客戶提供病歷和發(fā)票，門診理賠最快20秒就可以結(jié)案［5］。車險(xiǎn)領(lǐng)域的“定損寶”是保險(xiǎn)和人工智能結(jié)合的一次成功嘗試，它采用圖像識別技術(shù)，可以識別不規(guī)則車輛的損傷問題，從幾個(gè)特定角度對車輛進(jìn)行拍照，通過算法識別事故圖像，然后在與保險(xiǎn)公司聯(lián)系后即可定損。該技術(shù)的運(yùn)用極大地減少了保險(xiǎn)理賠糾紛案件的發(fā)生，減少理賠天數(shù)，降低保險(xiǎn)公司運(yùn)行成本。

篇(2)

關(guān)鍵詞:大數(shù)據(jù);金融投資;大數(shù)據(jù)分析技術(shù)

大數(shù)據(jù)分析技術(shù)其實(shí)就是一種現(xiàn)代化信息處理技術(shù)，目前它被應(yīng)用于各行各業(yè)中，并且發(fā)揮著無可取代的重要作用，特別是為企業(yè)在金融投資活動(dòng)中提供了保障，很大程度上減少了企業(yè)的金融投資風(fēng)險(xiǎn)?？偟膩碚f，大數(shù)據(jù)分析技術(shù)催生了新的運(yùn)營管理模式，提高了企業(yè)的收益，增強(qiáng)了企業(yè)競爭力。本文將具體從大數(shù)據(jù)時(shí)代背景、金融投資中應(yīng)用大數(shù)據(jù)技術(shù)的重要性以及金融投資風(fēng)險(xiǎn)管理中大數(shù)據(jù)分析技術(shù)的應(yīng)用方面進(jìn)行研究。

一、大數(shù)據(jù)挖掘與數(shù)據(jù)分析

(一)大數(shù)據(jù)時(shí)代背景當(dāng)今社會是信息化時(shí)代、大數(shù)據(jù)時(shí)代，盡管與發(fā)達(dá)國家相比，我國大數(shù)據(jù)技術(shù)發(fā)展較晚，還不夠十分成熟完善，但是我國目前的大數(shù)據(jù)技術(shù)還是很好地促進(jìn)了我國各行各業(yè)發(fā)展，為市場開拓提供了極大的便利，還促進(jìn)了傳統(tǒng)運(yùn)營管理模式的更新，增加企業(yè)盈利。同時(shí)，大數(shù)據(jù)技術(shù)的發(fā)展使用還給消費(fèi)者帶來了諸多新的體驗(yàn)。比如，大數(shù)據(jù)技術(shù)促進(jìn)了產(chǎn)品質(zhì)量的改進(jìn)提高，為消費(fèi)者提供了更優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。反過來，利用大數(shù)據(jù)技術(shù)分析數(shù)據(jù)，可以幫助企業(yè)更清楚市場行情、預(yù)估市場變化，有利于企業(yè)更好地應(yīng)對市場變化，為企業(yè)發(fā)展提供保障。

(二)金融投資中應(yīng)用大數(shù)據(jù)技術(shù)的重要性當(dāng)今經(jīng)濟(jì)環(huán)境變幻莫測，經(jīng)濟(jì)一體化也加劇了金融危機(jī)帶來的危害，因此，企業(yè)在金融投資者面對的問題也越來越多、越來越復(fù)雜。而很多企業(yè)都缺乏投資風(fēng)險(xiǎn)管控經(jīng)驗(yàn)，不具備及時(shí)應(yīng)對金融投資風(fēng)險(xiǎn)的能力。這種情況下，大數(shù)據(jù)的應(yīng)用能夠很好幫助企業(yè)降低金融投資風(fēng)險(xiǎn)，切實(shí)提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益。相關(guān)研究數(shù)據(jù)表明，互聯(lián)網(wǎng)、電信和金融行業(yè)是使用大數(shù)據(jù)技術(shù)最廣泛的行業(yè)。具體來說，在金融行業(yè)里使用大數(shù)據(jù)技術(shù)預(yù)測分析金融投資風(fēng)險(xiǎn)，幫助企業(yè)制定科學(xué)的應(yīng)對方法，能夠從源頭幫助企業(yè)提高應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)的能力。現(xiàn)在很多企業(yè)在經(jīng)營上是相互依賴的關(guān)系，這就加劇了金融風(fēng)險(xiǎn)，而大數(shù)據(jù)技術(shù)可以促進(jìn)信息共享，降低他們之間存在的風(fēng)險(xiǎn)，幫助每個(gè)參與的企業(yè)提高經(jīng)濟(jì)效益。還有很多企業(yè)由于在向現(xiàn)代化經(jīng)營模式改革，面臨著眾多信息，通過應(yīng)用大數(shù)據(jù)技術(shù)來分析收集的數(shù)據(jù)信息可以更加準(zhǔn)確地預(yù)估企業(yè)可能遇到的風(fēng)險(xiǎn)，從而幫助企業(yè)實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量管理。因此，在金融投資中應(yīng)用大數(shù)據(jù)技術(shù)很有必要性。

二、金融投資風(fēng)險(xiǎn)管理中大數(shù)據(jù)分析技術(shù)的應(yīng)用

(一)大數(shù)據(jù)分析技術(shù)在銀行行業(yè)的應(yīng)用在信息化時(shí)代環(huán)境下，大數(shù)據(jù)的使用可以幫助企業(yè)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)估，有利于保障企業(yè)發(fā)展。筆者將具體從大數(shù)據(jù)分析技術(shù)在銀行業(yè)的應(yīng)用來說明金融投資風(fēng)險(xiǎn)管理中大數(shù)據(jù)分析技術(shù)的應(yīng)用情況。我們要廣泛收集風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)，再通過使用大數(shù)據(jù)分析技術(shù)幫助銀行分析、整理各種數(shù)據(jù)，使銀行對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)估，進(jìn)而研究后續(xù)金融投資風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率，這樣可以制定專門的應(yīng)對方案，采取切實(shí)有效的解決措施。在貸款業(yè)務(wù)方面，大數(shù)據(jù)分析技術(shù)可以保障銀行的利益。多家銀行可以實(shí)現(xiàn)合作，共享數(shù)據(jù)信息，建立數(shù)據(jù)共享平臺，利用大數(shù)據(jù)分析技術(shù)共同建立應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)的高質(zhì)量方案，幫助銀行對金融投資風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測。大數(shù)據(jù)分析技術(shù)還可以使銀行對客戶數(shù)據(jù)進(jìn)行整理和分析，對客戶資金到賬等有關(guān)信息進(jìn)行系統(tǒng)、合理管理，這樣不僅有利于銀行相關(guān)業(yè)務(wù)的開展，還可以保障客戶資金的安全，既提高了銀行在客戶心目中的信譽(yù)，又能在很大程度上降低客戶資金安全風(fēng)險(xiǎn)。因此，在銀行行業(yè)應(yīng)用大數(shù)據(jù)分析技術(shù)，對銀行自身和客戶都有積極意義。在使用大數(shù)據(jù)分析技術(shù)處理客戶信息數(shù)據(jù)時(shí)，會涉及云計(jì)算的應(yīng)用，該技術(shù)可以提高銀行數(shù)據(jù)平臺性能，為銀行提供專門的信息擬訂方案，可以更加有效地處理數(shù)據(jù)信息，最大化地發(fā)揮大數(shù)據(jù)分析技術(shù)在銀行行業(yè)的應(yīng)用。大數(shù)據(jù)分析技術(shù)可以幫助銀行在短時(shí)間內(nèi)對銀行內(nèi)的數(shù)據(jù)進(jìn)行分類識別，并且準(zhǔn)確分析海量數(shù)據(jù)。面對銀行業(yè)務(wù)信息，大數(shù)據(jù)分析技術(shù)甚至可以具體研究每一筆業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，既幫助減少銀行金融投資管理，又最大限度地保障個(gè)人客戶的資金安全。

(二)數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)在保險(xiǎn)行業(yè)的應(yīng)用大數(shù)據(jù)分析技術(shù)不僅為各行各業(yè)工作帶來了便利，還為之提供了高質(zhì)量的保障。數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)是大數(shù)據(jù)分析技術(shù)中比較常用的技術(shù)，特別是在保險(xiǎn)行業(yè)，數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)應(yīng)用效果顯著，有效降低保險(xiǎn)行業(yè)的金融投資風(fēng)險(xiǎn)。盡管數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)的應(yīng)用流程相對煩瑣，但它被應(yīng)用于保險(xiǎn)行業(yè)的諸多業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)中，并且發(fā)揮著重要影響作用。最主要的是數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)可以幫助保險(xiǎn)公司分析數(shù)據(jù)，進(jìn)而挖掘發(fā)現(xiàn)具有潛在價(jià)值的信息數(shù)據(jù)，而這些信息數(shù)據(jù)就是各個(gè)保險(xiǎn)公司的重要業(yè)務(wù)來源。因此，保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)發(fā)展很大程度上依賴于數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)的應(yīng)用。在保險(xiǎn)行業(yè)中使用數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)要對明確客戶的價(jià)值。保險(xiǎn)公司得以運(yùn)營的根本就是客戶的存在，而客戶的價(jià)值就直接影響著保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)的后續(xù)進(jìn)行。利用數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)對客戶信息進(jìn)行分析，對其潛在價(jià)值進(jìn)行挖掘，從而對客戶的價(jià)值進(jìn)行模型建立，后面保險(xiǎn)公司可以根據(jù)這個(gè)模型為客戶制定專門的方案，提高針對客戶的服務(wù)質(zhì)量，既保證了保險(xiǎn)公司的客戶來源，也滿足了客戶自身的需求。利用數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)，保險(xiǎn)公司可以全面地收集客戶、市場信息，并仔細(xì)分析客戶數(shù)據(jù)，并擁有自己的數(shù)據(jù)庫，在數(shù)據(jù)庫的基礎(chǔ)上研究客戶的需求，既能抓住客戶的心，還能避免開展不必要的業(yè)務(wù)，節(jié)約公司資源?？偠灾?，數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)在保險(xiǎn)行業(yè)的應(yīng)用既有利于降低保險(xiǎn)金融投資風(fēng)險(xiǎn)，還保障了客戶的服務(wù)體驗(yàn)與質(zhì)量。

