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篇(1)

在新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度等作用下，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險制度不斷完善，符合我國統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展的客觀要求。由于受到多方面主客觀因素影響，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險制度實施中存在一些不足，急需要進(jìn)一步優(yōu)化完善，確保城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險工作有序開展。

關(guān)鍵詞：

城鄉(xiāng)居民；基本養(yǎng)老保險制度；實施；不足；對策

一、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險制度實施中的不足

(一)城鄉(xiāng)居民參保積極性不高

在新形勢下，我國人口老齡化速度日漸加快。但在多方面因素影響下，城鄉(xiāng)居民參加養(yǎng)老保險的積極性、主動性并不高。究其原因，一是城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險政策的宣傳工作并不到位，部分農(nóng)民對這方面缺乏全面、深入的了解，尤其是對享受的優(yōu)惠和到齡后待遇等方面缺乏正確的認(rèn)識。二是由于長期受到傳統(tǒng)思想觀念影響，一貫以子女為其養(yǎng)老送終為傳統(tǒng)，而不注重自身積累。三是部分農(nóng)民特別是年紀(jì)輕的居民更加注重眼前利益，對未來的風(fēng)險認(rèn)識不足，對養(yǎng)老保險需求并不迫切，導(dǎo)致城鄉(xiāng)居民參保率較低。

(二)城居保與企業(yè)保制度銜接不暢

隨著城鄉(xiāng)居民流動的日益頻繁，外出務(wù)工的人員參加企業(yè)保和離職后返鄉(xiāng)務(wù)農(nóng)的現(xiàn)象在所難免，然而兩種保險制度的經(jīng)辦機構(gòu)、繳費標(biāo)準(zhǔn)、待遇計發(fā)辦法不盡相同，使其相互之間轉(zhuǎn)移缺乏可行的實施原則。

(三)養(yǎng)老保險資金籌集難度較大

城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金由個人繳費、集體補助、政府補貼構(gòu)成，但由于目前村集體創(chuàng)收能力極為有限，尤其是某些貧困村，更是根本沒有所謂的集體補助，這些都使得集體補助成為空話，使得城鄉(xiāng)居保的基金來源僅限于財政補貼和個人繳費。對于那些以農(nóng)業(yè)經(jīng)營為主的農(nóng)村居民來說，增收困難，在繳費方面有著較大的壓力，使其參保的程度也不高，就是參保了的也是按最低標(biāo)準(zhǔn)繳費。另一方面，目前基金為縣級統(tǒng)籌，在資金運營政策方面有嚴(yán)格的限定，只能通過銀行存款的方式實現(xiàn)保值、增值，投資渠道單一，增值極為有限，從長遠(yuǎn)來看將影響到基金的支付能力，從而導(dǎo)致城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險制度的可持續(xù)發(fā)展。

(四)養(yǎng)老保險制度法律法規(guī)有待完善

目前城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險還存在較多問題，尤其是基金的管理方面，相關(guān)法律法規(guī)還需要進(jìn)一步細(xì)化，缺乏科學(xué)的規(guī)范細(xì)則，導(dǎo)致城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險在資金籌集、管理等方面不合理，影響了其工作的順利開展。同時，在基層的鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府，從事城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險工作的均為兼職人員，不具有較高的綜合素質(zhì)，個別地方還存在違規(guī)操作現(xiàn)象，出現(xiàn)一系列問題，比如，直接收取保費，私自挪用、濫用資金，政府補貼形式化，影響城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險制度地順利實施。

二、解決對策

(一)強化農(nóng)民參保意識

在實施城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險制度過程中，做好宣傳工作至關(guān)重要，要利用多樣化的宣傳形式，比如電視廣告、廣播、短信，確保農(nóng)村地區(qū)居民全方位正確認(rèn)識城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險的一系列惠農(nóng)政策，逐漸強化他們的參保意識，有效轉(zhuǎn)變傳統(tǒng)觀念，積極、主動參與到投保中，促使村民更好地了解這一制度。經(jīng)辦部門也要多下村入戶向當(dāng)?shù)卮迕裰v解參保相關(guān)政策等，發(fā)放宣傳資料，使其全方位正確認(rèn)識參保，消除他們心中的疑問，大力營造良好的參保環(huán)境氛圍，潛移默化地強化農(nóng)村居民參保意識。

(二)完善養(yǎng)老保險銜接機制

若想保證城居保與企業(yè)保銜接工作的順利進(jìn)行，政府制定相應(yīng)銜接政策是必要條件。具體而言，政府應(yīng)根據(jù)兩種制度之間存在的不同，制定出相應(yīng)的年限折算和保費補差辦法。目前的規(guī)定是，只有企業(yè)保轉(zhuǎn)入城居保的，參加企業(yè)保的繳費年限可合并計算為城居保的繳費年限。這樣對城居保對象有失公平，雖然存在城居保十幾年的繳費額可能還不足企業(yè)保一年的繳費額的現(xiàn)象，但也可探索繳費年限的互認(rèn)制度。即城居保參保對象可依個人經(jīng)濟能力，按其在城居保的參保年份，按企業(yè)保各當(dāng)年的繳費標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行補繳差額后，對繳費年限給予認(rèn)可；不補繳的，則只轉(zhuǎn)移個人賬戶儲存額，不予折算繳費年限。只有在城居保與企業(yè)保銜接時妥善處理兩種制度之間的繳費金額差和年限的認(rèn)可，才能更為有效地推進(jìn)銜接工作的順暢實施，為我國城鄉(xiāng)一體化建設(shè)奠定堅實基礎(chǔ)。

(三)注重保險資金籌集

城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險制度的實施離不開充足的資金，必須做好資金籌集工作，確保其更順暢地實施。目前為基金縣級統(tǒng)辭。我國要根據(jù)資金籌集方面存在的問題，強化由縣級統(tǒng)籌向全國統(tǒng)籌過渡，構(gòu)建專門的基金管理機構(gòu)，對全國養(yǎng)老基金進(jìn)行統(tǒng)一化管理，要充分發(fā)揮地方政府部門多方面職能，將資金籌集工作落到實處，借助養(yǎng)老基金管理法規(guī)，科學(xué)約束政府行為，規(guī)范使用養(yǎng)老保險基金。我國要堅持具體問題具體分析的原則，出臺相關(guān)的政策，科學(xué)權(quán)衡資金籌集方面的收益、風(fēng)險，科學(xué)選擇資金籌集途徑，不斷拓展養(yǎng)老保險資金籌集、增值渠道，探索委托專業(yè)管理機構(gòu)進(jìn)行入市操作管控與投資運作模式，參考社?；鹑胧薪?jīng)驗做法，加快城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險基金的保值增值，確保城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險各項工作的開展有充足的資金。

