序論：寫作是一種深度的自我表達(dá)。它要求我們深入探索自己的思想和情感，挖掘那些隱藏在內(nèi)心深處的真相，好投稿為您帶來(lái)了七篇業(yè)務(wù)部門范文，愿它們成為您寫作過(guò)程中的靈感催化劑，助力您的創(chuàng)作。

篇(1)

崗位說(shuō)明就是盡量明確告訴非業(yè)務(wù)部門的人員在哪些方面要做什么，能做什么，必須做什么？如果不能明確地說(shuō)出來(lái)，這些人就可能不清楚自己為什么要做？憑什么要做？哪幾點(diǎn)是我必須做的？哪些是可以不用我做的？

（2）盡量量化

業(yè)務(wù)部門的業(yè)績(jī)?nèi)菀琢炕?，而非業(yè)務(wù)部門不好量化，這時(shí)也要盡量量化。如對(duì)于人力資源總監(jiān)的考核，一是看他招到了多少人？二是這些人品質(zhì)怎么樣，優(yōu)質(zhì)還是劣質(zhì)？三是他們留下來(lái)工作了多長(zhǎng)時(shí)間？四是他們?yōu)楣緞?chuàng)造了多少業(yè)績(jī)？總之，其部門的工資和獎(jiǎng)金都和這些掛鉤。

不過(guò)這里有兩個(gè)方面是要注意的：第一，每月計(jì)劃一次。這個(gè)月搞幾場(chǎng)培訓(xùn)？培訓(xùn)要達(dá)到什么效果？財(cái)務(wù)怎么控制成本？步驟是什么？控制的方式是什么？行政部門怎樣把公司后勤搞好等等，其實(shí)這些事情只要在月底花幾個(gè)小時(shí)就可以了，讓相關(guān)人員聚在一起把下個(gè)月的工作量化一次，并把這些計(jì)劃打印上墻。第二，每月考核一次。量化了就要考核，這個(gè)月是否達(dá)到了上個(gè)月所計(jì)劃的事情。一定要考核，沒(méi)有考核，很多量化的事情都可能成為一紙空文。

（3）參照對(duì)手

對(duì)手的工資是高還是低，是多還是少，你的心里一定要有數(shù)。你給他們發(fā)的工資最好比對(duì)手的工資高一點(diǎn)，競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手發(fā)1500元，你可以發(fā)1700元，甚至2000元都可以，不要害怕多。

（4）設(shè)定考核標(biāo)準(zhǔn)

舉個(gè)例子，假設(shè)公司的毛利潤(rùn)率是40%，這個(gè)月你的營(yíng)業(yè)額是100萬(wàn)元，毛利潤(rùn)就是40萬(wàn)元，從這40萬(wàn)元拿出5‰也就是2000元做獎(jiǎng)勵(lì)，比如說(shuō)現(xiàn)在有5個(gè)后勤，那么你就可以根據(jù)他們的情況來(lái)進(jìn)行考核，這樣有人獎(jiǎng)勵(lì)200元，有人可獎(jiǎng)勵(lì)1000元，有的人就是0。

這個(gè)時(shí)候，非業(yè)務(wù)人員也希望業(yè)務(wù)人員的業(yè)績(jī)比較高，于是，就會(huì)主動(dòng)為他們創(chuàng)造良好的條件、為公司控制成本，而企業(yè)也能獲得更多的價(jià)值，這是一個(gè)“多贏”的結(jié)果。

只有產(chǎn)生巨大的財(cái)富差異，才能刺激一部分人奮力追趕，吃大鍋飯永遠(yuǎn)讓人沒(méi)有積極性。

（5）升降體系

篇(2)

堅(jiān)持以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，堅(jiān)持改革與創(chuàng)新，立足實(shí)際，在深入了解教學(xué)、教師實(shí)際的前提下，強(qiáng)化教學(xué)過(guò)程的精細(xì)化管理，追求課堂教學(xué)實(shí)效和質(zhì)量，推動(dòng)教育教學(xué)工作科學(xué)、和諧、高效發(fā)展。

二、工作任務(wù)及目標(biāo)

1. 學(xué)前教育。加強(qiáng)對(duì)幼兒教育工作的指導(dǎo)和管理，促進(jìn)幼兒園整體辦園水平不斷提高。

2.義務(wù)教育。健全三級(jí)課程體系。嚴(yán)格按要求開(kāi)齊、開(kāi)足課程。實(shí)現(xiàn)面向全體學(xué)生，全面培養(yǎng)，注重特長(zhǎng)，發(fā)展個(gè)性的目標(biāo)要求。

3.教師培訓(xùn)。進(jìn)一步加強(qiáng)師資隊(duì)伍建設(shè)，配齊配足學(xué)科專（兼）職教師，建立健全教師自主研修制度，促進(jìn)師資均衡分布，促進(jìn)教師專業(yè)成長(zhǎng)。

4.常規(guī)教學(xué)。以課標(biāo)理念為指導(dǎo)，構(gòu)建各學(xué)科新授課教學(xué)模式，加大課堂教學(xué)改革的力度，積極引導(dǎo)學(xué)生進(jìn)行自主、合作、探究式學(xué)習(xí)，努力提高課堂教學(xué)效益。加強(qiáng)教學(xué)常規(guī)過(guò)程管理。進(jìn)一步修訂、完善各項(xiàng)常規(guī)管理制度；推行教學(xué)常規(guī)檢查結(jié)果公示制度，依據(jù)《云龍示范區(qū)中小學(xué)教學(xué)常規(guī)管理辦法）》的精神，制定學(xué)校教師教學(xué)工作評(píng)價(jià)方案，多方面、多角度地調(diào)動(dòng)教師工作的積極性，促進(jìn)教學(xué)工作常規(guī)化、規(guī)范化。

5.教研教改。充分發(fā)揮聯(lián)合教研組的作用，建立聯(lián)合教研組工作制度，制定教研組活動(dòng)計(jì)劃，定期開(kāi)展教學(xué)視導(dǎo)活動(dòng)。強(qiáng)化校本教研管理力度，經(jīng)常組織開(kāi)展聽(tīng)評(píng)課、集體備課、反思等活動(dòng)，通過(guò)專業(yè)引領(lǐng)，同伴互助，爭(zhēng)取在小專題上出成果，進(jìn)一步提高教師教研能力。

6.教學(xué)裝備。以督查為契機(jī)，抓實(shí)各校功能室器材的使用。認(rèn)真抓好中小學(xué)實(shí)驗(yàn)操作技能考試（查）。

7.辦學(xué)條件。以合格學(xué)校創(chuàng)建為契機(jī)，改善學(xué)校辦學(xué)條件，提高學(xué)校辦學(xué)水平，提升學(xué)校辦學(xué)品位。

三、主要措施

（一）全力推進(jìn)義務(wù)教育均衡發(fā)展，努力促進(jìn)教育公平。

1、以提高教育質(zhì)量為根本任務(wù)，切實(shí)抓好義務(wù)教育階段辦學(xué)條件合格化建設(shè)，加快縮小區(qū)域之間的辦學(xué)差距。多渠道籌措教育經(jīng)費(fèi)，積極爭(zhēng)取項(xiàng)目資金，為學(xué)生提供更好的學(xué)習(xí)生活條件。進(jìn)一步提高學(xué)校實(shí)驗(yàn)裝備水平和學(xué)校圖書(shū)、體育器材配備質(zhì)量，全面提高基礎(chǔ)教育信息化程度。2011年示范區(qū)將完成2所小學(xué)合格化建設(shè)工作。

2、做好控流保學(xué)工作，切實(shí)做好進(jìn)城務(wù)工農(nóng)民子女平等接受教育和農(nóng)村留守兒童教育工作。堅(jiān)持以流入地政府為主，保障進(jìn)城務(wù)工農(nóng)民子女享受九年義務(wù)教育。建立健全留守兒童檔案，采取家校定期聯(lián)系等一系列行之有效的措施，讓留守兒童倍受關(guān)愛(ài)，幸福生活，健康成長(zhǎng)。建立學(xué)校“三殘”兒童隨班就讀保障體系，不斷提高“三殘”兒童入學(xué)率和特殊教育質(zhì)量。

（二）進(jìn)一步加強(qiáng)中小學(xué)德育工作，著力提升學(xué)生素質(zhì)。

3、堅(jiān)持德育為首的理念，充分挖掘新課程德育資源，積極推進(jìn)德育課程和校園文化建設(shè)，組織開(kāi)展感恩教育、禮儀教育等系列主題教育活動(dòng)，將社會(huì)主義核心價(jià)值觀念貫穿到課堂、滲透到學(xué)生心中。注重德育實(shí)效性研究，推行快樂(lè)德育。