篇(3)

關(guān)鍵詞：保險(xiǎn)公司；會計(jì)運(yùn)行模式；改進(jìn)策略；分析研究

中圖分類號：F23 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A 文章編號：1001-828X（2014）02-0-02

在商業(yè)競爭越來越激烈的大環(huán)境中，不管是大規(guī)模保險(xiǎn)公司，還是小規(guī)模保險(xiǎn)公司，都同國家整個(gè)宏觀經(jīng)濟(jì)相伴而生、相依為命。在這種收益和風(fēng)險(xiǎn)“一半為海水、一半為火焰”的狀況下，所有保險(xiǎn)公司要面對的不確定性和風(fēng)險(xiǎn)都會大大增加，會計(jì)處理對象和會計(jì)環(huán)境也會隨之變得越來越復(fù)雜。要想讓保險(xiǎn)公司將會計(jì)的作用真正發(fā)揮出來，必須做到的就是改革會計(jì)運(yùn)行模式，讓其符合社會與保險(xiǎn)公司的發(fā)展要求。本文主要研究現(xiàn)階段我國保險(xiǎn)公司會計(jì)運(yùn)行基本模式，探討保險(xiǎn)公司會計(jì)運(yùn)行模式的創(chuàng)新策略，為我國保險(xiǎn)公司在會計(jì)運(yùn)行模式創(chuàng)新方面的開展提供借鑒。

一、保險(xiǎn)公司會計(jì)運(yùn)行基本模式分析

總體來看，保險(xiǎn)公司會計(jì)運(yùn)行的基本模式主要包括三種類型：主輔相成模式、合二為一模式、兩者并行模式。下面，筆者對于這三種會計(jì)運(yùn)行基本模式進(jìn)行分析：第一，主輔相成模式。主輔相成模式主要是以日常核算為基本的核算模式，通過對會計(jì)信息的調(diào)整，對會計(jì)保險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)督。這種主輔相成模式與其他模式相比有著巨大的優(yōu)勢，那就是成本比較小，通過監(jiān)督還可以及時(shí)地發(fā)現(xiàn)保險(xiǎn)公司會計(jì)運(yùn)行中存在的問題，同時(shí)采取有效的措施進(jìn)行解決。對于主輔相成模式的運(yùn)用，最多的體現(xiàn)在美國、英國、澳大利亞以及德國等發(fā)達(dá)國家。第二，合二為一模式。合二為一的模式是基于保險(xiǎn)會計(jì)的特殊性，按照一般公認(rèn)會計(jì)和法定會計(jì)的要求制定不同于非保險(xiǎn)企業(yè)所采用的會計(jì)政策，形成一套特有的會計(jì)規(guī)范，使用這種模式在實(shí)施過程中牽涉到其他利益人，制度執(zhí)行的成本除了運(yùn)行成本，還要考慮信息利用者的成本。合二為一模式的運(yùn)用，主要存在于日本與韓國等亞洲國家。第三，兩者并行模式。兩者并行模式是指兩者制度在日常核算中同時(shí)使用，即保險(xiǎn)監(jiān)管者規(guī)定了一系列不同于一般公認(rèn)會計(jì)的保險(xiǎn)監(jiān)管法定會計(jì)，保險(xiǎn)公司在實(shí)際操作與運(yùn)行會計(jì)系統(tǒng)時(shí)采取兩者并行的方式。兩者并行模式與以上兩種模式相比，成本較高，而且沒有數(shù)據(jù)與信息優(yōu)勢，很容易造成人力物力財(cái)力的浪費(fèi)，運(yùn)用的國家主要是巴西等國。

二、保險(xiǎn)公司會計(jì)運(yùn)行模式創(chuàng)新策略

保險(xiǎn)公司會計(jì)不同于其他企業(yè)類型的會計(jì)，它主要是以貨幣為基本的計(jì)量單位，對保險(xiǎn)公司的經(jīng)營內(nèi)容、過程與結(jié)果進(jìn)行核算與監(jiān)督，同時(shí)運(yùn)用會計(jì)學(xué)的基本原理以及其他專業(yè)的會計(jì)計(jì)算方法，通過建立完善的保險(xiǎn)公司會計(jì)運(yùn)行模式，保證保險(xiǎn)公司會計(jì)業(yè)務(wù)的順利開展。由此我們可以看出，保險(xiǎn)公司會計(jì)以及會計(jì)運(yùn)行模式對保險(xiǎn)公司各項(xiàng)工作的順利開展意義重大。要想提高保險(xiǎn)公司會計(jì)業(yè)務(wù)的運(yùn)行效率，就必須要深入學(xué)習(xí)國際先進(jìn)會計(jì)理念，創(chuàng)新保險(xiǎn)公司會計(jì)運(yùn)行模式，尤其是在財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果等方面進(jìn)行創(chuàng)新，保障保險(xiǎn)公司會計(jì)業(yè)務(wù)的真實(shí)與客觀，從而使得領(lǐng)導(dǎo)層更好、更科學(xué)地進(jìn)行經(jīng)濟(jì)決策。筆者根據(jù)自己的實(shí)際經(jīng)驗(yàn)，對保險(xiǎn)公司會計(jì)運(yùn)行模式的創(chuàng)新進(jìn)行了實(shí)踐探索和研究，認(rèn)為保險(xiǎn)公司會計(jì)運(yùn)行模式的創(chuàng)新需要從以下三個(gè)方面進(jìn)行入手：

1.提供精確營銷信息，反映經(jīng)營者履行職責(zé)情況

目前來看，我國現(xiàn)代企業(yè)基本上都實(shí)行兩權(quán)分離制度，也就是經(jīng)營權(quán)與所有權(quán)的分離。保險(xiǎn)公司作為現(xiàn)代企業(yè)的典型代表，同樣也是實(shí)行經(jīng)營權(quán)與所有權(quán)兩權(quán)分離的制度。保險(xiǎn)公司的管理層受委托人的委托，對保險(xiǎn)公司的所有財(cái)產(chǎn)進(jìn)行經(jīng)營與管理。保險(xiǎn)公司的權(quán)利相對來講還是比較大的，無論是經(jīng)濟(jì)財(cái)產(chǎn)還是社會資產(chǎn)，保險(xiǎn)公司管理層都有權(quán)利對其進(jìn)行合理調(diào)配與使用，在實(shí)際調(diào)配與使用過程中，保險(xiǎn)公司管理層再根據(jù)實(shí)際情況，對于投資政策以及信貸政策進(jìn)行調(diào)整。因此，保險(xiǎn)公司管理層對于資源財(cái)產(chǎn)的使用狀況，也是其他投資者關(guān)注的重點(diǎn)。甚至保險(xiǎn)公司管理層的信譽(yù)與更替，同樣也會引起投資者的關(guān)注。因此，作為會計(jì)部門，需要對保險(xiǎn)公司社會資產(chǎn)與經(jīng)濟(jì)財(cái)產(chǎn)等各方面的情況提供具有延續(xù)性的會計(jì)信息，尤其是在保險(xiǎn)公司管理層資源財(cái)務(wù)運(yùn)營方面，更需要反映真實(shí)的數(shù)據(jù)與信息。這樣不僅僅有利于認(rèn)清保險(xiǎn)公司管理層的責(zé)任，提高保險(xiǎn)公司管理層的財(cái)務(wù)資源管理運(yùn)用能力，而且還有利于增強(qiáng)投資者對保險(xiǎn)公司的信任，提高保險(xiǎn)公司的知名度與美譽(yù)度。

2.提供有延續(xù)性會計(jì)信息，反映公司真實(shí)經(jīng)營情況

眾所周知，會計(jì)信息與財(cái)務(wù)報(bào)告是保險(xiǎn)公司管理運(yùn)營的關(guān)鍵與核心，其根本原因在于會計(jì)信息與財(cái)務(wù)報(bào)告直接關(guān)系到保險(xiǎn)公司的經(jīng)濟(jì)決策。會計(jì)信息與財(cái)務(wù)報(bào)告的關(guān)鍵作用不僅僅體現(xiàn)在可以有助于投資者明了保險(xiǎn)公司的過去，而且還可以審視保險(xiǎn)公司的現(xiàn)狀運(yùn)營，最為關(guān)鍵的是，可以對于保險(xiǎn)公司將來的發(fā)展與運(yùn)營進(jìn)行預(yù)測與評價(jià)。因此，做好會計(jì)信息與財(cái)務(wù)報(bào)告工作至關(guān)重要。在實(shí)際的會計(jì)信息與財(cái)務(wù)報(bào)告制定過程中，保險(xiǎn)公司需要對會計(jì)財(cái)務(wù)信息進(jìn)行收集加工與處理，尤其是要從用戶的角度考慮問題，面向全體客戶，注重財(cái)務(wù)會計(jì)信息的真實(shí)性與客觀性，注重財(cái)務(wù)信息的有效性。另外，保險(xiǎn)公司需要做好對于經(jīng)濟(jì)交易與相關(guān)事項(xiàng)的管理，對于出現(xiàn)的經(jīng)濟(jì)交易與相關(guān)事項(xiàng)問題，及時(shí)進(jìn)行解決與處理，對于所造成的會計(jì)計(jì)量、報(bào)告等影響，保險(xiǎn)公司需要堅(jiān)持及時(shí)性以及真實(shí)性原則，正確地處理好相關(guān)事宜。為此，保險(xiǎn)公司可以從兩大方面進(jìn)行入手：第一，及時(shí)搜集會計(jì)信息。保險(xiǎn)公司在經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生之后，對于所需要的各種原始數(shù)據(jù)，需要進(jìn)行詳細(xì)的搜集，這樣可以使得會計(jì)與其他業(yè)務(wù)之間無論是時(shí)間還是空間上都可以做到有效的結(jié)合。第二，及時(shí)處理會計(jì)信息。對于搜集到的會計(jì)信息，財(cái)務(wù)部門需要及時(shí)進(jìn)行處理，尤其是在財(cái)務(wù)報(bào)告的編寫方面，提高財(cái)務(wù)報(bào)告的編寫效率，進(jìn)而提高業(yè)務(wù)處理流程效率，使得保險(xiǎn)公司整體財(cái)務(wù)辦事效率得到迅速提升。