(四)健全相關(guān)法律法規(guī)體系和城鄉(xiāng)居民繳費激勵機制

我國要全方位客觀分析城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險制度實施過程中存在的一系列問題，出臺相關(guān)的政策，優(yōu)化完善對應(yīng)的法律法規(guī)體系，明確養(yǎng)老保險主體的“權(quán)、責(zé)、利”，科學(xué)管理養(yǎng)老保險基金。在此基礎(chǔ)上，我國要明確基層政府部門在這方面的職責(zé)，具備較強的服務(wù)意識，構(gòu)建服務(wù)型政府，定期對從業(yè)人員進(jìn)行全方位系統(tǒng)培訓(xùn)，不斷提高其綜合素質(zhì)，科學(xué)開展養(yǎng)老保險制度實施工作。農(nóng)村基層政府部門要構(gòu)建科學(xué)的監(jiān)督機制，借助全新的監(jiān)督渠道，比如，上下級監(jiān)督、社會大眾監(jiān)督，加大監(jiān)督力度，隨時“檢舉、控告”違紀(jì)行為，避免濫用資金等現(xiàn)象頻繁出現(xiàn)，科學(xué)實施養(yǎng)老保險制度。此外，我國要優(yōu)化已構(gòu)建的城鄉(xiāng)居民繳費保障機制，科學(xué)減少對1500元、2000元繳費檔次補貼，避免城鄉(xiāng)養(yǎng)老金存在較大差距，合理拉大15年繳費年限以上的基礎(chǔ)養(yǎng)老金補貼標(biāo)準(zhǔn)或增加對繳費超過15年的對象進(jìn)行每增加一年繳費增加一定養(yǎng)老金來鼓勵城鄉(xiāng)居民長期繳費，尤其是農(nóng)村居民。

三、結(jié)語

總而言之，在新形勢下，我國必須全方位正確認(rèn)識城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險制度，客觀分析存在的問題，城居保與企業(yè)保制度銜接不暢，養(yǎng)老保險資金籌集難度較大等，采用多樣化方法，強化農(nóng)民參保意識，優(yōu)化法律法規(guī)體系，不斷拓展資金籌集渠道，優(yōu)化城鄉(xiāng)居民繳費激勵機制等。以此，進(jìn)一步完善我國社會養(yǎng)老保險制度，加快我國統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展步伐。

參考文獻(xiàn)：

[1]李春根，包疊.新形勢下基本養(yǎng)老保險城鄉(xiāng)一體化路徑初探[J].社會保障研究，2013，03：29-35.

篇(2)

我國醫(yī)療保險與醫(yī)療機構(gòu)互動研究的主要內(nèi)容與觀點

醫(yī)療保險與醫(yī)療機構(gòu)互動現(xiàn)狀的原因研究當(dāng)前我國醫(yī)療保險和醫(yī)療機構(gòu)的良性互動不足，造成這一現(xiàn)狀的原因主要有以下幾個方面:二者之間的信息不對稱信息不對稱，極易導(dǎo)致發(fā)生道德風(fēng)險［27］。醫(yī)療服務(wù)的專業(yè)性和知識性很強，需要相當(dāng)長時間的理論學(xué)習(xí)和臨床實踐，而醫(yī)保經(jīng)辦機構(gòu)缺乏醫(yī)學(xué)專業(yè)人員，醫(yī)療機構(gòu)運用信息優(yōu)勢牟利造成醫(yī)療費用不合理增長。醫(yī)療保險和醫(yī)療機構(gòu)之間的信息不對稱狀態(tài)，使購買醫(yī)療服務(wù)出現(xiàn)很大的風(fēng)險和不確定性，既增加了二者的交易成本，又增加了醫(yī)療保險制度運行的成本［28］，使醫(yī)保監(jiān)管比較復(fù)雜和困難。醫(yī)療保險法律法規(guī)的不完善我國仍沒有制定統(tǒng)一的適用全國范圍的醫(yī)療保險法，醫(yī)療保險立法滯后?！搬t(yī)療服務(wù)協(xié)議”這種“契約關(guān)系”，雖然在一定程度上明確了各自的責(zé)任、權(quán)利、義務(wù)，但對于醫(yī)療保險中出現(xiàn)的欺詐行為缺乏及時有效的監(jiān)管和相應(yīng)的處罰，影響了醫(yī)療保險基金的高效運行，同時也為醫(yī)療機構(gòu)的“騙?！碧峁┝藱C會，醫(yī)療欺詐行為的產(chǎn)生和國家缺乏相應(yīng)的醫(yī)療保險管理法律法規(guī)有著一定的關(guān)系［29］。雖然我國已出臺《社會保險法》，明確了社會保險險種、國家責(zé)任、社保基金監(jiān)管等基本制度，但它是一部綜合法，包括了養(yǎng)老、醫(yī)療、失業(yè)、工傷、生育等五個險種，仍存在定位不準(zhǔn)、責(zé)任不明、可操作性不強、技術(shù)處理不夠周延等問題［30］。組織管理機制的缺陷組織活動的進(jìn)行依賴于管理的技術(shù)、制度和文化三個方面機制的相互作用［31］。我國醫(yī)療保險經(jīng)辦機構(gòu)存在的問題主要有:管理體制不統(tǒng)一，機構(gòu)設(shè)置欠科學(xué);經(jīng)辦機構(gòu)人員綜合素質(zhì)參差不齊;信息化建設(shè)缺乏前瞻性，現(xiàn)有的信息處理功能無法滿足管理需求［32］。現(xiàn)行醫(yī)?；鸸芾矸椒浜?，醫(yī)療保險機構(gòu)不能夠及時掌握影響基金安全的人為動態(tài)，也不能及時與醫(yī)療機構(gòu)進(jìn)行溝通。另外，由于各種利益的存在，醫(yī)保監(jiān)管機構(gòu)的工作人員常常對醫(yī)院的過度救治行為采取放松態(tài)度［33］。當(dāng)前醫(yī)院醫(yī)保管理也存在許多問題，比如重視程度不夠，缺乏管理人才;管理制度不健全，監(jiān)管方法有限;成本意識不強，對醫(yī)保政策、醫(yī)保市場特點等缺乏深入研究［34］。醫(yī)院醫(yī)保從業(yè)人員存在年齡老化、人員流動性較大、學(xué)歷水平偏低、繼續(xù)教育缺失、培訓(xùn)經(jīng)歷貧乏和無專業(yè)技術(shù)職稱等問題，嚴(yán)重制約了醫(yī)院醫(yī)保管理工作的健康發(fā)展［35］。醫(yī)保費用支付方式的問題醫(yī)療保險機構(gòu)作為醫(yī)療費用的支付方，對醫(yī)院最常見的管理手段之一是費用拒付制。中國醫(yī)院協(xié)會醫(yī)保管理分會在全國開展的調(diào)查顯示，醫(yī)保費用拒付是醫(yī)院院長和醫(yī)保管理者反映最為強烈的突出問題。拒付費用占壓醫(yī)院流動資金費用比例大，直接影響醫(yī)院醫(yī)療工作正常運轉(zhuǎn)，部分醫(yī)院出現(xiàn)無錢發(fā)工資的情況［36］。醫(yī)保管理部門制定的《基本醫(yī)療保險藥品目錄和診療目錄》，跟不上新材料和新技術(shù)的發(fā)展，有一定滯后，醫(yī)院在執(zhí)行過程中出現(xiàn)問題較多，使醫(yī)保管理部門和定點醫(yī)院矛盾叢生［37］。在我國比較廣泛實行的是按服務(wù)項目付費，付費方在醫(yī)療服務(wù)行為發(fā)生后按實際費用進(jìn)行補償，難以有效控制費用。醫(yī)療保險與醫(yī)療機構(gòu)良性互動的對策研究政府方面未來的醫(yī)療保險改革方向應(yīng)充分體現(xiàn)“小政府、大社會”的原則，政府需不斷完善醫(yī)療保險法律法規(guī)。管理型醫(yī)療的關(guān)鍵是科學(xué)的付費制度設(shè)計［39］，推進(jìn)支付方式改革，發(fā)揮支付方式對服務(wù)提供方的激勵機制，規(guī)范引導(dǎo)醫(yī)療行為。醫(yī)保機構(gòu)對定點醫(yī)療機構(gòu)實行以信用等級評定為內(nèi)容的分級管理制度，促進(jìn)醫(yī)療機構(gòu)形成自我約束、自覺守規(guī)、自我管理的自律機制［40］。還有學(xué)者認(rèn)為引入第三方管理醫(yī)療保險，可以提高保險機構(gòu)的效率和效益，促進(jìn)醫(yī)保和醫(yī)療機構(gòu)互動的效果。醫(yī)療機構(gòu)方面為適應(yīng)醫(yī)保改革，醫(yī)療機構(gòu)應(yīng)調(diào)整內(nèi)部運行機制，合理控制醫(yī)療費用增長和確保醫(yī)療質(zhì)量，創(chuàng)造一個醫(yī)、保和諧發(fā)展的醫(yī)療保險服務(wù)環(huán)境［42］。針對醫(yī)保從業(yè)人員薄弱現(xiàn)狀，醫(yī)療機構(gòu)要健全機構(gòu)設(shè)置，明確醫(yī)保辦職責(zé)和功能任務(wù)，建立醫(yī)保從業(yè)人員人力資本補償機制，加強醫(yī)保從業(yè)人員的繼續(xù)教育及專業(yè)技術(shù)培訓(xùn)等。同時，完善醫(yī)療機構(gòu)信息系統(tǒng)建設(shè)，改造流程，降低管理成本，可嘗試建立區(qū)域內(nèi)聯(lián)合建設(shè)信息系統(tǒng)，提高醫(yī)療保險服務(wù)效率［43］。在醫(yī)保改革實踐中，醫(yī)療機構(gòu)與醫(yī)保經(jīng)辦機構(gòu)建立協(xié)商談判機制已經(jīng)成為完善醫(yī)療保險服務(wù)的重要工具，醫(yī)療保險供需雙方就醫(yī)療保險費用支付方式、標(biāo)準(zhǔn)等進(jìn)行平等協(xié)商，通過合作博弈，達(dá)到雙贏效果。