4、積極創(chuàng)建各具特色的校園文化。狠抓學(xué)校校風(fēng)、教風(fēng)和學(xué)風(fēng)建設(shè)，切實(shí)加強(qiáng)學(xué)校制度文化、物質(zhì)文化、精神文化和行為文化建設(shè)，著力提高學(xué)生的思想道德素質(zhì)、科學(xué)文化素質(zhì)和健康素質(zhì)。廣泛開(kāi)展科技、讀書(shū)、藝體、社會(huì)實(shí)踐、研究性學(xué)習(xí)等內(nèi)容的課外活動(dòng)，發(fā)展學(xué)生的個(gè)性和特長(zhǎng)，彰顯學(xué)校辦學(xué)特色。定期舉辦中小學(xué)讀書(shū)節(jié)、藝術(shù)節(jié)、體育節(jié)、和科技節(jié)等活動(dòng)，注重培養(yǎng)學(xué)生的社會(huì)責(zé)任感、創(chuàng)新意識(shí)和實(shí)踐能力。

5．加強(qiáng)對(duì)師生的安全教育，積極開(kāi)展預(yù)防溺水教育周、防近教育周、交通安全教育周、預(yù)防血吸蟲(chóng)、艾滋病、等系列教育活動(dòng)，抓好安全教育演練，提高師生安全意識(shí)，增強(qiáng)自我保護(hù)能力。

（三）深化基礎(chǔ)教育課程改革，全面實(shí)施素質(zhì)教育。

6、嚴(yán)格執(zhí)行課程計(jì)劃。各中小學(xué)要認(rèn)真落實(shí)課程標(biāo)準(zhǔn)，按照國(guó)家規(guī)定的教育教學(xué)內(nèi)容和課程設(shè)置開(kāi)展教學(xué)活動(dòng)，不得隨意增減課程和課時(shí)。切實(shí)開(kāi)展好藝體、信息技術(shù)、綜合實(shí)踐活動(dòng)等教育教學(xué)工作。因地制宜開(kāi)發(fā)校本課程，形成學(xué)校特色。

7、認(rèn)真做好小學(xué)和初中生綜合素質(zhì)評(píng)價(jià)工作。各小學(xué)和初中都必須按照素質(zhì)教育的要求建立學(xué)生成長(zhǎng)檔案袋。堅(jiān)持以學(xué)年為單位，每學(xué)年對(duì)學(xué)生進(jìn)行一次綜合素質(zhì)評(píng)價(jià)。

（四）堅(jiān)持以人為本，全面提高隊(duì)伍素質(zhì)。

8.加強(qiáng)師德師風(fēng)建設(shè)。貫徹落實(shí)《教師法》、《義務(wù)教育法》、《中小學(xué)職業(yè)道德規(guī)范》，依法執(zhí)教，規(guī)范教師職業(yè)道德和教學(xué)行為，增強(qiáng)教師職業(yè)責(zé)任感。

9.加強(qiáng)教師培訓(xùn)，多種途徑提高教師業(yè)務(wù)能力和素養(yǎng)。一是聘請(qǐng)專家講學(xué)，二是組織區(qū)內(nèi)骨干教師進(jìn)行經(jīng)驗(yàn)介紹，三是幫助教師正確定位，四是加強(qiáng)校本教研，五是定期安排校長(zhǎng)論壇、教師論壇活動(dòng)。

（五）加強(qiáng)教研、儀器裝備工作，更好地服務(wù)于教學(xué)。

10.教研工作。

認(rèn)真抓好校本教研活動(dòng)的指導(dǎo)、督查。重點(diǎn)開(kāi)展校際間學(xué)科教學(xué)研討及交流，關(guān)注課堂，進(jìn)行課堂觀察，以聽(tīng)、評(píng)課為切入點(diǎn)，進(jìn)行提高質(zhì)量的研討，在學(xué)情分析的基礎(chǔ)上，主要探討提高質(zhì)量的方法和措施。同時(shí)配合學(xué)校認(rèn)真做好期中、期末兩次教學(xué)質(zhì)量檢測(cè)工作。

強(qiáng)化對(duì)中學(xué)畢業(yè)年級(jí)教學(xué)的研究和指導(dǎo)。首先是要認(rèn)真分析2011年中考的情況和本屆初三學(xué)生的基本情況，找準(zhǔn)教學(xué)中存在的問(wèn)題；其次是對(duì)2011年中考的趨勢(shì)進(jìn)行研究并提出備考的指導(dǎo)建議和意見(jiàn)。（1） 小編推薦與 2011年教育局業(yè)務(wù)部門工作計(jì)劃 關(guān)聯(lián)的文章：

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11.儀器裝備工作.加強(qiáng)教學(xué)儀器設(shè)施設(shè)備和圖書(shū)的安全防范和管理，進(jìn)一步規(guī)范各種教學(xué)媒體的使用、保管、維護(hù)等規(guī)章制度及考評(píng)細(xì)則。發(fā)揮電教、實(shí)驗(yàn)儀器的作用，提高綜合效益。區(qū)教育局將對(duì)各校的現(xiàn)代教育技術(shù)和實(shí)驗(yàn)教學(xué)工作進(jìn)行檢查、評(píng)比，對(duì)評(píng)出的先進(jìn)集體和個(gè)人給予表彰獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)做得差的學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)和電教、實(shí)驗(yàn)教師進(jìn)行通報(bào)批評(píng)。

（六）堅(jiān)持依法從嚴(yán)治教，進(jìn)一步規(guī)范辦學(xué)行為。

12、嚴(yán)禁義務(wù)教育階段舉辦或變相舉辦重點(diǎn)班、快慢班。各小學(xué)、初中不得以任何名義分重點(diǎn)班、快慢班。

13、義務(wù)教育階段學(xué)校不得利用節(jié)假日、雙休日和休息時(shí)間組織學(xué)生上課和集體補(bǔ)課。統(tǒng)一和規(guī)范學(xué)年教學(xué)時(shí)間、周課時(shí)數(shù)和作息時(shí)間。中小學(xué)生要保證每天有1小時(shí)的體育活動(dòng)時(shí)間。

14、繼續(xù)抓好學(xué)校常規(guī)管理。進(jìn)一步落實(shí)《云龍示范區(qū)中小學(xué)教學(xué)常規(guī)管理辦法》，健全學(xué)校常規(guī)管理制度，并在制度落實(shí)上下功夫。加強(qiáng)教育教學(xué)過(guò)程管理，向精細(xì)化管理要質(zhì)量，全面提升學(xué)校管理水平。教育局組織督查組，依據(jù)《云龍示范區(qū)中小學(xué)教學(xué)常規(guī)管理辦法》對(duì)中小學(xué)常規(guī)管理進(jìn)行定期和不定期督查，并及時(shí)將督查結(jié)果在全區(qū)通報(bào)。

15、加強(qiáng)學(xué)籍管理。嚴(yán)格執(zhí)行學(xué)籍管理制度，按規(guī)定要求辦理轉(zhuǎn)學(xué)、休學(xué)、留級(jí)和復(fù)學(xué)等手續(xù)。嚴(yán)禁義務(wù)教育階段進(jìn)行留級(jí)或變相留級(jí)，因病確需病休的要完善相關(guān)材料。

（七）加快發(fā)展幼兒教育，全面提高幼教質(zhì)量。

16、進(jìn)一步規(guī)范幼兒教育。落實(shí)幼教“健康第一，保教并重，寓教于樂(lè)”要求，加強(qiáng)園際交流，提高學(xué)前教育整體水平。進(jìn)一步規(guī)范民辦學(xué)校辦學(xué)行為，嚴(yán)格執(zhí)行民辦教育審批程序，清理整頓無(wú)證辦學(xué)民辦教育機(jī)構(gòu)。

四、工作安排：

時(shí)間

工作安排

責(zé)任者

一月

1.組織期末聯(lián)考，做好質(zhì)量分析。

業(yè)務(wù)部門

2.完成2011年度教育技術(shù)裝備綜合統(tǒng)計(jì)工作

業(yè)務(wù)部門、學(xué)校

3.2011年下學(xué)期測(cè)試質(zhì)量分析

各校教務(wù)處

二月

1.教師寒假讀書(shū)活動(dòng)

各校教務(wù)處

2.制定2011年業(yè)務(wù)部門工作計(jì)劃

業(yè)務(wù)部門

3.制定2011年德育工作方案

業(yè)務(wù)部門

三月

1.召開(kāi)教務(wù)主任會(huì)議

業(yè)務(wù)部門、教研組

2.開(kāi)學(xué)工作檢查

業(yè)務(wù)部門

3.做好控流保學(xué)工作，整理上報(bào)學(xué)籍?dāng)?shù)據(jù)

業(yè)務(wù)部門、學(xué)校

4.上交各部門工作計(jì)劃、各年級(jí)實(shí)驗(yàn)教學(xué)計(jì)劃、學(xué)校總課表、教師任課情況表、陽(yáng)光體育活動(dòng)方案及安排