3.提供匹配會計(jì)信息，直接服務(wù)于報(bào)表使用者決策

保險(xiǎn)公司的運(yùn)行規(guī)律不同于其他公司企業(yè)的運(yùn)行規(guī)律，它是需要先收取保費(fèi)，如果保險(xiǎn)人今后發(fā)生事故或者損失，保險(xiǎn)公司就需要進(jìn)行賠償，也就是保險(xiǎn)公司給付在后。從這里我們可以看出，保單持有人是保險(xiǎn)公司的債權(quán)人，在保險(xiǎn)責(zé)任期間，保險(xiǎn)公司都要有著對保單持有人的賠償與保險(xiǎn)責(zé)任。無論是債權(quán)人、稅務(wù)部門還是社會公眾、投資人，都有可能成為保險(xiǎn)公司的保單持有人。保險(xiǎn)公司做好會計(jì)工作，最關(guān)鍵的因素在于財(cái)務(wù)報(bào)告，財(cái)務(wù)報(bào)告的面向群體則是上述所述的稅務(wù)部門還有社會公眾以及其他相關(guān)人群。如果保險(xiǎn)公司所采用的財(cái)務(wù)報(bào)告存在著真實(shí)性、客觀性的問題，那么財(cái)務(wù)報(bào)告也就失去了其本身所具有的價(jià)值和意義。因此，會計(jì)部門需要嚴(yán)格控制財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)性以及客觀性，為保險(xiǎn)公司所提供的財(cái)務(wù)報(bào)告必須要真實(shí)、客觀，必須要如實(shí)反映保險(xiǎn)公司所具有的社會資源以及其他經(jīng)濟(jì)資源，同時(shí)對于社會資源以及其他經(jīng)濟(jì)資源的變動(dòng)做好相應(yīng)的記錄。對于保險(xiǎn)公司運(yùn)營管理過程中所有的收入、費(fèi)用、資源變化等，轉(zhuǎn)變?yōu)樵敿?xì)的財(cái)務(wù)會計(jì)數(shù)據(jù)信息，形成科學(xué)客觀、公正真實(shí)的財(cái)務(wù)報(bào)告，這樣才會更有利于投資者了解保險(xiǎn)公司的真實(shí)情況，尤其是保險(xiǎn)公司盈利能力、資產(chǎn)質(zhì)量、償還能力、運(yùn)營效率等方面。同時(shí)，通過提供精確營銷信息，還可以反映經(jīng)營者履行職責(zé)情況，有利于投資者根據(jù)財(cái)務(wù)會計(jì)信息數(shù)據(jù)進(jìn)行理性科學(xué)的決策，從而保證保險(xiǎn)公司的可持續(xù)發(fā)展。

綜上所述，在國家金融保證體系當(dāng)中，保險(xiǎn)公司是重要的組成部分，它與人民群眾的切身利益、社會保障體系構(gòu)建密切相關(guān)。在企業(yè)管理中，會計(jì)工作是牽涉面最廣、最敏感的一項(xiàng)工作，同時(shí)也是企業(yè)管理的核心之一。如今保險(xiǎn)公司會計(jì)所要面對的社會經(jīng)濟(jì)環(huán)境是變化不定的，必須對保險(xiǎn)公司會計(jì)報(bào)告、計(jì)量等條件進(jìn)行明確規(guī)定，才可以使會計(jì)報(bào)告、計(jì)量和其他工作正常地進(jìn)行。因此，新時(shí)期新背景下，加強(qiáng)保險(xiǎn)公司會計(jì)運(yùn)行模式創(chuàng)新策略的研究意義重大。保險(xiǎn)公司應(yīng)該積極做好會計(jì)運(yùn)行模式創(chuàng)新，為其他保險(xiǎn)公司在會計(jì)運(yùn)行模式創(chuàng)新方面的開展提供參考。

參考文獻(xiàn)：

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[3]許敏敏.保險(xiǎn)公司會計(jì)核算的若干問題探析[J].商業(yè)會計(jì)，2012，24：5-6.

篇(4)

關(guān)鍵詞：不可抗辯 壽險(xiǎn) 核保核賠

所謂不可抗辯條款也稱不可爭議條款（incontestable clause），該條款的主要內(nèi)容為：保險(xiǎn)合同自生效之日起經(jīng)過一段時(shí)間（一般為兩年），就成為不可爭議的文件，也即保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)合同生效兩年后，保險(xiǎn)人就不得以投保人在訂立保險(xiǎn)合同時(shí)違反誠實(shí)信用原則、未履行告知義務(wù)為由而主張合同無效并拒絕賠償保險(xiǎn)金。保險(xiǎn)人只能在一定期間內(nèi)(一般為兩年)以投保人和被保險(xiǎn)人告知不實(shí)為理由不履行合同內(nèi)容或解除合同，超過這一期限，保險(xiǎn)人的這個(gè)權(quán)利即告喪失。一般兩年內(nèi)為可抗辯期，兩年后，即為不可抗辯期。

不可抗辯條款作為保險(xiǎn)人對公眾保證信用的保證性的約束條款的選擇，是在壽險(xiǎn)發(fā)展過程中逐漸完善的。因?yàn)楸ｋU(xiǎn)合同在整個(gè)生效期內(nèi)都具有可爭議性。這種規(guī)定不能保證被保險(xiǎn)人一定能獲得保險(xiǎn)金給付，使受益人常處于無奈無助的困難境地。當(dāng)保險(xiǎn)事故發(fā)生，保險(xiǎn)人則以投保人未履行保證性的說明義務(wù)為理由，拒絕給付保險(xiǎn)金，使保險(xiǎn)人終而贏得“偉大拒賠者”(the great repudiators)的稱號。隨著保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展，為了消除投保公眾對保險(xiǎn)業(yè)的不信賴感，各家保險(xiǎn)公司陸續(xù)引進(jìn)了不可抗辯條款。正是由于壽險(xiǎn)公司自愿選擇提出了不可抗辯條款，大大提升了壽險(xiǎn)產(chǎn)品在公眾心理的信用度，使壽險(xiǎn)產(chǎn)品經(jīng)營突破了歷史困境并得以發(fā)展。不可抗辯條款是壽險(xiǎn)合同標(biāo)準(zhǔn)條款中保障保單持有人權(quán)益的條款，是國際壽險(xiǎn)業(yè)常用條款。

由此可以看出，不可抗辯條款的產(chǎn)生是市場競爭的產(chǎn)物，是維護(hù)壽險(xiǎn)市場公平公正的需要。不可抗辯條款應(yīng)用使壽險(xiǎn)條款的更加完善，大大提升了壽險(xiǎn)產(chǎn)品的市場信用度，有利于保護(hù)被保險(xiǎn)人和受益人的經(jīng)濟(jì)利益，從法律上限制了保險(xiǎn)人的抗辯權(quán)利，更好地體現(xiàn)了保險(xiǎn)保障社會經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定的社會效益目標(biāo)。

之前,由于國情不同，我國在《保險(xiǎn)法》、《合同法》或其他民事法律除針對年齡、自殺外，未對其他方面做相應(yīng)規(guī)定，也就是說，目前在我國，不可抗辯條款僅適用于年齡及自殺方面。

隨著我國保險(xiǎn)業(yè)的迅猛發(fā)展，不可抗辯條款的引進(jìn)將成為不爭的事實(shí)。不可抗辯條款將適用于健康、財(cái)務(wù)等合同的多個(gè)方面，它將對壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)管理提出新的挑戰(zhàn)，尤其是如何提高入口關(guān)和出口關(guān)的管理成為業(yè)務(wù)管理的重中之重。

核保是保險(xiǎn)公司在承保時(shí)所作的危險(xiǎn)選擇，理賠則是在保險(xiǎn)事故發(fā)生后，依據(jù)事實(shí)和條款約定進(jìn)行保險(xiǎn)金給付的工作。核保、核賠都要求以事實(shí)為依據(jù)，真實(shí)的核保體現(xiàn)了對廣大保戶的公平，真實(shí)的理賠維護(hù)了廣大保戶的利益，同樣反映了公平的原則。核保、核賠是保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)選擇的入口和出口，兩道關(guān)口都把好了，保險(xiǎn)人才能持續(xù)經(jīng)營，才能最大限度的保證廣大保戶的利益。

那么，不可抗辯條款引進(jìn)后，核保、核賠將如何應(yīng)對此重大變?nèi)A呢？

一、核保人員必須改變觀念，更加增加責(zé)任感和使命感

目前，由于長期的工作習(xí)慣，依賴保險(xiǎn)法第十六條不如實(shí)告知條款的約束力，核保人員對客戶的告知主要本著最大誠信原則，僅了解客戶投保單告知內(nèi)容，沒有也認(rèn)為沒有必要核實(shí)與探究客戶的告知是否屬實(shí)問題，因此，核保環(huán)節(jié)是相對簡單的。但是，如果不可抗辯條款引進(jìn)后，以往依賴的不如實(shí)告知條款兩年后對客戶已失去約束力。核保人員必須從思想上提高認(rèn)識，增加責(zé)任心，要盡力使不如實(shí)告知的投保方在承保前能在核保的種種風(fēng)險(xiǎn)選擇方法中暴露出問題，從而最大限度的使其能夠被篩選出來，以與其相適合的條件承?；蛑x絕承保，避免進(jìn)入不可抗辯期后，使公司理賠工作處于被動(dòng)及不利地位。