對未來研究的展望

綜上可知，當(dāng)前學(xué)界關(guān)于醫(yī)療保險與醫(yī)療機構(gòu)互動的研究已取得了不少研究成果。但隨著新醫(yī)改的不斷深入，醫(yī)療保險與醫(yī)療機構(gòu)面臨的責(zé)任和壓力越來越大，雙方互動需要不斷改進(jìn)和創(chuàng)新，需要研究探討的理論與實踐問題還很多。比如對相關(guān)學(xué)科基礎(chǔ)理論和雙方互動基本理論的關(guān)注顯得不夠，缺乏系統(tǒng)、深入的理論體系研究。實證研究成果不多，還有待進(jìn)一步加強，提高實證研究的應(yīng)用水平。隨著我國醫(yī)療保險覆蓋面的擴大和醫(yī)療保障水平的提高，醫(yī)療保險經(jīng)辦機構(gòu)與醫(yī)療機構(gòu)談判機制的研究將引人關(guān)注。

作者：黃李鳳 楊車亮 姚嵐 王前強 項莉 單位：華中科技大學(xué)同濟醫(yī)學(xué)院醫(yī)藥衛(wèi)生管理學(xué)院 廣西醫(yī)科大學(xué)人文管理學(xué)院 華中科技大學(xué)研究生院

篇(3)

關(guān)鍵詞：醫(yī)療保險 醫(yī)保檔案 完善內(nèi)容

一、建立醫(yī)保檔案管理制度的原因

建立完善的醫(yī)保檔案管理制度，是醫(yī)保制度在我國不斷完善的新形勢下對醫(yī)院的基本要求。

為什么說是新形藎一是因為醫(yī)療服務(wù)對象變?yōu)閰⒈Ｈ藛T，用醫(yī)保來支付的醫(yī)療費占到醫(yī)院收入的60%到90%，且相對來說，用醫(yī)保作為支付手段不會出現(xiàn)欠醫(yī)療費的情況。

二是因為醫(yī)保支付制度的改革，對醫(yī)療行業(yè)的服務(wù)行為產(chǎn)生了一定的激勵和制約作用，比如，用醫(yī)保作為支付手段，依靠的是醫(yī)療保險的經(jīng)辦機構(gòu)作為患者和醫(yī)院之間的第三方來經(jīng)辦，這就讓患者和醫(yī)院在支付醫(yī)藥費的過程中，醫(yī)院不再是控制費用的一方，而是經(jīng)過和患者之間的談判來決定。

所以在這種新的形式下，醫(yī)院必須建立完善的醫(yī)療保險檔案管理制度。因為醫(yī)保檔案管理可以作為輔助醫(yī)院決策層做出科學(xué)醫(yī)保決策的依據(jù)，為醫(yī)院在未來實現(xiàn)科學(xué)的醫(yī)保管理，以及我國醫(yī)療事業(yè)的發(fā)展提供真實有效的信息數(shù)據(jù)。

從目前的情況來看，盡管隨著醫(yī)療保險在我國的全面施行，各個醫(yī)療單位對醫(yī)保的服務(wù)越來越看重，但是對醫(yī)療保險檔案的建立卻并不重視。很多醫(yī)療單位都沒有建立專門的醫(yī)保檔案，而是將醫(yī)保檔案和其他資料放在一起，甚至還有些醫(yī)療單位根本就不把醫(yī)療檔案作為重要信息，不給予儲存和整理。

出現(xiàn)這種情況的原因是因為醫(yī)保檔案在全國施是一個循序漸進(jìn)的過程，目前所以參?；颊呔歪t(yī)的比例很小，沒有讓醫(yī)療單位引起重視，更談不上去管理。

因此提出對醫(yī)療單位醫(yī)療保險檔案管理制度的建立和完善，對促進(jìn)我國醫(yī)保工作的開展，和對醫(yī)療單位做好醫(yī)保檔案管理都很有針對性。

二、醫(yī)療保險檔案管理的內(nèi)容

各個醫(yī)療單位在建立醫(yī)療保險檔案的時候，應(yīng)該以醫(yī)院和醫(yī)保共同發(fā)展為前提，以做好醫(yī)院和醫(yī)療保險的服務(wù)作為核心內(nèi)容。

具體分為一下幾個部分，1.建立醫(yī)療保險政策和相關(guān)法律法規(guī)政策的檔案，主要內(nèi)容包括國家和各個地區(qū)出臺的關(guān)于醫(yī)療保險的律法政策等，方便醫(yī)療人員的查看。2.醫(yī)療保險服務(wù)檔案的建立，主要包括醫(yī)療單位和醫(yī)療保險相關(guān)服務(wù)的制度，以及醫(yī)療單位醫(yī)保服務(wù)內(nèi)容和流程、質(zhì)量、規(guī)范等內(nèi)容。3.參保就醫(yī)患者的檔案。包括年齡構(gòu)成、就醫(yī)次數(shù)、費用等內(nèi)容，以及參保人群的病例檔案、各個時期住院和門診患者人數(shù)、以及醫(yī)療費用等各類費用的占比。

3.建立醫(yī)療保險績效檔案，包括醫(yī)療人員患者好評度、榮譽、等內(nèi)容，以及醫(yī)療單位在醫(yī)療保險管理方面的研究創(chuàng)新成果。

對于醫(yī)院中所有和醫(yī)療保險相關(guān)的資料都應(yīng)該進(jìn)行存檔管理，因為這些信息在將來都會成為醫(yī)院改進(jìn)醫(yī)保運行的重要信息依據(jù)。