各中小學(xué)校

5.合格學(xué)校建設(shè)工作指導(dǎo)

業(yè)務(wù)部門

6.德育主題活動(dòng)——感恩教育

各中小學(xué)校

7.幼兒園工作督查、整頓。

業(yè)務(wù)部門

8.開(kāi)展“七彩陽(yáng)光”體育活動(dòng)

各中小學(xué)校

9.建立qq教研群

教研員、骨干教師

10.啟動(dòng)課題研究：從農(nóng)村教師到示范區(qū)教師的轉(zhuǎn)型

教研組

11.學(xué)科文化建設(shè)活動(dòng)（一）

各校教務(wù)處

12.中語(yǔ)、數(shù)、外教學(xué)研討

聯(lián)合教研組

13.教師讀書(shū)心得體會(huì)征集評(píng)比（一）

教研員

14.教師結(jié)對(duì)成長(zhǎng)活動(dòng)（一）——簽訂結(jié)對(duì)協(xié)議

教研組

15.中小學(xué)畢業(yè)班復(fù)習(xí)研討

各校教務(wù)處

16.啟動(dòng)書(shū)香校園建設(shè)活動(dòng)

教研組

17.常規(guī)管理工作督查

業(yè)務(wù)部門

四月

1.校長(zhǎng)論壇

業(yè)務(wù)部門

2.實(shí)驗(yàn)教學(xué)工作檢查、評(píng)比

業(yè)務(wù)部門

3.幼兒園園際交流活動(dòng)

幼兒園

4.科技節(jié)活動(dòng)

業(yè)務(wù)部門、學(xué)校

5.德育課題研究——養(yǎng)成教育研討

教研組

6.小數(shù)、中學(xué)理、化、生教學(xué)研討

教研員

7.課堂觀察（下校聽(tīng)課）

教研組

8.期中測(cè)試工作

各校教務(wù)處

9.教師課件制作作品征集評(píng)比

教研組

10.邀請(qǐng)專家進(jìn)行課堂教學(xué)引領(lǐng)

業(yè)務(wù)部門

11.學(xué)科文化建設(shè)活動(dòng)（二）

教研組

五月

1. 骨干教師展示課——送教下?；顒?dòng)

教研組、骨干教師

2.組織中考報(bào)名工作

各中學(xué)

3.中考體育考試

各中學(xué)

4.藝術(shù)節(jié)活動(dòng)

業(yè)務(wù)部門、學(xué)校

5.學(xué)科文化建設(shè)活動(dòng)（三）

教研組

6.小外、中學(xué)政、史、地教學(xué)研討

教研員

7.優(yōu)秀課例及反思征集評(píng)比

教研組

8.課堂觀察（下校聽(tīng)課）

教研組

9.書(shū)香校園建設(shè)督查

教研組

10.教師論壇

教研組

六月

1.中考、小學(xué)畢業(yè)會(huì)考

各校教務(wù)處

2.小學(xué)、初中肄業(yè)班期末檢測(cè)

各校教務(wù)處

3.藝體學(xué)科教學(xué)研討

教研組

4.教研特色校展示活動(dòng)（一）

教研組、承辦學(xué)校

5.迎市書(shū)香校園工作檢查

教研組、學(xué)校

6.邀請(qǐng)專家學(xué)者講學(xué)

教研組

7.優(yōu)秀班主任、優(yōu)秀教師評(píng)選

業(yè)務(wù)部門

8.“珍惜生命，遠(yuǎn)離”教育

各中小學(xué)校

七、八月

1.暑假校本培訓(xùn)

各校教務(wù)處

2.教師暑假讀書(shū)活動(dòng)

各校教務(wù)處

3.校長(zhǎng)論壇、教師論壇

業(yè)務(wù)部門、教研組

九月

1.調(diào)整下學(xué)期工作計(jì)劃

業(yè)務(wù)部門、教研組

2.開(kāi)學(xué)工作檢查

業(yè)務(wù)部門

3.做好控流保學(xué)工作，整理上報(bào)學(xué)籍?dāng)?shù)據(jù)

業(yè)務(wù)部門

4.“弘揚(yáng)和培育民族精神月” 活動(dòng)

各中小學(xué)校

5.師生普通話大賽——推普周活動(dòng)

各中小學(xué)校

6.組織中小學(xué)生《國(guó)家體質(zhì)健康標(biāo)準(zhǔn)》數(shù)據(jù)測(cè)試工作

各中小學(xué)校

7.組織教師參加省市教育教學(xué)論文評(píng)比

各中小學(xué)校

8.教師讀書(shū)心得體會(huì)征集評(píng)比（二）

教研組

9.課堂觀察（下校聽(tīng)課）

教研組

十月

1.中小學(xué)生體育運(yùn)動(dòng)會(huì)

各中小學(xué)校

2.中小學(xué)教學(xué)常規(guī)督查

業(yè)務(wù)部門

3.教師論壇——漫談班主任工作

教研組

4.語(yǔ)文教研活動(dòng)——三年級(jí)作文教學(xué)

語(yǔ)文教研員及骨干教師

5.教研特色校展示活動(dòng)（二）

教研組、承辦學(xué)校

6.優(yōu)秀課件展示活動(dòng)

教研組

7.書(shū)香班級(jí)建設(shè)工作督查

教研組

8.校長(zhǎng)論壇

業(yè)務(wù)部門

十一月

1.實(shí)驗(yàn)教學(xué)工作專項(xiàng)督查

業(yè)務(wù)部門

2.開(kāi)展消防安全日教育活動(dòng)

各中小學(xué)校

3.合格學(xué)校建設(shè)督查

業(yè)務(wù)部門

4.向日葵計(jì)劃、校本課程落實(shí)及開(kāi)發(fā)工作經(jīng)驗(yàn)交流

教研組

5. 數(shù)學(xué)教研活動(dòng)

數(shù)學(xué)教研員 小編推薦與 2011年教育局業(yè)務(wù)部門工作計(jì)劃 關(guān)聯(lián)的文章：

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6.期中測(cè)試工作

各校教務(wù)處

7.邀請(qǐng)專家學(xué)者講學(xué)

業(yè)務(wù)部門

8.抽測(cè)學(xué)生體質(zhì)健康標(biāo)準(zhǔn)測(cè)試結(jié)果

業(yè)務(wù)部門

十二月

1.年度目標(biāo)管理考核

教育局

2.各部門上交工作總結(jié)

各中小學(xué)校

3.教師結(jié)對(duì)成長(zhǎng)活動(dòng)（二）——成果展示

教研組

4.教研特色校展示活動(dòng)（二）

教研組

5.英語(yǔ)教研活動(dòng)

英語(yǔ)教研員

6.優(yōu)秀教研學(xué)校、優(yōu)秀教研組評(píng)比

教研組

7.書(shū)香校園活動(dòng)督查

教研組

8.全年教研工作總結(jié)

教研組

二0一一年一月

中小學(xué)期末檢測(cè)

業(yè)務(wù)部門、學(xué)校

篇(3)

英特爾擁有一支由5660名員工組成的IT團(tuán)隊(duì)。他們分布在25個(gè)國(guó)家的62個(gè)站點(diǎn)。他們采用信息技術(shù)、整合策略和自動(dòng)化來(lái)改進(jìn)業(yè)務(wù),支持近8萬(wàn)名英特爾員工在63個(gè)國(guó)家和地區(qū)開(kāi)展工作。

那么,英特爾IT團(tuán)隊(duì)是如何有效管理95個(gè)數(shù)據(jù)中心、9萬(wàn)多臺(tái)終端電腦和10萬(wàn)臺(tái)服務(wù)器的呢?在經(jīng)濟(jì)形勢(shì)嚴(yán)峻的2009年,他們又是如何在提高業(yè)務(wù)效率和員工工作效率的同時(shí),降低運(yùn)營(yíng)成本的呢?