二、加強(qiáng)營銷員、生調(diào)、體檢等核保相關(guān)管理工作

由于壽險(xiǎn)經(jīng)營中的保均保額不高，免體檢、免生調(diào)的比例較高，而此類投保方的核保幾乎是由業(yè)務(wù)員完成的，業(yè)務(wù)員如果在承保中不能規(guī)范經(jīng)營，在利益的趨使下，促使了不如實(shí)告知的情況發(fā)生，那么最終將給核保帶來極大的困難，造成核保的盲目性，導(dǎo)致承保質(zhì)量下降，不良賠付率上升。因此，作為第一核保人的業(yè)務(wù)員，需兼顧業(yè)績及責(zé)任，必須面見投保方，詳實(shí)了解情況并全面、如實(shí)的向公司反映投保方的有關(guān)情況，避免因不如實(shí)告知等使公司理賠時(shí)處于被動(dòng)地位，對公司的信譽(yù)與權(quán)益造成損害。因此要繼續(xù)加強(qiáng)營銷員的管理及監(jiān)督工作。

體檢和生調(diào)是核保過程中的兩個(gè)重要風(fēng)險(xiǎn)選擇階段。目前的體檢和生調(diào)規(guī)則與比例比較寬松，可能不再適應(yīng)不可抗辯條款引進(jìn)后的業(yè)務(wù)管理。體檢醫(yī)師的責(zé)任心需要更強(qiáng)了。體檢醫(yī)師如果能夠認(rèn)真細(xì)致的檢查，客觀反映事實(shí)，發(fā)現(xiàn)可疑之處，進(jìn)一步詢問查證，引導(dǎo)體檢者如實(shí)告知，充分利用好面見到客戶的機(jī)會，那么在此環(huán)節(jié)就可堵住營

銷員銷售過程中的漏洞，防止逆選擇者損害公司及廣大客戶的利益。

在保險(xiǎn)公司承保前，僅靠業(yè)務(wù)員、體檢醫(yī)師及核保員擁有的告知資料是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的，生調(diào)人員通過直接或間接的方式進(jìn)一步了解投保方的投保動(dòng)機(jī)、生活情況、健康狀況等，可以發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)員、體檢師及核保員的工作環(huán)節(jié)中有意或無意的疏忽或遺漏，從而按調(diào)查后的實(shí)際情況來承保，達(dá)到了危險(xiǎn)選擇的公平性，很大限度的避免了不如實(shí)告知給公司今后帶來的隱患。

因此，增加營銷人員、體檢及生調(diào)人員風(fēng)險(xiǎn)意識，增加責(zé)任心，是規(guī)避承保時(shí)風(fēng)險(xiǎn)的重要環(huán)節(jié)。

三、加強(qiáng)核賠管理，充分利用兩年的可抗辯期

既往不可抗辯條款未涵蓋健康告知事項(xiàng)時(shí)，如果客戶對健康不良狀況未告知或告知避重就輕而通過了核保關(guān)，到了理賠這一出口關(guān)時(shí)，通過調(diào)查取證，還可以亡羊補(bǔ)牢以未如實(shí)告知而拒絕賠付。而兩年不可抗辯制度全面納入后，理賠就不能以此為由而拒賠了。

目前在理賠實(shí)踐中，投保人不如實(shí)告知的案例占有相當(dāng)大的比例，不可抗辯條款引進(jìn)后，承保兩年后已不能因不如實(shí)告知而拒賠。因此，充分利用兩年的可抗辯期，對兩核人員至關(guān)重要。核賠人員認(rèn)真調(diào)查并及時(shí)將信息反饋給核保人員，是爭取在兩年可抗辯期內(nèi)多堵漏洞的重要途經(jīng)。兩核部門如何增強(qiáng)溝通，信息共享是今后的重要工作之一。

綜上所述，兩年不可抗辯期制度下，核保任何一個(gè)環(huán)節(jié)稍有不慎使不如實(shí)告知者蒙混過關(guān)，核賠調(diào)查及信息反饋等環(huán)節(jié)不到位，都將給公司帶來嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)損失。兩核工作在壽險(xiǎn)運(yùn)營管理中是兩個(gè)重要的關(guān)口，兩個(gè)關(guān)口相互影響，相互依存。核保結(jié)論影響理賠結(jié)果，核賠信息支持核保結(jié)論。因此，兩核人員必須通過努力提高專業(yè)技能、增加責(zé)任心，從而在新形式下努力降低公司不良理賠率，維護(hù)廣大投保者的利益，保證公司持續(xù)穩(wěn)健的經(jīng)營。

參考文獻(xiàn)：

[1]王.壽險(xiǎn)核保.中國財(cái)政經(jīng)濟(jì)出版社，2002.

[2]王.壽險(xiǎn)理賠.中國財(cái)政經(jīng)濟(jì)出版社，2002.

[3]核保手冊.中國人壽保險(xiǎn)公司，2004.

篇(5)

關(guān)鍵詞:保險(xiǎn)企業(yè) 客戶關(guān)系管理 電子商務(wù)

一、客戶關(guān)系管理概述

客戶關(guān)系管理(CustomerRelationshipManagement，以下簡稱CRM)的概念是由美國著名的研究機(jī)構(gòu)GartnerGroup在1990年代最先提出的。Gartner公司對這一概念所下的基本定義是:利用數(shù)據(jù)挖掘等數(shù)據(jù)處理與傳輸技術(shù)，搜集處理與客戶相關(guān)的信息并加以分配與利用，以實(shí)現(xiàn)企業(yè)的經(jīng)營目的或戰(zhàn)略目標(biāo)。

CRM是一種新的經(jīng)營管理哲學(xué)，內(nèi)涵豐富，可以從三方面進(jìn)行理解:首先，CRM是一種管理理念，將客戶看作是企業(yè)最重要的資源，以周到完善的客戶服務(wù)和深入的客戶分析來滿足客戶需求。其次，CRM是一種旨在改善企業(yè)客戶之間關(guān)系的新型管理機(jī)制，它實(shí)施于企業(yè)的市場營銷、銷售、服務(wù)與技術(shù)支持等與客戶相關(guān)領(lǐng)域，通過向企業(yè)的銷售、市場、客戶服務(wù)的專業(yè)人員提供完備的客戶資料，并強(qiáng)化跟蹤服務(wù)、信息分析的能力，使他們能夠協(xié)同建立和維護(hù)一系列與客戶和生意伙伴之間的關(guān)系，從而可以提供更為快捷和周到的優(yōu)質(zhì)服務(wù)，提高客戶滿意度，吸引新客戶，同時(shí)留住老客戶，最終增加營業(yè)額。最后，CRM也是一種管理技術(shù)，它將商業(yè)實(shí)踐與數(shù)據(jù)挖掘、數(shù)據(jù)倉庫、銷售自動(dòng)化以及其他信息技術(shù)緊密結(jié)合在一起，為企業(yè)銷售、客戶服務(wù)和決策支持等提供了一個(gè)業(yè)務(wù)自動(dòng)化的解決方案，使企業(yè)有一個(gè)基于電子商務(wù)的面對客戶的前沿，從而順利實(shí)現(xiàn)由傳統(tǒng)企業(yè)模式向以電子商務(wù)為基礎(chǔ)的現(xiàn)代企業(yè)模式的轉(zhuǎn)變。理念、機(jī)制、技術(shù)三層構(gòu)成了CRM的完整內(nèi)容，三者缺一不可，三個(gè)層次必須互相支撐、協(xié)調(diào)工作才有可能保證以客戶為中心的戰(zhàn)略實(shí)施成功。

二、我國保險(xiǎn)企業(yè)應(yīng)用客戶關(guān)系管理的必要性分析

CRM的出現(xiàn)，不僅體現(xiàn)了企業(yè)從以產(chǎn)品為中心模式向以客戶為中心模式的轉(zhuǎn)移，還表明了企業(yè)視角由“內(nèi)視型”向“外視型”的轉(zhuǎn)變。企業(yè)間的競爭不再只局限于傳統(tǒng)生產(chǎn)要素上的競爭，而是越來越多地體現(xiàn)再吸收新技術(shù)和創(chuàng)新能力上。保險(xiǎn)業(yè)屬于數(shù)字密集型行業(yè)，由于利率、投資資產(chǎn)和股價(jià)的頻繁變動(dòng)，有關(guān)保單具有極強(qiáng)的時(shí)效性。

(一)應(yīng)用CRM是保險(xiǎn)行業(yè)自身特性的需要

1.保險(xiǎn)產(chǎn)品的多樣性與同質(zhì)性

人們對保險(xiǎn)產(chǎn)品的需求非常個(gè)性化，導(dǎo)致了保險(xiǎn)產(chǎn)品需求的多樣性，但保險(xiǎn)產(chǎn)品同質(zhì)化現(xiàn)象很嚴(yán)重，保險(xiǎn)企業(yè)很難借產(chǎn)品質(zhì)量上的優(yōu)勢在競爭中取得領(lǐng)先。實(shí)施CRM使得保險(xiǎn)公司能夠及時(shí)準(zhǔn)確的把握客戶需求，搶先一步開發(fā)推廣新產(chǎn)品，贏取競爭主動(dòng)權(quán)。

2.保險(xiǎn)合同定價(jià)的懸殊性

保險(xiǎn)合同無法直接體現(xiàn)等價(jià)交換原則，因?yàn)楸ｋU(xiǎn)人收取保險(xiǎn)費(fèi)與出險(xiǎn)所需承擔(dān)的賠償責(zé)任相比微乎其微，保險(xiǎn)成本的不確定性，使保險(xiǎn)商品的定價(jià)異于普通商品，保險(xiǎn)定價(jià)不是根據(jù)生產(chǎn)和銷售成本進(jìn)行計(jì)算，而是按照概率統(tǒng)計(jì)的大數(shù)法則進(jìn)行。保險(xiǎn)企業(yè)掌握的客戶數(shù)據(jù)越豐富，越正確，它的定價(jià)也就越趨于合理，產(chǎn)品競爭力也越強(qiáng)。

3.保險(xiǎn)行為的誠信要求

由于信息不對稱，客戶誠信與否，對保險(xiǎn)公司的影響重大。因此在對誠信度的要求上，保險(xiǎn)合同比一般的經(jīng)濟(jì)合同更為嚴(yán)格。通過客戶分類和歷史紀(jì)錄的分析，區(qū)分有價(jià)值的客戶和危險(xiǎn)客戶，進(jìn)行“欺詐檢測”有利于保險(xiǎn)公司的穩(wěn)健運(yùn)營。