三、醫(yī)保檔案管理制度要點

1.醫(yī)療單位的醫(yī)療保險檔案必須施行統(tǒng)一收集、整理、管理，保證檔案的書寫規(guī)范和完整，以及歸檔科學(xué)排列有序。對于各個檔案和病例的借出要做好登記工作，保證資料的及時歸還。

2.建立電子檔案

相對于目前很多醫(yī)療單位的紙質(zhì)檔案來說，建立醫(yī)保電子檔案能更能方便檔案的儲存和查閱，而且電子檔案儲存的信息量大，在聯(lián)網(wǎng)的情況下醫(yī)院的相關(guān)人員都可以隨時查閱。

3.規(guī)范的管理制度

首先，要確定醫(yī)療保險檔案信息收集涉及的范圍，以及用什么方式去分類，檔案室要有專門的人員對醫(yī)保檔案進(jìn)行歸類和保管。其次，建立醫(yī)療保險發(fā)展進(jìn)程的管理，例如，新出臺的醫(yī)療保險相關(guān)政策、活動、以及取得的成效等，都要進(jìn)行歸檔管理。再次，建立文件上交制度，確保醫(yī)院各類和醫(yī)保相關(guān)的資料及時上交，確保不遺漏任何檔案。最后，建立責(zé)任制度，對醫(yī)療保險檔案管理工作進(jìn)行考核。

四、建立和完善醫(yī)療保險檔案管理的方法

1.規(guī)范醫(yī)保檔案管理流程

制定《醫(yī)療保險管理業(yè)務(wù)檔案管理工作制度》，把醫(yī)療保險文件材料的形成、收集、整理、歸檔和保管工作納入相關(guān)工作程序，列入相關(guān)人員的崗位責(zé)任，建立健全責(zé)任，要將檔案管理工作任務(wù)分解落實到各自分管的業(yè)務(wù)科室及具體人員，把檔案管理列入各科室日常工作，確保新產(chǎn)生的業(yè)務(wù)檔案與業(yè)務(wù)經(jīng)辦的無縫對接；進(jìn)一步優(yōu)化業(yè)務(wù)檔案立卷歸檔流程，使檔案整理歸檔職責(zé)清晰、移交順暢。

2.建立醫(yī)保業(yè)務(wù)檔案各項工作制度

應(yīng)建立文件材料的收集、接受、整理、鑒定、歸檔等方面相關(guān)制度以及借閱、利用、移交、銷毀制度，從而完善文件材料的收集、整理、歸檔和檔案管理和利用工作。這可以從兩方面進(jìn)行：一是設(shè)置專用檔案庫房。配置防潮、防光、防火、防高溫、防盜、防有害生物等設(shè)施設(shè)備，庫房濕度、溫度達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)，確保醫(yī)保業(yè)務(wù)檔案安全。

二是使用密集架。將標(biāo)注保管期限的各科室所涉及的專業(yè)性文字材料、電子文檔、圖表等業(yè)務(wù)檔案全宗卷，上密集架歸檔，這樣做就保存了歷史記錄，保持了檔案連續(xù)性。三是加強歸檔文件材料的收集整理工作。按照“年度-險種-業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)”的分類方法，將真實、合法、有效的材料收集齊全，進(jìn)行分類、排列，再結(jié)合保管期限進(jìn)行組卷，編頁號、目錄。

3.加強檔案管理人員培訓(xùn)學(xué)習(xí)醫(yī)療保險檔案管理工作是醫(yī)療保險經(jīng)辦機構(gòu)的一項重要基礎(chǔ)工作，因此特別重視和加強對檔案管理人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)。采取“走出去”的辦法向檔案管理好的單位學(xué)習(xí)，學(xué)習(xí)檔案管理法規(guī)、檔案管理標(biāo)準(zhǔn)和檔案具體業(yè)務(wù)，加強醫(yī)療保險業(yè)務(wù)流程，不斷提高本單位檔案管理水平。

4.建立醫(yī)保卡電子健康檔案

通過信息化的推動，逐步實現(xiàn)勞動保障資源與衛(wèi)生資源、信息和服務(wù)的共享?？梢愿鶕?jù)醫(yī)保參保人員的年齡層次不同，免費提供一般檢查、常規(guī)檢查，心電圖、胸片、等在內(nèi)的實驗室檢查項目服務(wù)，并根據(jù)體檢結(jié)果為每位參保人員建立電子健康檔案。同時，對建檔人員免費提供健康教育、咨詢服務(wù)。為醫(yī)保人員建立電子健康檔案，既能讓每位參保人員了解自己的身體狀況，對疾病進(jìn)行提前防治，有效降低發(fā)病率，達(dá)到實現(xiàn)醫(yī)保跟蹤一生、服務(wù)一生的目的，同時，也為醫(yī)療保險運行情況分析提供了第一手原始資料。

參考文獻(xiàn)：

[1]李曉麗.淺談醫(yī)院檔案管理信息化建設(shè)的問題與對策[J].河北企業(yè)，2014，（3）：31.

篇(4)

關(guān)鍵詞：建筑工程；安全管理；風(fēng)險模式；無砂滲水混凝土

1引言

為建筑工程施工人員提供一個安全良好的作業(yè)環(huán)境是毋庸置疑的重要工作與任務(wù)，不僅能保護(hù)建筑工程施工人員免于建筑施工事故，也可以提高施工人員的工作效率，由此可以解決以下幾個方面的問題：減少甚至是避免因為建筑工程安全管理不當(dāng)而引起的事故事件；解決因效率不高引起的建筑工程進(jìn)展遲緩或終止類似問題；減少建筑工程中由技術(shù)上的安全管理引起的技術(shù)材料方面引發(fā)的完全可避免性的事故。不僅從社會安全角度考慮，而且從建筑工程企業(yè)的經(jīng)濟效益考慮，加強建筑工程安全管理都是勢在必行的任務(wù)。尤其是在今天這個注重“安全”，“和諧”，“快發(fā)展”的社會情形中，隨著建筑市場的快速發(fā)展，建筑工程施工難度的加大，建筑規(guī)模的擴大，只有提高建筑工程的安全管理，才能為建筑企業(yè)帶來更好的收益，為社會創(chuàng)造更多的建筑價值。

2現(xiàn)狀與存在的問題

在今天這個注重“安全”，“和諧”，“快發(fā)展”的社會情形中，隨著建筑市場的快速發(fā)展，建筑工程施工難度的加大，建筑規(guī)模的擴大，只有提高建筑工程的安全管理，才能為建筑企業(yè)帶來更好的收益，為社會創(chuàng)造更多的建筑價值。

2.1建筑工程中法律法規(guī)的落后

在建筑工程安全管理方面存在較多的問題，比如建筑工程法律規(guī)范體系的問題，安全業(yè)績評估方面的問題，安全管理結(jié)構(gòu)體系問題，安全履職方面的問題等等。首先，隨著時間的變化與社會經(jīng)濟體制的變化，當(dāng)前已頒布存在的法律法規(guī)中，已經(jīng)有相當(dāng)一部分不能適應(yīng)目前社會各種新制度下的發(fā)展趨勢。以前是計劃經(jīng)濟體制，而現(xiàn)在計劃經(jīng)濟已經(jīng)占一小比重，所以在建筑工程安全管理方面，有些地方，法律已不夠周全，在這種法律資源的短缺下，很多新問題得不到及時有效的解決成為建筑工程安全管理法律法規(guī)中的漏洞。