用智能技術(shù)為員工增效

英特爾認(rèn)為,企業(yè)關(guān)鍵的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)是員工。英特爾IT部門始終致力于借助IT來(lái)幫助員工提高效率。除了升級(jí)傳統(tǒng)技術(shù)之外,英特爾IT團(tuán)隊(duì)也非常關(guān)注IT發(fā)展的新趨勢(shì)?！斑@一趨勢(shì)讓員工能充分利用IT設(shè)備隨時(shí)隨地訪問(wèn)信息和應(yīng)用。為此,英特爾做了兩方面的工作:整合員工的手持設(shè)備,采用企業(yè)社交網(wǎng)絡(luò)來(lái)方便員工相互交流?！?英特爾中國(guó)區(qū)CIO李克定介紹說(shuō)。

2009年,英特爾變更了相關(guān)政策,讓員工可以在遵從安全標(biāo)準(zhǔn)的前提下,通過(guò)智能手機(jī)訪問(wèn)企業(yè)數(shù)據(jù)。李克定介紹,英特爾還部署了員工社交平臺(tái),并與專業(yè)的社交工具和社交媒體,如Wiki和博客,結(jié)合在一起。員工在工作時(shí)間可以通過(guò)通信軟件相互交流,以更快地在內(nèi)部找到相關(guān)信息和專業(yè)技術(shù)知識(shí),更容易、方便地與其他員工協(xié)作。

社交平臺(tái)帶來(lái)的效果非常顯著,英特爾各業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)已陸續(xù)建立起自有社區(qū)。英特爾38%的團(tuán)隊(duì)稱他們獲得信息的速度大大提高了,12%的員工都創(chuàng)建了用戶資料。內(nèi)部社區(qū)的意義在于,它使得英特爾組織變得更靈活,使通信方式從單向、自上而下的靜態(tài)傳送模式轉(zhuǎn)變?yōu)殪`活的多項(xiàng)對(duì)話模式,員工與領(lǐng)導(dǎo)者能以前所未有的方式順暢交流。此外,英特爾還建立了多個(gè)外部社交媒體社區(qū),客戶、開(kāi)發(fā)人員和發(fā)燒友可以在這些地方交流感興趣的話題。

視頻會(huì)議和統(tǒng)一通信的應(yīng)用也是英特爾有效提高工作效率、降低成本的重要手段。據(jù)統(tǒng)計(jì),2009年,英特爾因?yàn)椴捎靡曨l會(huì)議解決方案,節(jié)省了1400萬(wàn)美元的差旅支出和43156小時(shí)的差旅時(shí)間。英特爾的內(nèi)部調(diào)查顯示,75%的使用者認(rèn)為參與視頻會(huì)議可以獲得與參與面對(duì)面會(huì)議一樣的效果。通過(guò)部署統(tǒng)一通信工具,英特爾員工可以利用電腦進(jìn)行語(yǔ)音郵件和電子郵件通信,在旅途中則使用智能手機(jī)來(lái)訪問(wèn)系統(tǒng)。2009年,僅此一項(xiàng)就為英特爾節(jié)省了100萬(wàn)美元。

英特爾IT部門同樣致力于提供優(yōu)質(zhì)的技術(shù)和應(yīng)用支持,以盡可能減少宕機(jī)時(shí)間,快速解決問(wèn)題。為此,他們建立了IT客戶服務(wù)臺(tái)。這是IT部門24小時(shí)不間斷提供IT服務(wù)的第一個(gè)聯(lián)系點(diǎn),80%的用戶遇到問(wèn)題后第一次打電話到IT客戶服務(wù)臺(tái)就能得到解決。IT部門非常注重對(duì)員工日常工作的研究,探索解決問(wèn)題的更佳途徑。他們采用主動(dòng)問(wèn)題管理流程,以盡可能減少系統(tǒng)崩潰次數(shù),并且使用該流程去解決應(yīng)用程序崩潰等其他系列問(wèn)題,同時(shí)改進(jìn)IT服務(wù)和工具設(shè)計(jì)。

IT部門要管理9萬(wàn)多個(gè)客戶端。為了提高維護(hù)、管理和保護(hù)電腦的能力,并降低相關(guān)成本,英特爾率先在內(nèi)部采用了博銳處理器技術(shù),并制定了在整個(gè)計(jì)算環(huán)境中實(shí)施采用該技術(shù)的長(zhǎng)期計(jì)劃。IT部門實(shí)施了遠(yuǎn)程配置、功耗管理、遠(yuǎn)程診斷及維修、遠(yuǎn)程診斷本地維修四個(gè)高優(yōu)先級(jí)解決方案,并且開(kāi)發(fā)了支持工具來(lái)幫助IT服務(wù)臺(tái)快速確定是否可以利用博銳技術(shù)來(lái)管理故障電腦。截至2009年,英特爾已擁有5萬(wàn)臺(tái)基于博銳處理器技術(shù)的電腦。如果全部更換為博銳電腦,預(yù)計(jì)英特爾每年還將節(jié)省50萬(wàn)美元運(yùn)營(yíng)成本。

優(yōu)化系統(tǒng)支撐業(yè)務(wù)發(fā)展

在英特爾,IT應(yīng)用被分為設(shè)計(jì)、辦公、制造和支持企業(yè)應(yīng)用四大類別。

李克定介紹說(shuō),英特爾IT部門與其他部門是緊密協(xié)作的,比如與芯片設(shè)計(jì)團(tuán)隊(duì)合作,利用高可信賴環(huán)境為產(chǎn)品設(shè)計(jì)的所有階段提供支持。設(shè)計(jì)計(jì)算環(huán)境應(yīng)用范圍涵蓋英特爾大多數(shù)IT服務(wù)器,大部分用于運(yùn)行批量設(shè)計(jì)工作,平均利用率達(dá)到85%。兩個(gè)部門通力合作,通過(guò)調(diào)整設(shè)計(jì)流程、消除瓶頸及根據(jù)需求分配任務(wù),在現(xiàn)有計(jì)算能力基礎(chǔ)上解決了平均20%的額外計(jì)算需求。

通過(guò)改進(jìn)流程,分析批計(jì)算服務(wù)器的使用率,英特爾減少了超過(guò)5%的浪費(fèi),節(jié)省了約550萬(wàn)美元。英特爾還利用大量服務(wù)器進(jìn)行互動(dòng)計(jì)算。為此,IT部門還開(kāi)發(fā)了分析服務(wù)器利用率的工具,借此減少了約4500臺(tái)互動(dòng)服務(wù)器,為英特爾節(jié)省了250萬(wàn)美元的投資成本和3500萬(wàn)美元的功耗和散熱成本。英特爾還持續(xù)優(yōu)化高性能計(jì)算環(huán)境,以支持流片投產(chǎn)前的高密度計(jì)算?！斑@一環(huán)境將英特爾45nm處理器的交付時(shí)間從25天縮短至10天,為英特爾帶來(lái)了4472萬(wàn)美元的價(jià)值?！崩羁硕ㄕf(shuō)。

對(duì)客戶出色的響應(yīng)能力也是構(gòu)筑英特爾競(jìng)爭(zhēng)力的重要組成部分。在快速引入新產(chǎn)品的近兩年,英特爾通過(guò)優(yōu)化ERP和供應(yīng)鏈管理解決方案,采用全新的工作流與數(shù)據(jù)分段技術(shù),幫助制造團(tuán)隊(duì)改進(jìn)供應(yīng)流程,以更好更快地響應(yīng)客戶,并協(xié)調(diào)供需關(guān)系。在過(guò)去兩年多時(shí)間里,IT部門幫助業(yè)務(wù)部門將訂單處理時(shí)間縮短了50%。

IT部門還非常重視風(fēng)險(xiǎn)和安全管理。英特爾首席信息安全官馬爾科姆?哈金斯認(rèn)為,IT部門應(yīng)當(dāng)指導(dǎo)企業(yè)平衡風(fēng)險(xiǎn),幫助企業(yè)客觀、創(chuàng)新和靈活地發(fā)展業(yè)務(wù)。目前,英特爾正通過(guò)新型威脅分析(ETA)來(lái)識(shí)別和監(jiān)控新出現(xiàn)的外部網(wǎng)絡(luò)威脅。

規(guī)劃向前再看三五年

“英特爾有一個(gè)戰(zhàn)略性的方法論,讓IT和業(yè)務(wù)目標(biāo)保持一致。我們不僅會(huì)投入很多精力去了解合作伙伴和現(xiàn)在IT的最新趨勢(shì),而且會(huì)關(guān)注IT投資的最新動(dòng)向?！崩羁硕ń榻B說(shuō)。

2009年,英特爾完成了新戰(zhàn)略性規(guī)劃流程的第一次循環(huán)。這次戰(zhàn)略性規(guī)劃是由英特爾不同業(yè)務(wù)部門通過(guò)環(huán)境審視、當(dāng)前狀態(tài)評(píng)估、戰(zhàn)略性長(zhǎng)期規(guī)劃和深入研究四個(gè)步驟共同制定的。李克定告訴記者,英特爾評(píng)估了可能影響未來(lái)3~5年的IT目標(biāo)和發(fā)展方向的業(yè)務(wù)驅(qū)動(dòng)因素,并據(jù)此確定了IT發(fā)展大趨勢(shì)。

篇(4)