(二)應(yīng)用CRM是我國保險(xiǎn)企業(yè)適應(yīng)當(dāng)前經(jīng)營環(huán)境的需要

1.市場經(jīng)濟(jì)地位的確立

隨著我國經(jīng)濟(jì)體制改革的深入，原有的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)基本只在很狹小的范圍發(fā)生作用，市場在整個(gè)經(jīng)濟(jì)中處于支配地位傳統(tǒng)的依靠行政命令進(jìn)行保險(xiǎn)展業(yè)失去生存的基礎(chǔ)。于是，市場的生存的需要使得保險(xiǎn)公司意識到樹立以客戶為中心理念的重要性。

2.保險(xiǎn)中介市場快速成長

保險(xiǎn)理人機(jī)制被引入我國以來，以人為代表的保險(xiǎn)中介市場獲得了迅猛的發(fā)展。由于直接業(yè)務(wù)的萎縮，各國保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)拓展越來越依賴于中介市場，中介機(jī)構(gòu)對客戶資源具有相當(dāng)?shù)目刂屏?。在這種情形下，作為保險(xiǎn)公司必須借助新的戰(zhàn)略來維持、控制優(yōu)質(zhì)客戶資源。

3.賣方市場向買方市場的轉(zhuǎn)變

隨著保險(xiǎn)市場對外開放力度的加大，保險(xiǎn)市場參與主體的增多，保險(xiǎn)市場已經(jīng)完成了從賣方市場向買方市場的轉(zhuǎn)變。另一方面，客戶主體意識也不斷增強(qiáng)。隨著社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展，人們的生活水平得到提高，客戶對保險(xiǎn)需求的差異性加大，個(gè)性化需求呈增多趨勢。保險(xiǎn)公司如何繼續(xù)在買方市場中確保自己的競爭優(yōu)勢，利用CRM對客戶尤其是優(yōu)質(zhì)客戶進(jìn)行分析挖掘，成為致勝法寶。

三、我國保險(xiǎn)企業(yè)應(yīng)用客戶關(guān)系管理的可行性分析

(一)市場驅(qū)動(dòng)

CRM興起的最直接原因是競爭加劇。隨著中國保險(xiǎn)市場總量的跳躍式增長和保險(xiǎn)企業(yè)數(shù)量的不斷增多，使保險(xiǎn)企業(yè)間的競爭愈演愈烈，而競爭的核心就是對客戶資源的管理。面對這種競爭態(tài)勢，保險(xiǎn)企業(yè)普遍產(chǎn)生了對CRM的需求。外資保險(xiǎn)企業(yè)在國外保險(xiǎn)市場已積累了CRM應(yīng)用經(jīng)驗(yàn)，理所當(dāng)然在拓展中國保險(xiǎn)市場時(shí)也會采用CRM軟件。為了避免在競爭中處于劣勢，中資保險(xiǎn)企業(yè)也希望外資保險(xiǎn)企業(yè)一樣擁有自己的CRM系統(tǒng)。

(二)電子商務(wù)驅(qū)動(dòng)

有關(guān)統(tǒng)計(jì)顯示，2007年我國的上網(wǎng)人數(shù)已經(jīng)達(dá)到了2.1億，一年增長了7300萬，年增長率高達(dá)53.3%。同時(shí)，研究表明互聯(lián)網(wǎng)用戶與保險(xiǎn)有效客戶具有相當(dāng)大的重疊性，預(yù)計(jì)這個(gè)重疊比列將在10年超過70%。這一切揭示著我國保險(xiǎn)電子商務(wù)的發(fā)展前景廣闊。網(wǎng)絡(luò)保險(xiǎn)是保險(xiǎn)信息技術(shù)的應(yīng)用之一。

參考文獻(xiàn)

[1]粟芳，保險(xiǎn)信息管理[M].上海:上海財(cái)經(jīng)大學(xué)出版社，2007.

篇(6)

關(guān)鍵詞：企業(yè)年金，商業(yè)保險(xiǎn)，保險(xiǎn)公司

隨著我國經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，人均收入和人均壽命的大幅度提高，原有的社會保障制度已不能適應(yīng)人們對較高層次生活水平的追求，企業(yè)年金正是在這一背景下逐漸被引入我國，并呈現(xiàn)出越來越大的市場需求。目前我國的企業(yè)年金市場存在著巨大的潛在需求。在國際上，保險(xiǎn)公司始終是企業(yè)年金市場的中堅(jiān)力量，有其不可替代的獨(dú)特優(yōu)勢。然而，我國保險(xiǎn)業(yè)在企業(yè)年金市場上面臨著來自其他金融主體的有力競爭。在2007年11月第二批受托人名單公布之前，作為核心的受托人主體只有5家。但是隨著第二批年金資格的認(rèn)定，出現(xiàn)了首批銀行受托人，還新增了3家養(yǎng)老險(xiǎn)公司和1家信托公司作為受托人。自此，3家銀行、3家信托機(jī)構(gòu)和5家保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)鼎足而立。銀行業(yè)獲得受托人資格意味著銀行機(jī)構(gòu)不用新設(shè)養(yǎng)老金管理公司就能順利成為企業(yè)年金基金受托人，銀行有著更強(qiáng)大網(wǎng)絡(luò)、更龐大客戶資源和無可匹敵的信任優(yōu)勢?？梢哉f，受沖擊最大的是保險(xiǎn)公司的市場。

那么，現(xiàn)在的問題是：在現(xiàn)有法律框架下，保險(xiǎn)公司如何權(quán)衡現(xiàn)在和未來，如何參與企業(yè)年金市場呢?

保險(xiǎn)公司利用自身產(chǎn)品優(yōu)勢和技術(shù)優(yōu)勢，依靠已有的經(jīng)驗(yàn)，以多重身份進(jìn)軍企業(yè)年金市場，扮演好企業(yè)年金受托人、賬戶管理人和投資管理人，并大力發(fā)展團(tuán)體年金業(yè)務(wù)，把企業(yè)年金市場做大，這既是保險(xiǎn)公司提升自身競爭力的重要一步，也是保險(xiǎn)業(yè)服務(wù)社會、加快發(fā)展的機(jī)遇。

一、我國企業(yè)年金市場的經(jīng)營環(huán)境分析

1991年我國首次提出“國家提倡、鼓勵(lì)企業(yè)實(shí)行補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)?！?000年，企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)正式更名為企業(yè)年金。截至2007年底，我國建立企業(yè)年金的企業(yè)已達(dá)3萬多家，參加職工超過1000萬人，積累基金接近1500億元。我國企業(yè)年金發(fā)展?jié)摿薮?，?jù)中國保監(jiān)會預(yù)測，我國企業(yè)年金每年新增數(shù)額將達(dá)到1000億元以上，到2010年預(yù)計(jì)能達(dá)到10000億元的規(guī)模。另據(jù)世界銀行預(yù)測，到2030年我國企業(yè)年金的規(guī)模將高達(dá)1.8萬億美元，將成為世界第三大企業(yè)年金市場。但就目前而言，我國企業(yè)年金覆蓋面極小。據(jù)資料統(tǒng)計(jì)，2000年我國企業(yè)年金覆蓋人數(shù)為560.33萬人，占國家基本養(yǎng)老保險(xiǎn)參保人員的5.36%，建立企業(yè)年金計(jì)劃的企業(yè)為16247家；2002年我國企業(yè)年金制度覆蓋人數(shù)增至655萬人，占國家基本養(yǎng)老保險(xiǎn)參保人員的5.9%；截至2004年3月，我國企業(yè)年金制度覆蓋人數(shù)約為700萬人，占國家基本養(yǎng)老保險(xiǎn)參保人員的6.012%，建立企業(yè)年金計(jì)劃的企業(yè)為22463家。而在西方國家，實(shí)行強(qiáng)制性企業(yè)年金的幾個(gè)國家的覆蓋率幾乎達(dá)到100%，其他實(shí)行非強(qiáng)制性企業(yè)年金國家的覆蓋率也達(dá)到了比較高的水平，如奧地利為95%，美國、加拿大為50%左右。相比之下，我國企業(yè)年金的覆蓋面過小，有很大的發(fā)展空間。

首先，從政策環(huán)境來分析。企業(yè)年金的政策環(huán)境主要是指對企業(yè)和個(gè)人的納稅要求和對商業(yè)養(yǎng)老金業(yè)務(wù)的稅收優(yōu)惠政策，它直接影響著企業(yè)參與企業(yè)年金的積極性和投保型企業(yè)年金產(chǎn)品的需求強(qiáng)度、業(yè)務(wù)發(fā)展深度和廣度。我國現(xiàn)行的企業(yè)年金稅優(yōu)政策既不統(tǒng)一也不明確，一直沒有出臺針對商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的“延遲納稅計(jì)劃”。而稅收優(yōu)惠政策是各國鼓勵(lì)企業(yè)建立退休養(yǎng)老計(jì)劃和購買投保型年金產(chǎn)品的重要措施。近幾年來，政府相關(guān)部門明顯加快了社會保障體制改革的步伐，對企業(yè)年金享受稅收優(yōu)惠的政策也開始討論。

其次，從企業(yè)年金需求的角度分析。很多文獻(xiàn)在分析我國企業(yè)年金市場發(fā)展滯后原因時(shí)認(rèn)為“由于我國經(jīng)濟(jì)體制處于轉(zhuǎn)軌時(shí)期，大多數(shù)國有企業(yè)的經(jīng)營狀況不好，企業(yè)年金的建立對大多數(shù)企業(yè)來說無疑是奢侈品”。且現(xiàn)實(shí)中的企業(yè)年金也僅在少數(shù)效益較好、經(jīng)營穩(wěn)定的壟斷性企業(yè)中建立，這似乎是上述觀點(diǎn)的有力證明。