2.2建筑工程中安全評估的不足

在建筑工程方面的安全評估也存在很多不足之處，對于建筑企業(yè)的工程安全評估，應(yīng)該是政府部門的相關(guān)安全執(zhí)法部門來做，但在這個檢查過程中，可能會產(chǎn)生較大的反彈，進(jìn)而產(chǎn)生安全事故，通常情況下，只有在國家級安全大檢查的時候，建筑工程的安全管理會做的比較到位，所以在這一方面，我們應(yīng)該加強建筑工程的安全評估管理力度。

2.3建筑工程中的安全管理的松懈

最后就是關(guān)于安全生產(chǎn)管理機構(gòu)中的眾多問題。在涉及到具體技術(shù)操作的工作上，可能管理職能并不是顯得那么重要，這些不是十分完善的管理機制影響了建筑工程的安全，在建筑工程的安全管理中，安全生產(chǎn)管理職能與傷險體制斷開聯(lián)系，從而各個部門應(yīng)該在預(yù)防傷險，處理傷險與安全生產(chǎn)水平方面有所提升，努力徹底解決這方面存在的實際問題。

3傳統(tǒng)問題的解決方案

很多行業(yè)都是只注重投入與產(chǎn)出，當(dāng)然也包括建筑工程行業(yè)，業(yè)主關(guān)注這些與經(jīng)濟利益有直接聯(lián)系的方面，在這一建筑工程階段過程中的安全問題，傷亡事件等隱患沒有規(guī)范性的文件。之所以會出現(xiàn)這種現(xiàn)狀，是因為很久以來，建筑工程中的安全責(zé)任都是由承包商企業(yè)負(fù)責(zé)，而建設(shè)單位的責(zé)任是比較小的，造成了履職方面的隱患。

3.1加強對法律的補充

針對法律法規(guī)方面的問題，法律部門應(yīng)當(dāng)結(jié)合當(dāng)前建筑安全問題的現(xiàn)狀以及未來建筑工程的發(fā)展趨勢提前完善較為安全的立法，爭取逐步完善建筑工程的法律法規(guī)制度，不僅做到有法存在，而且要確實做到有具體可行的法律可以遵循使用。

3.2加強對安全評估的重視

在建筑行業(yè)，安全評估主要包括兩個方面，即風(fēng)險評估和安全性評價。這兩個方面都是安全管理現(xiàn)代化的重點，這是把握建筑工程單位安全水平最全面且最正確的評價。對建筑工程安全業(yè)績進(jìn)行評價是為了把工程實施過程中的問題發(fā)現(xiàn)暴露出來以便做好建筑工程安全的防范工作。施工單位應(yīng)該謹(jǐn)慎遵循建筑工程安全評估的細(xì)則與步驟，認(rèn)真全面的審視評估工作。

4管理中的創(chuàng)新和技術(shù)上的改進(jìn)

4.1建筑工程中的風(fēng)險管理模式

在西方各國企業(yè)的管理當(dāng)中的一項專門的職能是風(fēng)險管理模式，當(dāng)下已經(jīng)受到了國內(nèi)外各企業(yè)高層管理者的重視，這項專門職能創(chuàng)始于二十世紀(jì)三十年代的歐美地區(qū)。隨著我國企業(yè)模式的轉(zhuǎn)變，各大企業(yè)的管理者都必須直接面對風(fēng)險管理這一模式，包括建筑工程行業(yè)。承包商已經(jīng)開始用保險或是風(fēng)險基金來對企業(yè)的正常經(jīng)營和安全管理進(jìn)行保障，這也是我國已經(jīng)進(jìn)入風(fēng)險管理的標(biāo)識。由于起步發(fā)展較晚，特殊國情的原因，應(yīng)從我國的情況出發(fā)制定與我國企業(yè)發(fā)展想符合的風(fēng)險管理模式。

建筑工程的安全性會受到很多因素的影響，比起其他行業(yè)，不安全因素相對也比較多，以至于在施工過程中發(fā)生意外的可能性也比較大，又因為一旦發(fā)生意外，往往是超出承包商承受范圍之內(nèi)的。所以類似這些高架，露天，野外作業(yè)的環(huán)境使建筑工程施工必須接受保險管理。

（1）首先，應(yīng)該根據(jù)施工環(huán)境與施工項目進(jìn)行實際合理的考察，然后有序系統(tǒng)的對這些環(huán)境中存在的風(fēng)險范圍及分布進(jìn)行識別與劃分。在確定風(fēng)險存在范圍時，可以根據(jù)建筑工程具體的施工地理位置，建筑工程人員和建筑材料的部署劃分，建筑工程用于建筑人員的生活及管理人員的辦公的臨時場所，施工過程中的壓力管道，起重設(shè)備等建筑機械，噪聲，粉塵和輸電等對環(huán)境保護(hù)等一系列風(fēng)險存在的條件作出調(diào)查。徹底分析完這些風(fēng)險因素的存在，還應(yīng)對施工當(dāng)中的潛在風(fēng)險進(jìn)行排查。在施工類型確定，階段確定的情況下，施工單位應(yīng)該對工程風(fēng)險進(jìn)行具體的防范設(shè)計，以防止這些風(fēng)險的發(fā)生。

（2）對這些建筑工程風(fēng)險評估排查后，就應(yīng)該對這些風(fēng)險做出等級的區(qū)分，然后針對不同級別的風(fēng)險采取與之相對應(yīng)的風(fēng)險控制與預(yù)防工作。建筑工程行業(yè)采取的原則一般為：首先消除與預(yù)防施工事故風(fēng)險隱患；其次是風(fēng)險應(yīng)急措施的實施方案；最后是對一些風(fēng)險較大，超出承受范圍而無法實施保護(hù)措施的工程風(fēng)險要及時整改和阻止。

4.2建筑工程中的無砂滲水混凝土技術(shù)的改進(jìn)

除了建筑工程管理中應(yīng)用的風(fēng)險管理模式，還應(yīng)該在工程施工過程中的技術(shù)方面進(jìn)行研究，特此研究了建筑工程中最常用的混凝土。無砂滲水混凝土的配方設(shè)計的好壞對工程技術(shù)的安全將起重大作用。無砂滲水混凝土是由粗骨料，水泥和水混合攪拌而成的，因為空穴均勻分布的特殊蜂窩狀結(jié)構(gòu)的原因，無砂滲水混凝土有了它自己獨特的透氣，透水，輕重量的特性。現(xiàn)社會的科學(xué)發(fā)展觀使得優(yōu)質(zhì)的建筑鋪裝材料顯得尤為重要，對保護(hù)環(huán)境，生態(tài)平衡等方面都有不可忽略的作用。

由切實可行的技術(shù)管理制度，技術(shù)水平和操作技能都較高的技術(shù)工作人員組成的小組隊伍進(jìn)行的精密的無砂滲水混凝土材料配比設(shè)計實驗得到了一個目前最優(yōu)的配比方案。

5總結(jié)

隨著安全管理水平的提高與科學(xué)技術(shù)水平的提高，我相信建筑工程業(yè)的安全管理會越來越好，一定會達(dá)到人們預(yù)想的效果。建筑工程安全管理的意義不僅對于建筑業(yè)重大，而且對社會的和諧發(fā)展同樣也意義非凡，因此對于當(dāng)前建筑工程的安全管理必須進(jìn)行完善與提高。以上提出的建筑行業(yè)的法律法規(guī)的完善，評估系統(tǒng)的完善，正在被逐漸應(yīng)用的先進(jìn)的風(fēng)險管理模式以及技術(shù)方面的無砂滲水混凝土最優(yōu)配比等幾個方面的策略將會給建筑工程行業(yè)的安全管理帶來新的成果。