此時(shí)此刻，我的心情十分激動(dòng)。非常感謝大家對(duì)我的信任，選舉我做銀行業(yè)務(wù)部門經(jīng)理，這是我工作的一個(gè)重大轉(zhuǎn)變，也是我人生經(jīng)歷的一個(gè)重大轉(zhuǎn)折，在這里我要衷心地感謝領(lǐng)導(dǎo)對(duì)我的培養(yǎng)、關(guān)心和信任，感謝的同事多年來(lái)對(duì)我的工作給予我的支持。面對(duì)新的工作崗位，我躊躇滿志，同時(shí)也忐忑不安。而且大家的掌聲越響，我的壓力就越大。而正是這種壓力，必將帶來(lái)我推動(dòng)銀行事業(yè)科學(xué)發(fā)展的強(qiáng)大動(dòng)力。

天行健，君子以自強(qiáng)不息。在未來(lái)的工作中，我一定會(huì)嚴(yán)格按照我行的統(tǒng)一部署，沿著“求實(shí)、創(chuàng)新、開(kāi)拓、發(fā)展”的基本思路和“抓學(xué)習(xí)、抓落實(shí)、抓質(zhì)量”的要求，加強(qiáng)部門團(tuán)結(jié)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)糾正、及時(shí)處理，提高工作質(zhì)量，少說(shuō)多做，用具體的行動(dòng)和效果來(lái)說(shuō)明能力。

一是強(qiáng)化一個(gè)觀念：就是強(qiáng)化發(fā)展的觀念，用發(fā)展的思路想問(wèn)題、用發(fā)展的眼光看問(wèn)題、用發(fā)展的措施解問(wèn)題，緊跟當(dāng)今世界金融的發(fā)展潮流，不斷學(xué)習(xí)新觀點(diǎn)，注入新思維，創(chuàng)造新方法，實(shí)現(xiàn)新突破。

二是樹(shù)立兩種意識(shí)：一種意識(shí)是服務(wù)意識(shí)。服務(wù)是我們事業(yè)的基礎(chǔ)，也是我們事業(yè)更快更好發(fā)展的前提。任何時(shí)候都要樹(shù)立以客戶為中心的經(jīng)營(yíng)理念，想客戶之所想，急客戶之所急，用優(yōu)質(zhì)的服務(wù)吸引、壯大客戶群體，實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目的。另一種意識(shí)是管理意識(shí)。科學(xué)嚴(yán)密的管理是企業(yè)健康發(fā)展的保證，也是減少漏洞、規(guī)范經(jīng)營(yíng)的必由之路。只有通過(guò)科學(xué)先進(jìn)管理手段，才能建立起廉潔高效、勤政務(wù)實(shí)、勇于進(jìn)取的員工隊(duì)伍，才能實(shí)現(xiàn)降低管理成本，向管理要效益的目標(biāo)。

三是提升三個(gè)水平：第一個(gè)水平是理想信念水平。帶頭樹(shù)立正確的人生觀和價(jià)值觀，樹(shù)立銀行的發(fā)展就是個(gè)人的發(fā)展，銀行的明天就是個(gè)人明天的新觀念，把為銀行奉獻(xiàn)作為一種職責(zé)、一種驕傲、一種追求，不斷激發(fā)員工的凝聚力和創(chuàng)造力。第二個(gè)水平是工作水平。作為一名領(lǐng)導(dǎo)干部，任何工作都要思考在前，計(jì)劃在前，既要立足當(dāng)前，又要著眼長(zhǎng)遠(yuǎn)，分清輕重緩急，有的放矢，努力以最小的投入獲取最大的效益。第三個(gè)水平是業(yè)務(wù)水平。要緊跟時(shí)代的發(fā)展，應(yīng)對(duì)日益激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，就必須不斷努力學(xué)習(xí)新知識(shí)，掌握新技能，適應(yīng)新需求，以過(guò)硬的業(yè)務(wù)，為銀行發(fā)展服務(wù)。

篇(5)

【關(guān)鍵詞】存款考核 經(jīng)營(yíng)模型 存款難度系數(shù)

一、研究背景和意義

CDB作為一家債券銀行，長(zhǎng)期以來(lái)籌資主渠道為發(fā)行金融債，形成了債券籌資為主，存款資金為輔的資金來(lái)源格局。在經(jīng)濟(jì)進(jìn)入新常態(tài)的背景下，隨著利率市場(chǎng)化、金融創(chuàng)新發(fā)展，以及CDB業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展，為更高效地籌集資金，推動(dòng)降本增效工作開(kāi)展，CDB加快了多元化籌資渠道建設(shè)，近幾年存款業(yè)務(wù)增長(zhǎng)較快。

隨著CDB湖南分行存款業(yè)務(wù)的不斷拓展，分行各業(yè)務(wù)部門所服務(wù)的客戶行業(yè)、地區(qū)、數(shù)量等差異，所帶來(lái)的存款工作難度差異愈發(fā)明顯，盡管分行對(duì)各業(yè)務(wù)部門的存款考核目標(biāo)測(cè)算方法已逐年優(yōu)化，因素選取也由最初的單一靠增長(zhǎng)率確定各業(yè)務(wù)部門存款考核目標(biāo)，逐步演變?yōu)橐敫鞑块T存款工作能力、資源占用等多個(gè)因素來(lái)確定考核目標(biāo)，但各部門的存款工作難度還停留在定性判斷階段。為進(jìn)一步優(yōu)化現(xiàn)有考核方法，更加科學(xué)合理的考核各業(yè)務(wù)部門存款工作情況，本文采用經(jīng)營(yíng)難度模型的測(cè)算方法，測(cè)算出CDB湖南分行各業(yè)務(wù)部門存款難度系數(shù)，為存款考核設(shè)計(jì)提供量化參考。

二、經(jīng)營(yíng)難度模型的理論依據(jù)

國(guó)資委于2013年修訂的《中央企業(yè)負(fù)責(zé)人經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核暫行辦法》（國(guó)資委令第30號(hào)）附件2“年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核計(jì)分細(xì)則”中，采用“經(jīng)營(yíng)難度系數(shù)（業(yè)績(jī)考核系數(shù)）”，對(duì)企業(yè)年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核的綜合得分進(jìn)行評(píng)定，以真實(shí)反映不同經(jīng)營(yíng)難度系數(shù)的企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)?！敖?jīng)營(yíng)難度系數(shù)（業(yè)績(jī)考核系數(shù)）”，由企業(yè)資產(chǎn)總額、利稅總額、凈資產(chǎn)收益率、經(jīng)濟(jì)增加值、營(yíng)業(yè)收入、職工平均人數(shù)、技術(shù)投入比率等因素加權(quán)計(jì)算得出，根據(jù)計(jì)算出的經(jīng)營(yíng)難度系數(shù)，將企業(yè)劃分不同的等別，再用經(jīng)營(yíng)難度系數(shù)乘以經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核各分項(xiàng)指標(biāo)，最后求和進(jìn)行量化綜合評(píng)分。

年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核綜合得分=（利潤(rùn)總額指標(biāo)得分+經(jīng)濟(jì)增加值指標(biāo)得分+分類指標(biāo)得分）*經(jīng)營(yíng)難度系數(shù)+獎(jiǎng)勵(lì)分-考核扣分

參照國(guó)資委的上述方法，本文選取了存款難度系數(shù)的主要影響因素，并設(shè)定不同權(quán)重，依據(jù)經(jīng)營(yíng)難度系數(shù)模型，構(gòu)建CDB湖南分行存款難度系數(shù)模型，測(cè)算出各業(yè)務(wù)部門存款難度系數(shù)。

三、CDB湖南分行存款難度系數(shù)模型構(gòu)建

（一）影響因素選取及權(quán)重確定

對(duì)于銀行而言，存款難度系數(shù)受多方面因素影響，主要分為外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境（社會(huì)經(jīng)濟(jì)水平、貨幣政策、金融法規(guī)、利率市場(chǎng)變化等）、銀行內(nèi)部因素（資產(chǎn)規(guī)模、存款規(guī)模、存款品種、存款利率、營(yíng)銷能力、服務(wù)水平等）、客戶屬性（客戶數(shù)量、客戶所屬行業(yè)、客戶所屬地區(qū)、地方財(cái)政收入水平等）三方面。

通過(guò)對(duì)諸多影響因素進(jìn)行對(duì)比研究，由于銀行為外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境的被動(dòng)接受者，銀行內(nèi)部因素中的存款品種和存款利率由央行存款政策和總行存款制度決定，營(yíng)銷能力、服務(wù)水平、客戶所屬行業(yè)、客戶所屬地區(qū)只能定性描述，加之CDB湖南分行各業(yè)務(wù)部門并不完全按照地域劃分業(yè)務(wù)職能，地方財(cái)政收入水平不能全面反映對(duì)各業(yè)務(wù)部門存款難度系數(shù)的影響，因此，根據(jù)經(jīng)營(yíng)難度模型中選取影響因素的方法，結(jié)合CDB湖南分行實(shí)際情況，本文選取存款規(guī)模、社會(huì)融資總量、表內(nèi)信貸規(guī)模占用、客戶數(shù)量等4個(gè)具有代表性且可量化的因素作為劃分CDB湖南分行各業(yè)務(wù)部門存款難度系數(shù)的主要影響因素。從理論上來(lái)說(shuō)，現(xiàn)有存款規(guī)模越大，業(yè)務(wù)部門存款難度系數(shù)越高；當(dāng)年社會(huì)融資總量越高、表內(nèi)信貸規(guī)模占用越多、客戶數(shù)量越多，業(yè)務(wù)部門存款難度系數(shù)越低。經(jīng)過(guò)分析研究并結(jié)合工作實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，將存款規(guī)模、社會(huì)融資總量、表內(nèi)信貸規(guī)模占用、客戶數(shù)量四項(xiàng)指標(biāo)的權(quán)重分別設(shè)定為25%、30%、35%、10%。