誠然，在我國各行業(yè)之間差別很大，企業(yè)之間差別也很大。同時(shí)，特殊行業(yè)往往在企業(yè)年金計(jì)劃中扮演重要角色。目前，我國很多行業(yè)已經(jīng)具備實(shí)行企業(yè)年金計(jì)劃的各項(xiàng)條件，如鐵路、有色金屬、煤炭、電信、石油、民航、汽車制造業(yè)、飛機(jī)制造業(yè)、鋼鐵等。這些行業(yè)的從業(yè)人員規(guī)模龐大，它們完全可以以行業(yè)為單位發(fā)起企業(yè)年金計(jì)劃，這種做法有利于從業(yè)人員在行業(yè)內(nèi)的流動(dòng)。從我國企業(yè)年金的發(fā)展?fàn)顩r也可以看出，目前企業(yè)年金主要在國有壟斷性的大型企業(yè)中實(shí)行。2007年末，伴隨著年金管理機(jī)構(gòu)對國內(nèi)年金市場的發(fā)力，已經(jīng)有一部分中小企業(yè)參加了企業(yè)年金計(jì)劃，但與我國近430萬家中小企業(yè)總量相比，也只是滄海一粟。隨著中國改革的深入發(fā)展、經(jīng)濟(jì)的高速增長、社會的穩(wěn)定發(fā)展，企業(yè)年金計(jì)劃發(fā)展的前景將會更加廣闊。

最后，從企業(yè)年金經(jīng)營主體分析。企業(yè)年金市場是一個(gè)多行業(yè)提供服務(wù)的市場?！镀髽I(yè)年金試行辦法》規(guī)定了參與企業(yè)年金市場經(jīng)營的主體有銀行、保險(xiǎn)公司、基金管理公司、信托公司、證券公司等金融機(jī)構(gòu)。各個(gè)行業(yè)各有優(yōu)勢與不足。其中，信托公司可以作為企業(yè)年金的受托人，而基金管理公司、證券管理公司將可能是主要的投資管理人，銀行是理所當(dāng)然的年金基金托管人、受托人和賬戶管理人。而保險(xiǎn)公司通過銷售投資連結(jié)、萬能壽險(xiǎn)等產(chǎn)品，已經(jīng)積累了賬戶管理人的經(jīng)驗(yàn)，保險(xiǎn)公司具有很強(qiáng)的年金計(jì)劃的設(shè)計(jì)、銷售能力以及精算能力，其營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)遍布全國的省、市、縣、鄉(xiāng)、鎮(zhèn)。同時(shí)，保險(xiǎn)公司具有多年投資與運(yùn)作的經(jīng)驗(yàn)。

從企業(yè)年金市場眾多競爭主體中選擇哪個(gè)金融機(jī)構(gòu)，由企業(yè)年金理事會決定，選擇的依據(jù)是這些金融機(jī)構(gòu)的資信狀況。因此，只有在長期的管理實(shí)踐中，積累雄厚的資金實(shí)力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力、擁有成熟的產(chǎn)品設(shè)計(jì)和研發(fā)技術(shù)以及豐富的市場經(jīng)驗(yàn)的金融機(jī)構(gòu)，才能在企業(yè)年金市場中取得競爭優(yōu)勢，也才能為企業(yè)年金需求者提供更優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。

二、我國保險(xiǎn)公司在企業(yè)年金市場的定位分析

考察世界各國企業(yè)年金的運(yùn)營模式，大致分成以下幾種方式：直接承付模式、保險(xiǎn)合同模式、基金會模式和信托模式。

《企業(yè)年金試行辦法》確立了中國企業(yè)年金管理將以信托型為基本模式，采用兩種管理模式：由受托人擔(dān)任賬戶管理人或投資管理人的部分委托模式；由受托人選擇賬戶管理人和投資管理人的全部委托模式。

在《企業(yè)年金試行辦法》出臺之前，除了社保部門經(jīng)營企業(yè)年金之外，我國的企業(yè)年金市場主要被各家保險(xiǎn)公司占據(jù)。從上個(gè)世紀(jì)90年代后期，我國保險(xiǎn)公司就開始參與企業(yè)年金的探索和研究，如平安保險(xiǎn)股份有限公司于2000年率先推出了團(tuán)體退休金投資連結(jié)保險(xiǎn)和團(tuán)體年金(分紅型)保險(xiǎn)，而后又開發(fā)企業(yè)年金賬戶管理系統(tǒng)。據(jù)勞動(dòng)和社會保障部統(tǒng)計(jì)，到2004年3月由保險(xiǎn)公司經(jīng)辦的團(tuán)體退休金計(jì)劃的企業(yè)年金資產(chǎn)和覆蓋人員所占份額均占

到30%的比例。這種由保險(xiǎn)公司經(jīng)營的企業(yè)年金業(yè)務(wù)就是投保型企業(yè)年金，也即企業(yè)年金的保險(xiǎn)合同模式。

保險(xiǎn)合同模式是指企業(yè)年金計(jì)劃發(fā)起人可以直接同保險(xiǎn)公司簽訂保險(xiǎn)合同，由企業(yè)和職工定期向壽險(xiǎn)公司繳費(fèi)或由企業(yè)直接為員工購買壽險(xiǎn)公司的養(yǎng)老型產(chǎn)品的方式為企業(yè)員工提供養(yǎng)老保障。這種投保型企業(yè)年金以保單的形式歸在個(gè)人名下，主要在中小企業(yè)流行。對于中小企業(yè)來說，由于企業(yè)年金總量小，如果分別選擇賬戶管理人、投資管理人和托管人，支付的費(fèi)用太高，而保險(xiǎn)合同模式可以確保資金安全，同時(shí)還能降低成本。

從根本上說，保險(xiǎn)公司在企業(yè)年金市場的定位應(yīng)該是風(fēng)險(xiǎn)保障和資產(chǎn)管理。

企業(yè)年金業(yè)務(wù)與傳統(tǒng)的商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)之間具有替代性，保險(xiǎn)公司是否將面對兩難選擇?

從理論上說，企業(yè)年金的運(yùn)行在一定程度上會抑制商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的拓展。但若從我國企業(yè)年金的實(shí)際運(yùn)行狀況來分析，這種擔(dān)憂就沒有充分的根據(jù)。

首先，根據(jù)兩個(gè)《試行辦法》，參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)是建立企業(yè)年金計(jì)劃的首要前提。此項(xiàng)規(guī)定將使部分沒有參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，但有養(yǎng)老金需求的企業(yè)排除在外；同時(shí)由于建立企業(yè)年金計(jì)劃程序的繁瑣及管理成本問題，很多中小企業(yè)在企業(yè)年金前望而卻步，從而為商業(yè)養(yǎng)老金的發(fā)展留下了很大的市場空間．其次，企業(yè)年金相關(guān)稅收優(yōu)惠政策在各地區(qū)間的不統(tǒng)一，使得許多跨地區(qū)經(jīng)營的大企業(yè)因政策的地區(qū)差異而產(chǎn)生管理上的不便，在選擇養(yǎng)老金安排時(shí)可能更傾向于建立商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)計(jì)劃。

從以上的分析可以發(fā)現(xiàn)，企業(yè)年金政策以及年金市場的發(fā)展?fàn)顩r等，將影響保險(xiǎn)公司養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的開展情況，但企業(yè)年金與商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)之間沒有完全的替代關(guān)系，從長遠(yuǎn)來看，二者完全可以平衡發(fā)展。

三、企業(yè)年金與商業(yè)保險(xiǎn)協(xié)同發(fā)展

企業(yè)年金市場是一個(gè)多行業(yè)提供服務(wù)的市場。勞動(dòng)和社會保障部2007年11月19日公布了第二批年金基金管理機(jī)構(gòu)名單。倍受關(guān)注的是有三家銀行獲企業(yè)年金受托人資格。這意味著銀行不用新設(shè)養(yǎng)老金管理公司就能順利成為企業(yè)年金基金受托人。可以說，銀行業(yè)獲得受托人資格，受沖擊最大的是保險(xiǎn)公司的市場。

在現(xiàn)有的法律框架下，保險(xiǎn)企業(yè)應(yīng)如何利用自身優(yōu)勢，積極介入企業(yè)年金市場?在不同的政策導(dǎo)向下，保險(xiǎn)企業(yè)在企業(yè)年金市場中可采取不同的戰(zhàn)略模式。

(一)保險(xiǎn)公司作為資產(chǎn)管理人

首先，保險(xiǎn)公司作為受托人，由其提供綜合的、捆綁式的年金服務(wù)，同時(shí)承擔(dān)賬戶管理人和投資管理人的角色，才能發(fā)揮其分賬管理和精算的優(yōu)勢，還可兼得企業(yè)年金資產(chǎn)投資收益。事實(shí)上，在企業(yè)年金的運(yùn)營管理中，投資才是最重要的環(huán)節(jié)，無論誰做受托人，都要找到最好的投資人。以目前保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司在股市和企業(yè)年金管理中的優(yōu)秀表現(xiàn)，以及其公開透明的管理方式，他們是最受認(rèn)同的機(jī)構(gòu)理財(cái)者之一。所以對定位于專業(yè)技術(shù)性角色的保險(xiǎn)公司來說，做好自己才是最重要的。

其次，在集團(tuán)經(jīng)營模式下提供專業(yè)化服務(wù)。隨著我國金融混業(yè)經(jīng)營趨勢的增強(qiáng)和企業(yè)年金市場的逐漸成熟，綜合性保險(xiǎn)公司能夠成為企業(yè)年金管理服務(wù)的良好載體。如中國平安保險(xiǎn)公司，旗下設(shè)有信托公司、壽險(xiǎn)公司、證券公司，集團(tuán)設(shè)有資產(chǎn)運(yùn)營中心，則可采取由信托作為受托人、壽險(xiǎn)公司作為賬戶管理人、將資產(chǎn)運(yùn)營中心的職能與人員剝離到信托公司或證券公司作為投資管理人，或者成立資產(chǎn)管理公司獨(dú)立運(yùn)作，托管人則可以由合作銀行或是未來的參股銀行承擔(dān)。