參考文獻(xiàn)：

篇(5)

【關(guān)鍵詞】勞動合同；管理；問題；對策

1鐵路企業(yè)勞動合同管理工作中存在的問題

①簽訂勞動合同的雙方缺乏對勞動合同的正確認(rèn)識，缺乏對其法律地位及作用的理解，致使勞動合同的簽訂和履行僅僅停留在書面和程序上，流于形式。甚至存在著用人單位不與職工簽訂勞動合同，勞動者與用人單位形成長期事實勞動關(guān)系的現(xiàn)象。②勞動合同管理制度未建立健全，制度規(guī)定不具體，操作性不強，致使管理工作不得力。全員勞動合同制在企業(yè)實施后，有的單位疏于日常管理，或管理不到位，出現(xiàn)了無效合同等情況，以至發(fā)生勞動爭議。③勞動合同的簽訂不規(guī)范。首先是內(nèi)容不規(guī)范，主要表現(xiàn)在：無法人代表或委托人簽字、職工未簽字等；其次是勞動合同的簽訂、履行、變更、終止、解除不規(guī)范。再有簽訂程序不規(guī)范。

2鐵路企業(yè)勞動合同管理中問題產(chǎn)生的原因

2.1個別單位領(lǐng)導(dǎo)依法行政的觀念比較淡薄

個別單位領(lǐng)導(dǎo)對勞動政策法規(guī)掌握不多，執(zhí)行不嚴(yán)，管理不規(guī)范，仍習(xí)慣于過去的行政管理手段，忽視了勞動合同的約束激勵作用，認(rèn)為簽訂了勞動合同就萬事大吉，完成了任務(wù)。

2.2加強勞動合同管理的內(nèi)在動力和壓力不足

鐵路企業(yè)中簽訂無固定期限勞動合同的人數(shù)多，人員流動比例小，勞動合同與職工的勞動崗位、責(zé)任、業(yè)績、工資待遇等聯(lián)系不緊密，甚至還出現(xiàn)了“干和不干都一樣”、“干多干少都一樣”、“干好干壞都一樣”的狀況，未發(fā)揮新型用工制度的激勵和約束作用，單位感受不到加強勞動合同管理的好處。

2.3勞動合同的法規(guī)政策不全、監(jiān)督檢查力度不夠

有關(guān)勞動合同管理的具體政策規(guī)定還不夠系統(tǒng)，特別是勞動合同簽訂、變更、解除、終止各環(huán)節(jié)的要求和程序還不是很具體、明確，由于勞動監(jiān)察部門沒有足夠的人力、精力對勞動合同管理情況進(jìn)行大范圍的監(jiān)督檢查，加之現(xiàn)行法規(guī)對勞動合同方面存在問題的經(jīng)濟處罰力度不大，故難以糾正有關(guān)的違法行為。

2.4勞資、干部部門工作不協(xié)調(diào)

由于現(xiàn)行體制的關(guān)系，鐵路多數(shù)用人單位勞資、人事分設(shè)，勞資部門主要負(fù)責(zé)勞動關(guān)系，干部部門負(fù)責(zé)干部任免。根據(jù)國家政策和鐵路總公司的要求，干部必須在簽訂勞動合同、確定勞動關(guān)系后，由干部部門確定工作崗位。但由于勞資部門與干部的管理部門聯(lián)系勾通渠道不暢，致使有的單位干部工作變動后，未能重新簽訂勞動合同，埋下勞動關(guān)系糾紛的隱患。

3勞動合同管理不健全造成的不良后果

3.1不利于鐵路分流安置工作的深入推進(jìn)

為了解決鐵路企業(yè)下崗職工分流工作，從1998年初各單位成立再就業(yè)服務(wù)中心以來，下崗職工就勞動合同問題不斷與企業(yè)發(fā)生勞動爭議，多數(shù)下崗職工沒有與企業(yè)解除或終止勞動關(guān)系，而是長時間地滯留在企業(yè)中，影響了企業(yè)對下崗人員的分流、安置工作。今后隨著鐵路跨越式發(fā)展的實施，將有更多職工的勞動崗位發(fā)生變化或分流安置，加強勞動合同管理尤為重要。

3.2不利于協(xié)調(diào)勞動關(guān)系，容易引發(fā)勞動爭議

一方面，部分單位不與職工簽訂勞動合同，或勞動合同沒有具體明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，致使勞動關(guān)系雙方不能具體明確并認(rèn)真履行各自的權(quán)利和義務(wù)，無法逐步做到自主、自覺依法協(xié)調(diào)雙方關(guān)系，致使協(xié)調(diào)勞動關(guān)系失去了依據(jù)，同時也造成了大量的勞動爭議隱患。

3.3不利于勞動關(guān)系雙方主體地位的確立

由于勞動合同管理不到位，職工沒有或不敢對規(guī)范勞動合同管理提出明確要求，致使勞動關(guān)系雙方不能具體明確并認(rèn)真履行各自的權(quán)利和義務(wù)，這必將阻礙勞動力市場的發(fā)育完善，影響社會主義市場經(jīng)濟體制的建立健全。

4對策與建議

4.1加強勞動法律、法規(guī)的宣傳教育

各級領(lǐng)導(dǎo)務(wù)必要高度重視勞動合同管理，要把勞動合同作為企業(yè)管理的重要內(nèi)容，按照“三個代表”的要求，切實維護(hù)廣大職工的利益，充分發(fā)揮勞動合同管理的約束作用。進(jìn)一步完善勞動合同管理的法規(guī)政策，加大《勞動法》的宣傳力度，使企業(yè)各級管理人員認(rèn)識到加強勞動合同管理的必要性、重要性，認(rèn)識到勞動合同具有法律強制力，不認(rèn)真簽訂勞動合同，雙方都可能承擔(dān)由此產(chǎn)生的法律后果，從而使廣大職工增強通過勞動合同保護(hù)自身合法利益的自覺性。

4.2健全法律法規(guī)，加大監(jiān)管力度，促進(jìn)勞動合同管理法制化

一是國家和地方政府應(yīng)注重立法，對實施全員勞動合同制后出現(xiàn)的新情況、新問題，要及時地制定相應(yīng)的新法規(guī)、新規(guī)章及規(guī)范性文件，來調(diào)整和規(guī)范企業(yè)的用工行為；二是勞動行政主管部門應(yīng)加強監(jiān)督檢查力度，對違規(guī)企業(yè)進(jìn)行處罰；三是鐵路企業(yè)為規(guī)范和完善鐵路勞動合同管理制度，應(yīng)按照勞動法的有關(guān)規(guī)定提出具體要求和政策依據(jù)支持。從制度上、政策上和操作上確保鐵路企業(yè)用工規(guī)范。為了保護(hù)勞動者的權(quán)益，應(yīng)積極發(fā)揮集體合同的作用，通過集體的力量，進(jìn)行集體談判，從而更好地體現(xiàn)雙方當(dāng)事人法律上的平等，為勞動合同管理行為納入民主和法治的軌道提供了新的途徑。