（二）研究方法

本文的研究方法參照國(guó)資委對(duì)中央企業(yè)負(fù)責(zé)人經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核中的“經(jīng)營(yíng)難度系數(shù)”計(jì)算方法，首先對(duì)CDB湖南分行各業(yè)務(wù)部門的存款規(guī)模、社會(huì)融資總量、表內(nèi)信貸規(guī)模占用、客戶數(shù)量四項(xiàng)指標(biāo)系數(shù)模擬分檔取值，取值區(qū)間為1～1.20，以消除分檔取值帶來(lái)的指標(biāo)系數(shù)值的跳躍性；再用冪函數(shù)回歸方程的方式修正取值，得出每個(gè)單項(xiàng)指標(biāo)的系數(shù)；最后把4項(xiàng)指標(biāo)的難度系數(shù)按不同權(quán)重加總得出各業(yè)務(wù)部門的存款難度系數(shù)。

（三）模型構(gòu)建及計(jì)算

設(shè)存款難度系數(shù)為函數(shù)Y，各因素的難度系數(shù)為Yi（i=1，2，3，4），權(quán)重為Ai（i=1，2，3，4），各因素的值為Xi（i=1，2，3，4）。得到存款難度系數(shù)的回歸模型為：

1.總難度系數(shù)模型。

Y=∑AiYi（i=1，2，3，4） （1）

各因素權(quán)重代入即為：

Y=30%Y1+40%Y2+20%Y3+10%Y4 （2）

2.分項(xiàng)回歸模型。

Yi=MiXiNi（i=1，2，3，4）（3）

取對(duì)數(shù)后得：

LnYi=LnMi+NiLnXi （4）

其中1，2，3，4分別代表存款規(guī)模、社會(huì)融資總量、表內(nèi)信貸規(guī)模占用、客戶數(shù)量。

3.求解分項(xiàng)回歸模型。

（1）根據(jù)2015年各業(yè)務(wù)部門相關(guān)數(shù)據(jù)取各指標(biāo)最大值和最小值的自然對(duì)數(shù)如下：

①存款規(guī)模（億元）：Ln（max）=4.63，Ln（min）=1.91

②社會(huì)融資總量（億元）：Ln（max）=5.35，Ln（min）=2.19

③表內(nèi)信貸規(guī)模占用（億元）：Ln（max）=5.08，Ln（min）=2.19

④客戶數(shù)量（個(gè)）：Ln（max）=5.66，Ln（min）=4.99

（2）求解N值

①求解N1

由于存款規(guī)模越大，業(yè)務(wù)部門存款難度系數(shù)越高，因此根據(jù)模擬分檔取值，Yimax=1.2，Yimin=1。則：

MiXiNimax/MiXiNimin=1.2

兩邊同時(shí)取自然對(duì)數(shù)，得：

Ni（LnXimax-LnXimin）=Ln1.2

即

Ni=Ln1.2/（LnXimax-LnXimin）

②求解N2、N3、N4

由于社會(huì)融資總量越高、表內(nèi)信貸規(guī)模占用越多、客戶數(shù)量越多，業(yè)務(wù)部門存款難度系數(shù)越低，因此根據(jù)模擬分檔取值，Yimin=1.2，Yimax=1。則：

MiXiNimin/MiXiNimax=1.2

兩邊同時(shí)取自然對(duì)數(shù)，得：

Ni（LnXimin-LnXimax）=Ln1.2

即

Ni=Ln1.2/（LnXimin-LnXimax）

由此可求解出N1、N2、N3、N4，如下：

N1=0.0669

N2=-0.0577

N3=-0.0663

N4=-0.2725

（3）求解M值

①求解M1

由于存款規(guī)模越大，業(yè)務(wù)部門存款難度系數(shù)越高，因此根據(jù)模擬分檔取值，Yimax=1.2，則：

MiXiNimax=1.2

兩邊同時(shí)取自然對(duì)數(shù)，得：

LnMi+NiLnXimax=Ln1.2

即

Mi=eLn1.2-NiLnXimax

②求解M2、M3、M4

由于社會(huì)融資總量越高、表內(nèi)信貸規(guī)模占用越多、客戶數(shù)量越多，業(yè)務(wù)部門存款難度系數(shù)越低，因此根據(jù)模擬分檔取值，Yimin=1.2，則：

MiXiNimin=1.2

兩邊同時(shí)取自然對(duì)數(shù)，得：

LnMi+NiLnXimin=Ln1.2

即

Mi=eLn1.2-NiLnXimin

由此可求解出M1、M2、M3、M4，如下：

M1=0.8800

M2=1.3616

M3=1.3875

M4=4.6751

（4）得出分項(xiàng)回歸模型

將N值和M值代入方程（3）可得：

Y1=0.88X10.0669

Y2=1.3616X2-0.0577

Y3=1.3875X3-0.0663

Y4=4.6751X4-0.2725

（5）得出總難度系數(shù)模型

Y=25%*0.88X10.0669+30%*1.3616X2-0.0577+35%*1.3875X3 -0.0663+10%*4.6751X4-0.2725

將各業(yè)務(wù)部門原始數(shù)據(jù)代入分項(xiàng)回歸模型和總難度系數(shù)模型中，可得出各指標(biāo)存款難度系數(shù)和總存款難度系數(shù)，如下表：

表1 CDB湖南分行各業(yè)務(wù)部門難度系數(shù)表

■

（四）等級(jí)分類

根據(jù)表4計(jì)算出的總存款難度系數(shù)，對(duì)CDB湖南分行各業(yè)務(wù)部門的存款難度系數(shù)排序，并結(jié)合工作實(shí)際和管理需要，將各業(yè)務(wù)部門存款難度由高到低劃分為Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅸ四個(gè)等級(jí)，如下：

1.等級(jí)Ⅰ：業(yè)務(wù)部門C（存款難度系數(shù)1.1441）

2.等級(jí)Ⅱ：業(yè)務(wù)部門F（存款難度系數(shù)1.1238）

業(yè)務(wù)部門E（存款難度系數(shù)1.1219）

3.等級(jí)Ⅲ：業(yè)務(wù)部門B（存款難度系數(shù)1.0970）

業(yè)務(wù)部門A（存款難度系數(shù)1.0814）

4.等級(jí)Ⅸ：業(yè)務(wù)部門D（存款難度系數(shù)1.0522）

四、在存款考核設(shè)計(jì)中的應(yīng)用

從本文構(gòu)建的存款難度系數(shù)模型測(cè)算結(jié)果及等級(jí)分類看，排序結(jié)果基本符合CDB湖南分行各業(yè)務(wù)部門實(shí)際情況，為了在實(shí)際工作中便于操作，可將各業(yè)務(wù)部門存款難度系數(shù)進(jìn)行修正，例如等級(jí)Ⅰ修正為1.15，等級(jí)Ⅱ統(tǒng)一修正為1.1，等級(jí)Ⅲ統(tǒng)一修正為1.05，等級(jí)Ⅸ修正為1。

應(yīng)用到存款考核設(shè)計(jì)中，主要是在各業(yè)務(wù)部門存款考核計(jì)分中引入存款難度系數(shù)。目前CDB湖南分行的存款考核采取對(duì)各業(yè)務(wù)部門設(shè)定不同的量化目標(biāo)值，考核指標(biāo)為目標(biāo)完成率和超額完成率，雖然在目標(biāo)值設(shè)定時(shí)有考慮到各業(yè)務(wù)部門的工作難度，超額完成率也采取分檔加分的形式，但對(duì)于各業(yè)務(wù)部門存款目標(biāo)完成情況更多的是評(píng)價(jià)其完成結(jié)果，而較少考慮到各業(yè)務(wù)部門為達(dá)到目標(biāo)所付出的努力程度。因此，本文建議CDB湖南分行在設(shè)計(jì)各業(yè)務(wù)部門存款考核計(jì)分方法時(shí)，采取定量考核分?jǐn)?shù)和存款難度系數(shù)相結(jié)合的辦法，各業(yè)務(wù)部門存款考核得分=（目標(biāo)完成率得分+超額完成率得分）*存款難度系數(shù)，以綜合評(píng)價(jià)各業(yè)務(wù)部門存款工作情況。

參考文獻(xiàn)

[1]國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì).中央企業(yè)負(fù)責(zé)人經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核暫行辦法（國(guó)資委令第30號(hào)），2013.