最后，一些不具有規(guī)模實(shí)力和多種管理能力的中小型保險(xiǎn)公司不妨開展有關(guān)企業(yè)年金咨詢業(yè)務(wù)。據(jù)中國養(yǎng)老金網(wǎng)的統(tǒng)計(jì)，現(xiàn)在具有單一企業(yè)年金資格供應(yīng)服務(wù)能力的金融機(jī)構(gòu)就多達(dá)61家。試想，客戶突然面臨幾十家年金資格的金融機(jī)構(gòu)競逐，市場上若沒有強(qiáng)大的中介力量，如何維護(hù)委托人及受益人利益，保持市場的穩(wěn)定與平衡。因此，開展企業(yè)年金管理咨詢業(yè)務(wù)顯得尤為重要。

(二)保險(xiǎn)公司作為風(fēng)險(xiǎn)保障的提供者

對比企業(yè)年金的信托模式與保險(xiǎn)合同模式，會發(fā)現(xiàn)：商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)操作管理簡單，但是不能享受國家的稅收優(yōu)惠政策；而采取信托型企業(yè)年金制度，可以享受相應(yīng)的稅收優(yōu)惠，由職工承擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn)而減少企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)負(fù)擔(dān)；保險(xiǎn)公司通過大數(shù)法則將年金的死亡率風(fēng)險(xiǎn)等在更大的時(shí)間和空間范圍內(nèi)進(jìn)行分散；在保險(xiǎn)合同模式中，通常由保險(xiǎn)公司等單一金融機(jī)構(gòu)整合了養(yǎng)老計(jì)劃的全部業(yè)務(wù)，形成了綜合服務(wù)的規(guī)模優(yōu)勢，可以大幅節(jié)省運(yùn)營費(fèi)用。

由此可見，保險(xiǎn)合同模式較之于信托模式有諸多優(yōu)點(diǎn)。而沒有出臺針對商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的“延遲納稅計(jì)劃”是制約保險(xiǎn)公司開展投保型年金的政策障礙。

2007年11月，中國保監(jiān)會《保險(xiǎn)公司養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)管理辦法》，鼓勵(lì)保險(xiǎn)公司發(fā)揮專業(yè)優(yōu)勢，通過個(gè)人養(yǎng)老年金保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、團(tuán)體養(yǎng)老年金保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)等提供養(yǎng)老保障服務(wù)。

據(jù)悉，作為我國養(yǎng)老保障體制的重要補(bǔ)充——個(gè)人繳納商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，有望通過論證在稅收優(yōu)惠政策上獲得突破，并進(jìn)而在上海實(shí)行試點(diǎn)。來自上海保監(jiān)局相關(guān)人士的消息是，受中國保監(jiān)會委托，該局正在進(jìn)行“個(gè)人延稅型養(yǎng)老保險(xiǎn)運(yùn)營機(jī)制”的研究項(xiàng)目。

其實(shí)，保險(xiǎn)公司經(jīng)營企業(yè)年金業(yè)務(wù)的優(yōu)勢著重體現(xiàn)在其產(chǎn)品設(shè)計(jì)方面。保險(xiǎn)公司可以通過開發(fā)銷售投保型產(chǎn)品的方式為中小企業(yè)員工提供養(yǎng)老保障。目前，國內(nèi)保險(xiǎn)公司經(jīng)營的養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品種類已達(dá)110多個(gè)，主要是一些傳統(tǒng)團(tuán)體壽險(xiǎn)和萬能保險(xiǎn)、投資連結(jié)團(tuán)體壽險(xiǎn)產(chǎn)品。如何將商業(yè)保險(xiǎn)產(chǎn)品與社會保障制度改革相配套是擺在各家保險(xiǎn)公司面前的重大課題。

因此，保險(xiǎn)公司應(yīng)該進(jìn)一步發(fā)揮其產(chǎn)品研發(fā)方面的優(yōu)勢，開發(fā)固定年金、變額年金、可轉(zhuǎn)換年金、開放式養(yǎng)老金賬戶等產(chǎn)品，增強(qiáng)產(chǎn)品的投資功能和賬戶管理功能，并提供多樣化的年金領(lǐng)取服務(wù)。通過積極發(fā)展商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，把年金市場做大，這既是保險(xiǎn)公司提升自身競爭力的重要一步，也是保險(xiǎn)業(yè)服務(wù)社會、服務(wù)經(jīng)濟(jì)、加快發(fā)展的機(jī)遇。

四、結(jié)論

企業(yè)年金制度的建立為保險(xiǎn)公司提供了一個(gè)難得的發(fā)展機(jī)遇。企業(yè)年金市場是一個(gè)多行業(yè)提供服務(wù)的市場。因此，在現(xiàn)有的法律框架下，保險(xiǎn)公司應(yīng)該首先明確自身及其主要競爭者的優(yōu)勢和劣勢，并在自身比較優(yōu)勢基礎(chǔ)上做出正確的角色選擇。

篇(7)

關(guān)鍵詞：養(yǎng)老基金；信托運(yùn)營；法律監(jiān)管

一、養(yǎng)老基金運(yùn)營狀況及其存在的問題

養(yǎng)老保險(xiǎn)制度實(shí)質(zhì)上就是圍繞養(yǎng)老資金的籌集、管理、運(yùn)營、支付和監(jiān)督來設(shè)計(jì)的，因此，選擇養(yǎng)老金作為養(yǎng)老保障制度的基礎(chǔ)概念和養(yǎng)老保障制度理論體系的基礎(chǔ)范疇更能直觀地體現(xiàn)養(yǎng)老保障制度的這一特性。養(yǎng)老基金是法定部門或組織根據(jù)法律規(guī)定的條件、對象、標(biāo)準(zhǔn)、方式和程序籌集、管理運(yùn)營和使用的專門用于社會成員養(yǎng)老的專門資金形態(tài)。它是養(yǎng)老保險(xiǎn)和金融體系相結(jié)合的產(chǎn)物。隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，養(yǎng)老保險(xiǎn)制度得到了不斷的完善，特別是頒布了一系列養(yǎng)老基金法規(guī)和規(guī)章、完善了養(yǎng)老基金管理體制和提高養(yǎng)老基金統(tǒng)籌層次并擴(kuò)大覆蓋面、企業(yè)年金制度得到初步發(fā)展、養(yǎng)老金待遇的給付方式實(shí)現(xiàn)社會化。但依然存在許多制約養(yǎng)老基金正常運(yùn)營的相關(guān)問題，導(dǎo)致了養(yǎng)老基金收支形勢嚴(yán)峻，財(cái)政壓力日益增大，不同地區(qū)養(yǎng)老金支付能力不平衡問題嚴(yán)重，人口老齡化速度加快，養(yǎng)老金負(fù)擔(dān)增長迅猛。主要問題如下（1）地方政府和相關(guān)部門挪用養(yǎng)老基金的問題突出——“上海社?；鸢浮币鹑藗儗︷B(yǎng)老基金監(jiān)管問題的反思與重視；（2）養(yǎng)老基金投資渠道狹窄，保值增值沒有可靠保障。投資國債很難達(dá)到增值的目的，且受通貨膨脹的影響容易出現(xiàn)貶值導(dǎo)致支付能力進(jìn)一步下降；（3）養(yǎng)老基金通過投資運(yùn)營保值增值，來補(bǔ)充和改善基金的支付現(xiàn)狀是通行的做法。但中國養(yǎng)老基金的投資渠道過分單一且缺乏對養(yǎng)老基金運(yùn)營的規(guī)范監(jiān)管，養(yǎng)老基金運(yùn)營過程中被人為操作的現(xiàn)象較為嚴(yán)重，導(dǎo)致養(yǎng)老基金的運(yùn)行效率低下。

二、中國養(yǎng)老基金運(yùn)營監(jiān)管制度的缺陷

1.管理體制存在缺陷。目前中國養(yǎng)老基金的監(jiān)管制度過分偏重行政監(jiān)管。盡管有關(guān)社會保險(xiǎn)的法規(guī)都是以市場經(jīng)濟(jì)體制為設(shè)計(jì)背景和邏輯基礎(chǔ)的，但由于路徑依賴和制度慣性的原因，這些規(guī)定中存在明顯計(jì)劃體制烙印——在養(yǎng)老基金監(jiān)管體制的安排上過度的注重行政監(jiān)管。過分的行政監(jiān)管容易引發(fā)行政監(jiān)管權(quán)力的尋租，造成養(yǎng)老基金挪用、擠占、浪費(fèi)現(xiàn)象嚴(yán)重。因?yàn)樵谛姓O(jiān)管過程中，同樣存在由于有限理性、官僚主義屬性、壟斷性等原因?qū)е抡ъ`，從而可能導(dǎo)致出現(xiàn)行政監(jiān)管低效率、無效率甚至負(fù)效率。同樣，過分的注重行政監(jiān)管容易忽略甚至抑制其他監(jiān)管資源的開發(fā)和利用。

2.專門監(jiān)督機(jī)制欠缺。相關(guān)的法規(guī)中缺乏這方面的規(guī)定。專門的監(jiān)督制度安排不僅可以給利益相關(guān)方提供一個(gè)交流與溝通的機(jī)會，達(dá)到更好的協(xié)調(diào)彼此立場與想法的目的，從而使養(yǎng)老基金得到更好的管理和運(yùn)行；而且可以大大提高養(yǎng)老基金投資運(yùn)營的監(jiān)管效率。因?yàn)?，從根本上講，養(yǎng)老基金首先是參保職工的錢，是用于社會保險(xiǎn)對象的專項(xiàng)資金，其實(shí)質(zhì)所有權(quán)屬于廣大參保者。其基本功能是保障廣大退休人員的物質(zhì)生活，同時(shí)養(yǎng)老基金還關(guān)涉到企業(yè)的切身利益。因此，理應(yīng)設(shè)置專門的組織平臺，讓政府有關(guān)部門及其他利益相關(guān)者參與到養(yǎng)老基金管理和監(jiān)督中去。沒有誰比直接利害關(guān)系人更關(guān)心養(yǎng)老基金的征繳、支付、管理、運(yùn)營及保值增值。專門監(jiān)督機(jī)制的缺失嚴(yán)重影響基金的監(jiān)管效率。