4.3采取積極措施，穩(wěn)妥處理勞動合同的變更、解除及終止

一是變更、解除及終止勞動合同要嚴(yán)格執(zhí)行勞動法，改變過去企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)者習(xí)慣的行政管理方式；二是變更、解除及終止勞動合同要進(jìn)行平等協(xié)商，履行告知義務(wù)；三是細(xì)化變更、解除及終止勞動合同的條款，增強勞動合同的約束力；四是辦理變更、解除及終止勞動合同要保證公開透明，接受廣大職工的監(jiān)督。

4.4修改勞動合同文本

認(rèn)真組織有關(guān)人員及時修訂、增補勞動合同文本條款，提出細(xì)化和修改意見，由鐵路總公司提出原則要求，由企業(yè)根據(jù)國家和地方省市的規(guī)定制定新的勞動合同文本。建立完善勞動合同管理臺賬，根據(jù)勞動關(guān)系變化情況進(jìn)行動態(tài)管理。充分利用勞動合同管理軟件，建立勞動合同管理庫，對職工的基本狀況進(jìn)行分析，為企業(yè)合理配置勞動力資源提供依據(jù)，企業(yè)根據(jù)雙方的勞動合同契約進(jìn)行管理，根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營情況和用工需求，決定用工數(shù)量和使用期限。

4.5抓好配套工作

篇(6)

關(guān)鍵詞:中小企業(yè);融資難;不完全信息

中圖分類號:F276.3

文獻(xiàn)標(biāo)識碼:A

文章編號:16723198(2009)20013302

1引言

隨著我國經(jīng)濟的快速發(fā)展,中小企業(yè)在國民經(jīng)濟運行中也發(fā)揮著越來越重要的作用,成為促進(jìn)我國經(jīng)濟發(fā)展的重要力量。截至2008年底,中小企業(yè)占我國企業(yè)總數(shù)的99%以上。但中小企業(yè)面臨的市場環(huán)境仍然不容樂觀,中小企業(yè)發(fā)展依然受到籌資難、融資難的制約。

2中小企業(yè)融資特點

2.1信用信貸需求強烈

由于我國市場融資機制發(fā)展很不完善,在資金補充的三個傳統(tǒng)渠道中(自身營利積累、市場融資、銀行貸款),貸款成為目前我國中小企業(yè)融資的唯一途徑,但是由于我國中小企業(yè)設(shè)備陳舊落后,所以中小企業(yè)在進(jìn)行抵押貸款時,自身信用額度偏低,金融機構(gòu)對其評估價格自然不高,同時在辦理資產(chǎn)抵押貸款過程中,貸款抵押率也普遍較低,在這種體制下,本身抵押品就不多中小企業(yè)抵押融資額度十分有限,信用信貸的需求十分強烈。

2.2內(nèi)部信息透明度低

中小企業(yè)大多是以家族經(jīng)營、合伙經(jīng)營等方式發(fā)展起來的民營企業(yè),基本上都沒有建立起現(xiàn)代企業(yè)制度。產(chǎn)權(quán)較單一,經(jīng)營行為較盲目、管理運作不協(xié)調(diào)是其重大特征。據(jù)調(diào)查,有近八成的中小企業(yè)財務(wù)信息不真實或不透明。另一方面,中小企業(yè)所在的行業(yè),其技術(shù)和市場相對已經(jīng)比較成熟,銷售渠道、技術(shù)研發(fā)等相關(guān)信息在競爭成敗中起著關(guān)鍵作用,信息優(yōu)勢一旦消失,很容易被競爭對手替代,這也是中小企業(yè)內(nèi)部信息不透明的原因所在。

2.3資金需求多元化

中小企業(yè)自身的多樣化決定了其融資需求不同。由于中小企業(yè)自身固有的特點,其在類型、發(fā)展階段等方面各不相同,這就決定了中小企業(yè)在融資需求方面也有很大差異。劉勇、李善同在分析國外中小企業(yè)融資方式時指出,不同類型的中小企業(yè)融資特點是不同的,比如制造業(yè)中小企業(yè)資金需求量一般較大,資金周轉(zhuǎn)速度相對較慢;不同發(fā)展階段的中小企業(yè)對融資也有不同要求,比如在創(chuàng)辦階段需要自有資金,一般來自企業(yè)自身經(jīng)營資金的積累,在成長階段需要外部融資,主要是銀行貸款等借貸債務(wù)資金。

2.4資金需求“短、小、頻、急”

“短、小、頻、急”中的“短”是指貸款期限較短,一般為半年,最長不超過一年;“小”是指單次貸款量相對較小,“頻”是指中小企業(yè)貸款頻率高,“急”是指中小企業(yè)融資的時間倉促。對中小企業(yè)而言,其融資需求的“短、小”主要與中小企業(yè)的規(guī)模和資金用途有關(guān),一般而言,中小企業(yè)資本規(guī)模較小,融資的用途主要在于周轉(zhuǎn)存貨流動資金,這就必然決定了其融資期限較短,規(guī)模較小。同時中小企業(yè)經(jīng)營易受外部環(huán)境的影響,或者說企業(yè)存續(xù)的變數(shù)大、風(fēng)險大,外部環(huán)境的稍微變化可能導(dǎo)致中小企業(yè)錯過良好的投機機會,所以中小企業(yè)融資具有明顯臨時性的特點,資金需求頻率高、時間要求比較急。

3中小企業(yè)融資難的原因分析

3.1信息不完全

與大企業(yè)的經(jīng)營、財務(wù)等信息的透明化程度相比,中小企業(yè)財務(wù)管理信息一般公開程度較低,此外,大部分中小企業(yè)處于競爭相對較激烈的行業(yè),所面臨的各種風(fēng)險水平較高,融資風(fēng)險大,但是,投資回報率相對較低,因此銀行對中小企業(yè)的信貸將可能成為超過其自身承受能力的信貸。銀行由于缺乏有關(guān)中小企業(yè)客戶風(fēng)險的足夠信息,不能做出適宜的風(fēng)險評價。因此,在對民營中小企業(yè)融資過程中,信息不對稱現(xiàn)象比較嚴(yán)重,從而構(gòu)成中小企業(yè)的融資瓶頸。

3.2信貸風(fēng)險大、成本高

我國中小企業(yè)資產(chǎn)平均規(guī)模只有大企業(yè)的1/76,中小企業(yè)的信貸平均資產(chǎn)只有大企業(yè)的1/26,風(fēng)險比較高,比如08年整個金融業(yè)的不良貸款的比率是2.4%,中小企業(yè)的不良率達(dá)到了11.6%。另外,與大企業(yè)比較,中小企業(yè)對貸款的要求具有“短、小、頻、急”的特點,這也造成貸款成本過高和貸款風(fēng)險過大。據(jù)統(tǒng)計,國家銀行對中小企業(yè)、個體經(jīng)營戶貸款的管理成本平均為大中型企業(yè)的5倍左右。目前銀行信貸風(fēng)險的控制加強,責(zé)任風(fēng)險管理制度日益強化,為了減少風(fēng)險,保證資金安全,大部分銀行制定了較高的信貸指標(biāo)作參照,減少了對中小企業(yè)的貸款,同時,銀行考慮到對中小企業(yè)放貸的單位管理成本費用高于大企業(yè)的費用,“惜貸”問題更加嚴(yán)重。