篇(6)

關(guān)鍵詞 企業(yè)管理 現(xiàn)金流量 月度預(yù)算 現(xiàn)狀 方法

一、月度現(xiàn)金流預(yù)算管理的現(xiàn)狀

月度現(xiàn)金流量預(yù)算以企業(yè)信息化為依托，以控制收支過(guò)程為手段，分解、落實(shí)年度預(yù)算指標(biāo)，細(xì)化預(yù)算項(xiàng)目和執(zhí)行期間統(tǒng)籌安排月度預(yù)算期內(nèi)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、籌資活動(dòng)和投資活動(dòng)的現(xiàn)金流入、流出。在具體執(zhí)行過(guò)程中，由于預(yù)算意識(shí)不強(qiáng)、月度現(xiàn)金流預(yù)算政策執(zhí)行有待強(qiáng)化、業(yè)務(wù)歸口專責(zé)人素質(zhì)有待提高與業(yè)務(wù)預(yù)算聯(lián)動(dòng)弱化等因素，月度現(xiàn)金流預(yù)算的管理水平仍有待加強(qiáng)。

（一）月度現(xiàn)金流預(yù)算意識(shí)有待加強(qiáng)

不少業(yè)務(wù)部門對(duì)月度現(xiàn)金流預(yù)算缺乏深刻認(rèn)識(shí)，這主要原因在于月度現(xiàn)金流預(yù)算的管控工作大部分與財(cái)務(wù)管理有關(guān)（由財(cái)務(wù)人員執(zhí)行）。因此，不少業(yè)務(wù)部門的人把月度現(xiàn)金流量的管控認(rèn)為是財(cái)務(wù)部門的事，對(duì)此缺乏足夠的重視，所以財(cái)務(wù)和業(yè)務(wù)之間不能有效互動(dòng)。

（二）月度現(xiàn)金流預(yù)算執(zhí)行有待強(qiáng)化

1.月度預(yù)算流程梳理有待加強(qiáng)。隨著公司各部門業(yè)務(wù)量不斷增大、業(yè)務(wù)類型不斷增多，急需建立業(yè)務(wù)歸口部門向財(cái)務(wù)部門提出流程改進(jìn)意見(jiàn)，進(jìn)行流程優(yōu)化。

2.業(yè)務(wù)歸口專責(zé)人的素質(zhì)有待提高。在現(xiàn)代企業(yè)精細(xì)化管理的前提下，部門廣、人員多、流動(dòng)快是現(xiàn)金流預(yù)算管理工作中的難點(diǎn)問(wèn)題。目前，仍有一部分業(yè)務(wù)歸口專責(zé)人對(duì)預(yù)算工作不了解、資金使用不敏感、專業(yè)知識(shí)仍有待提高。比如，在實(shí)際工作中經(jīng)常出現(xiàn)現(xiàn)金流預(yù)算填報(bào)金額不含稅、不滿足付款條件上報(bào)預(yù)算等情況，影響現(xiàn)金流預(yù)算的執(zhí)行。

3.月度預(yù)算執(zhí)行偏差率較大。月度現(xiàn)金流預(yù)算執(zhí)行偏差有兩個(gè)方面，即現(xiàn)金流入執(zhí)行偏差和現(xiàn)金流出執(zhí)行偏差。究其原因，一是在實(shí)際工作中，月度現(xiàn)金流出預(yù)算執(zhí)行偏差率可以控制，但月度現(xiàn)金流入受社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、國(guó)家政策變動(dòng)、客戶等外部因素影響，偏差率較大。目前，大部分企業(yè)月度現(xiàn)金流入預(yù)測(cè)的主要方法為歷史數(shù)據(jù)與經(jīng)驗(yàn)分析相結(jié)合的方式，該方式的主觀性較強(qiáng)。二是執(zhí)行率診斷分析不夠細(xì)化，不能更好地對(duì)執(zhí)行偏差進(jìn)行反饋和修正。

二、月度現(xiàn)金流預(yù)算管理的意義和目標(biāo)

現(xiàn)金流量貫穿于企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的全過(guò)程，是企業(yè)生存與發(fā)展的“血脈”，也是評(píng)價(jià)企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)及企業(yè)價(jià)值的重要經(jīng)營(yíng)指標(biāo)。當(dāng)前，大部分企業(yè)對(duì)于現(xiàn)金流量的預(yù)算管理都是從年度預(yù)算和月度預(yù)算兩個(gè)方面進(jìn)行的，而月度預(yù)算作為年度預(yù)算指標(biāo)的細(xì)化、分解，月度現(xiàn)金流預(yù)算延伸至生產(chǎn)、營(yíng)銷、基建等前端業(yè)務(wù)部門，實(shí)現(xiàn)資金管理和業(yè)務(wù)活動(dòng)的聯(lián)動(dòng)，使得提高月度現(xiàn)金流管理的科學(xué)化、精益化水平顯得十分重要。

月度現(xiàn)金流預(yù)算管理的目的在于加強(qiáng)年度現(xiàn)金流預(yù)算控制，通過(guò)月度現(xiàn)金流預(yù)算尋找并保持最佳現(xiàn)金狀態(tài)，降低企業(yè)籌資成本及資金風(fēng)險(xiǎn)。月度現(xiàn)金流預(yù)算也是實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金流動(dòng)態(tài)管理的有效方法，可有效控制資金支付。月度現(xiàn)金流預(yù)算管理以提升現(xiàn)金流預(yù)算編制質(zhì)量、保障預(yù)算執(zhí)行效率為管理目標(biāo)，優(yōu)化資源配置，統(tǒng)籌預(yù)算平衡，降低資金沉淀，加強(qiáng)與業(yè)務(wù)部門的協(xié)同配合，提高人員素質(zhì)，形成跨專業(yè)指標(biāo)聯(lián)動(dòng)的合作模式，實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金流預(yù)算精益化、標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化，促進(jìn)資金管理水平的全面提升。具體表現(xiàn)為梳理和完善制度，建立月度預(yù)算管理體系；業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)融合，強(qiáng)化過(guò)程管控；加強(qiáng)分析，形成預(yù)算考核機(jī)制；加強(qiáng)宣貫，強(qiáng)化預(yù)算管理意識(shí)。

三、月度現(xiàn)金流預(yù)算管理的具體措施

（一）梳理和完善制度，建立月度預(yù)算管理體系

1.梳理流程，強(qiáng)化制度。根據(jù)電力行業(yè)特點(diǎn)和公司自身經(jīng)營(yíng)情況，結(jié)合年度預(yù)算編制模型，梳理月度現(xiàn)金流預(yù)算流程，建立涵蓋經(jīng)營(yíng)管理各環(huán)節(jié)的月度現(xiàn)金預(yù)算管理體系，使得公司各環(huán)節(jié)、各專業(yè)在月度預(yù)算編制、資金支付、評(píng)價(jià)考核等各個(gè)結(jié)算有章可循。首先，各個(gè)業(yè)務(wù)部門結(jié)合當(dāng)年年度預(yù)算及工作計(jì)劃，于每月20日之前填制次月的現(xiàn)金流量收支預(yù)算表，完成《業(yè)務(wù)部門月度現(xiàn)金流預(yù)算上報(bào)情況表》，經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)審核后，交由財(cái)務(wù)部門進(jìn)行匯總。其次，財(cái)務(wù)部門按照相關(guān)管理規(guī)定對(duì)各業(yè)務(wù)部門提交的《業(yè)務(wù)部門月度現(xiàn)金流預(yù)算上報(bào)情況表》進(jìn)行第二次審核，對(duì)于在年度預(yù)算外或者不符合公司規(guī)定的開(kāi)支直接不予通過(guò)或至?xí)h討論。再次，財(cái)務(wù)資產(chǎn)部以《業(yè)務(wù)部門月度現(xiàn)金流預(yù)算上報(bào)情況表》的實(shí)際支付情況為數(shù)據(jù)依據(jù)，進(jìn)行月度現(xiàn)金流編制，于25日在財(cái)務(wù)系統(tǒng)中完成并上報(bào)《月度現(xiàn)金流報(bào)表》，報(bào)經(jīng)上級(jí)公司審批。最后，在第二月月初財(cái)務(wù)部門完成《月度資金預(yù)算完成情況說(shuō)明》并召開(kāi)月度資金分析會(huì)議，對(duì)上月現(xiàn)金流預(yù)算完成情況進(jìn)行分析、討論并納入績(jī)效考核。