3.信息化建設(shè)滯后，信息披露制度不健全，監(jiān)管效率不高。信息化技術(shù)建設(shè)的滯后，致使社保、稅務(wù)、財(cái)政和社會中介機(jī)構(gòu)不能實(shí)現(xiàn)信息共享，不能進(jìn)行有效監(jiān)管。養(yǎng)老基金的管理者不能定期披露養(yǎng)老基金的管理運(yùn)營信息，不能保障受益人及其他利益相關(guān)者的知情權(quán)，因此就沒有渠道對養(yǎng)老基金運(yùn)營進(jìn)行監(jiān)督。信息披露制度不健全，對基金管理基本上沒有監(jiān)督，財(cái)務(wù)上內(nèi)控薄弱，也是導(dǎo)致養(yǎng)老基金被擠占挪用的誘因之一。

三、養(yǎng)老基金信托運(yùn)營法律監(jiān)管制度的完善

伴隨著中國社會主義市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和中國養(yǎng)老基金的信托投資運(yùn)營的入市，構(gòu)建養(yǎng)老基金信托投資運(yùn)營的安全監(jiān)管制度已成為必然要求。筆者認(rèn)為主要從以下幾個(gè)方面來完善養(yǎng)老基金信托運(yùn)營法律監(jiān)管制度：

1.監(jiān)管體制和模式的選擇。借鑒外國經(jīng)驗(yàn)，中國應(yīng)建立以養(yǎng)老保險(xiǎn)基金投資管理機(jī)構(gòu)內(nèi)部監(jiān)管為核心、社會中介機(jī)構(gòu)監(jiān)管和國家監(jiān)管為補(bǔ)充的三位一體的養(yǎng)老保險(xiǎn)基金監(jiān)管體系，以建立一個(gè)多權(quán)分離、各司其職、互相監(jiān)督的監(jiān)管制度。養(yǎng)老基金信托投資管理機(jī)構(gòu)設(shè)置具有紀(jì)律檢查、行政監(jiān)察和內(nèi)部控制功能的獨(dú)立經(jīng)濟(jì)實(shí)體，建立行政管理監(jiān)督、經(jīng)營管理和經(jīng)營決策監(jiān)督、會計(jì)監(jiān)督、內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督等制度，以會計(jì)事務(wù)所、律師事務(wù)所、投保單位為主體的社會中介監(jiān)督組織，對養(yǎng)老保險(xiǎn)基金信托投資管理機(jī)構(gòu)基金運(yùn)營管理、經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)成果和現(xiàn)金流量情況，基金周轉(zhuǎn)和調(diào)劑等進(jìn)行綜合評價(jià)。國家行政和經(jīng)濟(jì)主管部門，如財(cái)政部門、審計(jì)部

門、證券業(yè)監(jiān)督管理委員會、保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)督管理委員會和銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會等對養(yǎng)老基金的信托投資運(yùn)營情況，以及國家法律法規(guī)的落實(shí)情況進(jìn)行監(jiān)管，確保養(yǎng)老基金的安全性和增值性要求。

對于養(yǎng)老基金的監(jiān)管模式，筆者認(rèn)為，應(yīng)該結(jié)合資本市場的發(fā)展情況和相關(guān)法律法規(guī)建設(shè)的總體情況。因此，在現(xiàn)階段對養(yǎng)老基金信托運(yùn)營的監(jiān)管應(yīng)該采用“數(shù)量限制”規(guī)則，這樣更符合中國資本證券市場的實(shí)際和養(yǎng)老基金特殊的安全性和效益性的要求。但在此基礎(chǔ)上，隨著中國證券市場法律法規(guī)的不斷健全和完善，和“人口老齡化”趨勢引起的養(yǎng)老保險(xiǎn)壓力對養(yǎng)老基金資產(chǎn)保值增值的特殊要求，我們應(yīng)該逐漸引入英美的“審慎人”規(guī)則，來克服和彌補(bǔ)“數(shù)量限制”規(guī)則的缺陷。

2.建立嚴(yán)格養(yǎng)老基金管理機(jī)構(gòu)的市場準(zhǔn)入和退出制度。由于養(yǎng)老基金對安全性的特殊要求，世界上各國基金管理者的選擇都很嚴(yán)格。對基金管理者的最低資本金，經(jīng)營信譽(yù)和經(jīng)營業(yè)績都有嚴(yán)格的規(guī)定，其目標(biāo)是允許最好的申請者進(jìn)入，限制未來的風(fēng)險(xiǎn)和成本。首先，養(yǎng)老基金信托管理機(jī)構(gòu)必須達(dá)到法定的最低注冊資本金的要求，并且是實(shí)收資本；其次，要有完善的法人治理結(jié)構(gòu)，鑒于養(yǎng)老基金的特殊性，在公司治理方面必須有更高的要求，在董事會成員中必須配備一定比例的獨(dú)立董事；最后，其專業(yè)管理人員必須具備一定的任職資格條件，如中國證監(jiān)會頒發(fā)的從業(yè)資格證書，并且主要的投資管理人員必須是專職的、在業(yè)內(nèi)具備良好的業(yè)績和聲譽(yù)。只有符合這些條件、通過公開招標(biāo)的基金管理公司才具有經(jīng)營養(yǎng)老基金的資格。

在一定的限制準(zhǔn)入的基礎(chǔ)上，為了確保養(yǎng)老基金運(yùn)營的安全，提高養(yǎng)老基金信托運(yùn)營管理公司的積極性，使養(yǎng)老基金獲取更高的投資收益率，相應(yīng)的必須建立養(yǎng)老基金管理人的退出制度。政府監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)負(fù)責(zé)對基金管理機(jī)構(gòu)的資格予以認(rèn)定和注冊，定期或不定期地對其投資運(yùn)營、內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制等情況給予監(jiān)督，對違規(guī)違法或不符合準(zhǔn)入條件的基金管理公司，要視其情節(jié)輕重實(shí)行懲罰和注銷其養(yǎng)老基金的管理資格。

3.建立完善的信息披露制度。信息披露制度是一種運(yùn)用越來越廣泛的養(yǎng)老基金投資監(jiān)管制度。對于整個(gè)養(yǎng)老基金投資監(jiān)管體制來說，信息披露要求是監(jiān)管的最基本組成部分。“壟斷理論從市場的角度出發(fā)，認(rèn)為信托投資公司是其經(jīng)營財(cái)物等重要信息的壟斷提供者。在沒有管制的信息披露市場中，信托投資公司作為信息的壟斷提供者，不僅限制信息的產(chǎn)出，而且可以以壟斷價(jià)格出售信息，讓利益相關(guān)者都去購買同一信息，這將導(dǎo)致社會資源的浪費(fèi)，而強(qiáng)制性披露則可以大大降低投資者等利益相關(guān)者成本。” 信息披露的目的是將養(yǎng)老基金管理公司置于社會公眾和監(jiān)管機(jī)構(gòu)的雙重監(jiān)督之下，防止基金管理違法、違規(guī)操作，損害基金所有人和受益人的利益。因此，必須健全相關(guān)的法律法規(guī)，要求養(yǎng)老基金管理公司定期或不定期向社會公眾和養(yǎng)老基金的受益人公布相關(guān)信息，并且信息披露義務(wù)人報(bào)告、公告的信息必須真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不得有虛假的記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

4.建立養(yǎng)老基金收益擔(dān)保和保險(xiǎn)制度。大多數(shù)引入職業(yè)養(yǎng)老金計(jì)劃的國家和地區(qū)對養(yǎng)老基金的投資收益都進(jìn)行某種程度的擔(dān)保。其中，拉美和中歐國家通常采用相對值的形式，即達(dá)到所有養(yǎng)老基金投資收益的均值或某個(gè)收益基準(zhǔn)的一定比例。例如，智利規(guī)定某個(gè)基金的投資收益必須高于全部基金平均收益的50%，阿根廷規(guī)定的比例為70%；而另外一些國家規(guī)定，養(yǎng)老基金的投資收益率必須達(dá)到某個(gè)具體數(shù)額，如瑞士規(guī)定養(yǎng)老基金的名義投資收益率必須高于4%，烏拉圭規(guī)定實(shí)際投資收益率必須高于2%。作為保證，各國養(yǎng)老基金或出資成立中央擔(dān)?；?，或自行提取一定比例作儲備，或由基金管理公司的自由資本作支撐。當(dāng)儲備不足時(shí)，國家財(cái)政予以支持。養(yǎng)老基金管理公司也有可能存在破產(chǎn)和清償?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)。因此，為了最大限度地化解養(yǎng)老基金可能面臨的這些風(fēng)險(xiǎn)，一些國家和地區(qū)，規(guī)定了養(yǎng)老基金保險(xiǎn)制度，明確要求各養(yǎng)老基金管理公司必須向養(yǎng)老基金保險(xiǎn)公司繳納保險(xiǎn)費(fèi)，保險(xiǎn)費(fèi)水平依各基金管理公司的風(fēng)險(xiǎn)等級而定。這樣養(yǎng)老基金在實(shí)際運(yùn)營中遇到投資風(fēng)險(xiǎn)造成損失時(shí)，可以通過養(yǎng)老基金保險(xiǎn)公司獲得補(bǔ)償。

四、結(jié)論

養(yǎng)老基金制度是社會保障制度的重要組成部分，也是整個(gè)社會保障制度體系最基礎(chǔ)性和代表性的制度。完全可以說養(yǎng)老基金是養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的基石范疇。養(yǎng)老基金制度作為現(xiàn)代各國普遍推行的一項(xiàng)社會保障制度，對于保障廣大退休人員的生存權(quán)，維護(hù)社會的和諧穩(wěn)定與發(fā)展，具有重要的意義。養(yǎng)老基金制度最為重要的是養(yǎng)老基金的管理和運(yùn)營，即養(yǎng)老基金的保值增值問題。我們應(yīng)借鑒發(fā)達(dá)國家的經(jīng)驗(yàn)，實(shí)現(xiàn)養(yǎng)老基金與資本市場的接軌，養(yǎng)老基金只有參與資本市場才能實(shí)現(xiàn)其保值增值的目標(biāo)。采用信托的形式是養(yǎng)老基金進(jìn)入資本市場的最佳途徑。

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