3.3擔(dān)保體系不規(guī)范

我國擔(dān)保體系經(jīng)過二十年多時間的發(fā)展,取得了一定成果,但是,目前涉及信用擔(dān)保行業(yè)的法律法規(guī)和政策依然很少而且很不完善,這一定程度上也影響了我國信用擔(dān)保行業(yè)的規(guī)范發(fā)展,主要表現(xiàn)在兩個方面,一是擔(dān)保公司作為地方政府投資的產(chǎn)物,有一定的準(zhǔn)政府性,導(dǎo)致其在為中小企業(yè)擔(dān)保過程中,過于注重風(fēng)險,沒有發(fā)揮擔(dān)保公司的承擔(dān)風(fēng)險作用,二是擔(dān)保公司經(jīng)營的業(yè)務(wù)不規(guī)范,魚龍混雜,有的擔(dān)保公司甚至超越其經(jīng)營范圍,經(jīng)營一些類似銀行業(yè)務(wù)。這也在一定程度上影響了中小企業(yè)的融資。

3.4直接融資體系不健全

直接融資的途徑主要有股票融資、債券融資等,而目前發(fā)行債券在我國中小企業(yè)融資中的發(fā)展還很少,2004年,我國中小企業(yè)板在深圳交易所正式運行,為中小企業(yè)新增了一條直接融資渠道,但目前來看,據(jù)有關(guān)調(diào)查數(shù)據(jù)顯示,我國中小企業(yè)直接融資只占融資比例的2%左右。按照我國相關(guān)法律的規(guī)定,企業(yè)發(fā)行股票上市首先需要經(jīng)過一系列的公司制改造,而根據(jù)當(dāng)前中小企業(yè)的具體情況,其在許多方面都無法達(dá)到“上市”的標(biāo)準(zhǔn),因此,目前廣大的中小企業(yè)基本上都不能通過股票融資這種方式融資。

4解決中小企業(yè)融資難的對策

4.1銀行方面

(1)數(shù)量上要逐步降低門檻,成立更多的中小型銀行。降低門檻成立更多中小型銀行,豐富我國的資金供給,以滿足當(dāng)前中小企業(yè)多樣化融資需求,在這個過程中,可以允許有條件的民間資本進(jìn)入銀行,不僅有利于把民間借貸納入正常的融資體系,而且降低了中小企業(yè)融資成本。

(2)質(zhì)量上要轉(zhuǎn)變經(jīng)營理念,樹立服務(wù)中小企業(yè)的目標(biāo)。針對中小企業(yè)的特殊性,從縱向來看,銀行要逐步改變過去等客上門、以產(chǎn)品為主導(dǎo)的傳統(tǒng)服務(wù)意識,克服被動服務(wù),依據(jù)中小企業(yè)融資需求特點開發(fā)金融產(chǎn)品并提供配套組合式金融服務(wù),同時還要與中小企業(yè)進(jìn)行多層面的交流,不斷滿足其多種情況下提出的相關(guān)需求,針對當(dāng)前我國“信貸配給”的現(xiàn)狀,要改變等客上門的觀念,在短時間內(nèi)是不可能實現(xiàn)的,所以銀行等相關(guān)部門要逐步修改和完善激勵、懲罰等相關(guān)機制。從橫向來看,銀行在考核中小企業(yè)還貸能力時,也要改變其審核指標(biāo),不能簡單一味要求有明確的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等,要針對當(dāng)前我國中小企業(yè)在經(jīng)營過程中的具體特點,探索和發(fā)現(xiàn)新的考核指標(biāo)體系,比如三表(水表、電表、報關(guān)表)、三品(人品、產(chǎn)品、押品)、經(jīng)營歷史記錄、稅收、知識產(chǎn)權(quán)等等。

(3)培育一支專業(yè)化隊伍。面對沒有抵押物、財務(wù)報表、管理的中小企業(yè),銀行要培育一支針對中小企業(yè)的專業(yè)化隊伍,一方面,在掌握銀行基本業(yè)務(wù)的情況下,這支隊伍還要掌握一定的技術(shù)分析能力,根據(jù)中小企業(yè)的具體經(jīng)營情況,自己制作“財務(wù)報表”,然后對其進(jìn)行技術(shù)分析,最終決定是否為中小企業(yè)貸款以及貸款量的多少,另一方面,針對中小企業(yè)融資“短、小、頻、急”的特點,這支隊伍要有熟練的業(yè)務(wù)操作能力,高效率的完成中小企業(yè)融資的相關(guān)手續(xù),縮短中小企業(yè)的審批時間。

4.2中小企業(yè)方面

中小企業(yè)要不斷提高抗風(fēng)險能力和完善信息披露機制。一方面,中小企業(yè)要提高其自主創(chuàng)新的水平,不斷加大對研發(fā)費用投入力度,優(yōu)化升級產(chǎn)品性能,提高其市場競爭力,同時也要不斷提升自身的經(jīng)營管理水平,以提高自身的抗風(fēng)險能力。另一方面,中小企業(yè)要以大企業(yè)為標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范和完善財務(wù)制度,提升企業(yè)財務(wù)信息的透明度,主動與其資金提供方建立財務(wù)互信平臺,要公開透明的披露其自身真實的財務(wù)狀況,真實反映其實際經(jīng)營和銷售等相關(guān)情況。

4.3擔(dān)保體系方面

中小企業(yè)自身的信用度不高,為了獲得借貸資金,必須要有第三方機構(gòu)作擔(dān)保,雖然現(xiàn)實中部分擔(dān)保體系出現(xiàn)一些問題,但是我國的擔(dān)保體系還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足中小企業(yè)資金需求的擔(dān)保要求,所以擔(dān)保體系的相關(guān)機構(gòu)要進(jìn)一步擴大投入,使自己實力更強,覆蓋面更大,擔(dān)保的倍數(shù)更高,同時,在實際的操作中,針對擔(dān)保公司缺乏規(guī)范等問題,在增加擔(dān)保公司數(shù)量和規(guī)范其行為時,也要打造一套新型擔(dān)保體系,探索和創(chuàng)新多樣化的擔(dān)保方式,比如,銀行與政府合作、銀行與網(wǎng)絡(luò)合作、銀行與銀行合作、擔(dān)保公司與擔(dān)保公司合作等擔(dān)保方式。

4.4保險市場方面

中小企業(yè)融資難難在信用風(fēng)險上。在中小企業(yè)融資市場上,主要難點就是信用風(fēng)險難以控制,金融機構(gòu)對中小企業(yè)的信用狀況很難做出準(zhǔn)確評估,進(jìn)而很難進(jìn)行有效地信貸決策。中小企業(yè)融資難主要在于技術(shù)風(fēng)險很難化解,保險是化解市場化風(fēng)險的有效途徑,通過專業(yè)技術(shù)這樣一個風(fēng)險管理來分散風(fēng)險,同時,保險是對當(dāng)前我國不健全的信用擔(dān)保制度的補充和完善,我國的信用擔(dān)保制度尚不健全,把這兩者結(jié)合起來,共同為中小企業(yè)融資提供信用擔(dān)保服務(wù),可以為中小企業(yè)創(chuàng)造一個良好的發(fā)展環(huán)境。

4.5資本市場方面

首先,建立以交易所市場為主的多個層次資本市場體系,逐步減少中小企業(yè)進(jìn)入資本市場的壁壘,降低準(zhǔn)入門檻,讓一些產(chǎn)品技術(shù)含量高、潛力發(fā)展大的中小企業(yè)直接進(jìn)入證券市場融資;其次,加大發(fā)展中小企業(yè)板力度,支持和鼓勵更多中小企業(yè)進(jìn)入資本市場融資,積極探索、適時推出創(chuàng)業(yè)板市場,最后加大風(fēng)險投資基金、擔(dān)?；?、互助基金等對中小企業(yè)股權(quán)融資的支持力度。