2.明確責(zé)任，加強(qiáng)協(xié)同。形成以財(cái)務(wù)部門為主導(dǎo)、業(yè)務(wù)部門協(xié)同配合的現(xiàn)金流預(yù)算管理體系，促進(jìn)現(xiàn)金流預(yù)算各環(huán)節(jié)中業(yè)務(wù)部門與財(cái)務(wù)部門的工作劃分與責(zé)任落實(shí)。一是明確責(zé)任分工，形成“兩道關(guān)”審核機(jī)制。梳理業(yè)務(wù)部門與財(cái)務(wù)部門的現(xiàn)金流預(yù)算管理崗位、責(zé)任人，明確責(zé)任分工，形成業(yè)務(wù)部門與財(cái)務(wù)部門“兩道關(guān)”審核機(jī)制。業(yè)務(wù)歸口部門專責(zé)人員填報(bào)本部門《業(yè)務(wù)部門月度現(xiàn)金流預(yù)算上報(bào)情況表》與財(cái)務(wù)系統(tǒng)，相應(yīng)部門責(zé)任人比對(duì)報(bào)表與系統(tǒng)數(shù)據(jù)，進(jìn)行初步審查，財(cái)務(wù)部門對(duì)各業(yè)務(wù)部門上報(bào)情況進(jìn)行匯總審核，對(duì)于報(bào)表與系統(tǒng)不一致的現(xiàn)金流預(yù)算單予以退回修改，確保現(xiàn)金流預(yù)算報(bào)送準(zhǔn)確性。二是明晰月度現(xiàn)金流預(yù)算編制崗位的權(quán)限與職責(zé)，在財(cái)務(wù)系統(tǒng)中實(shí)行系統(tǒng)賬號(hào)“實(shí)名制”管理，對(duì)公司內(nèi)部月度預(yù)算業(yè)務(wù)申請(qǐng)崗、月度預(yù)算業(yè)務(wù)審批崗、月度預(yù)算財(cái)務(wù)申請(qǐng)崗、月度預(yù)算財(cái)務(wù)審核崗等相關(guān)管理權(quán)限進(jìn)行重新梳理，明確崗位職責(zé)與管理權(quán)限，確保每個(gè)業(yè)務(wù)部門的現(xiàn)金流預(yù)算管理工作是專人負(fù)責(zé)、專人審批。

3.細(xì)化分類，擴(kuò)大范圍。為提高現(xiàn)金流預(yù)算的準(zhǔn)確度，一是“細(xì)分類”原則。根據(jù)公司的經(jīng)營(yíng)情況，擴(kuò)大項(xiàng)目的涵蓋范圍，包括但不限于收入、電費(fèi)支出、工資獎(jiǎng)金、費(fèi)用性支出、物資采購(gòu)支出、工程投資、其他支出等經(jīng)營(yíng)環(huán)節(jié)。二是“兩條線”原則。將收入、支出分別上報(bào)。三是“詳說(shuō)明”原則。對(duì)成本費(fèi)用支出等科目多、分類復(fù)雜的項(xiàng)目加以詳細(xì)說(shuō)明，明確支付筆數(shù)、金額，確保每筆現(xiàn)金流預(yù)算不漏報(bào)、不錯(cuò)報(bào)。四是“模板多樣化”原則。按照不同現(xiàn)金流分類項(xiàng)目，設(shè)計(jì)不同的報(bào)送模板，使得各個(gè)經(jīng)營(yíng)事項(xiàng)得以更好地呈現(xiàn)。

（二）業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)融合，強(qiáng)化過(guò)程管控

財(cái)務(wù)部門對(duì)業(yè)務(wù)部T實(shí)際付款情況需要實(shí)行實(shí)時(shí)記錄，做好月度現(xiàn)金流預(yù)算與實(shí)際資金收支的銜接分析，全面掌握資金使用，嚴(yán)格控制支付風(fēng)險(xiǎn)，提高資金的使用效率。

1.加強(qiáng)部門間統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，提升現(xiàn)金流預(yù)算執(zhí)行的可控性。以財(cái)務(wù)部門為主導(dǎo)，通過(guò)加強(qiáng)各業(yè)務(wù)部門在月度現(xiàn)金流預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中的合作與聯(lián)動(dòng)，有效提升現(xiàn)金流預(yù)算執(zhí)行的可控性。對(duì)于可控性差、金額巨大的資金款項(xiàng)，財(cái)務(wù)部門進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)督，并及時(shí)與相應(yīng)業(yè)務(wù)部門溝通和協(xié)調(diào)，掌握工作進(jìn)度。同時(shí)，加強(qiáng)與各業(yè)務(wù)部門的協(xié)同配合，及時(shí)進(jìn)行預(yù)算內(nèi)部的調(diào)整，降低外界因素對(duì)現(xiàn)金流預(yù)算執(zhí)行中的不利影響，確保大額資金預(yù)算執(zhí)行可控。

2.建立月度反饋機(jī)制，形成過(guò)程管理長(zhǎng)效機(jī)制。財(cái)務(wù)部門與各業(yè)務(wù)部門以提供的《業(yè)務(wù)部門月度現(xiàn)金流預(yù)算上報(bào)情況表》的實(shí)時(shí)執(zhí)行情況為數(shù)據(jù)依托，建立“月初提示、月中督促、月末通報(bào)”的反饋機(jī)制，監(jiān)控預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，跟蹤和分析其存在的問(wèn)題，及時(shí)提出解決措施。每月財(cái)務(wù)系統(tǒng)開(kāi)賬后，財(cái)務(wù)部門及時(shí)提醒各業(yè)務(wù)部門開(kāi)展資金支付工作，月中定期向業(yè)務(wù)部門反饋現(xiàn)金流預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，對(duì)于付款進(jìn)度落后、付款手續(xù)不全的業(yè)務(wù)部門進(jìn)行重點(diǎn)督促，在公司例會(huì)中進(jìn)行通報(bào)并協(xié)商解決措施，避免出現(xiàn)月底付款堆積，杜絕上報(bào)預(yù)算不執(zhí)行的現(xiàn)象。

3.打破部門壁壘，促進(jìn)業(yè)財(cái)融合。打破財(cái)務(wù)部門和專業(yè)部分相對(duì)封閉的現(xiàn)狀，讓財(cái)務(wù)人員了解業(yè)務(wù)工作，讓業(yè)務(wù)部門認(rèn)識(shí)財(cái)務(wù)指標(biāo)，促進(jìn)業(yè)務(wù)部門與財(cái)務(wù)部門的有機(jī)融合，突破工作對(duì)接中存在的專業(yè)壁壘，建立起財(cái)務(wù)部門與業(yè)務(wù)部門指標(biāo)聯(lián)動(dòng)的合作模式。

（三）加強(qiáng)分析，形成預(yù)算考核機(jī)制

1.強(qiáng)化分析，加強(qiáng)預(yù)算分析機(jī)制。在第二個(gè)月的月初，財(cái)務(wù)部門根據(jù)月度實(shí)際執(zhí)行情況完成《月度資金預(yù)算完成情況說(shuō)明》，會(huì)同公司各業(yè)務(wù)部門召開(kāi)月度資金分析會(huì)議，對(duì)上月現(xiàn)金流預(yù)算完成情況進(jìn)行分析、討論。研究造成現(xiàn)金流預(yù)算偏差較大的原因，公司各部門及時(shí)溝通，查找原因，制定對(duì)策，提出改進(jìn)意見(jiàn)，對(duì)執(zhí)行進(jìn)度與差異進(jìn)行分析，業(yè)務(wù)部門及時(shí)向財(cái)務(wù)部門反饋預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中的問(wèn)題與困難，共同商討對(duì)策，制定解決方案。

2.確定考評(píng)指標(biāo)，建立預(yù)算考評(píng)機(jī)制。財(cái)務(wù)部門對(duì)月度現(xiàn)金流預(yù)算執(zhí)行偏差率影響較大的（可根據(jù)公司實(shí)際情況確定偏差率具體的金額）及以上的業(yè)務(wù)部門各專責(zé)人進(jìn)行通報(bào)，對(duì)預(yù)算執(zhí)行有較大偏差、上報(bào)預(yù)算無(wú)故不執(zhí)行等問(wèn)題的責(zé)任部門、責(zé)任人提出考核意見(jiàn)，并在績(jī)效考核中予以兌現(xiàn)。

（四）加強(qiáng)宣貫，強(qiáng)化預(yù)算管理意識(shí)

1.加強(qiáng)培訓(xùn)，強(qiáng)化預(yù)算和資金管理意識(shí)。積極宣傳現(xiàn)金流量管理的重要性，實(shí)現(xiàn)全員參與，提高公司整體現(xiàn)金流預(yù)算的意識(shí)，加強(qiáng)預(yù)算管理理念在相關(guān)業(yè)務(wù)人員中的宣傳與引導(dǎo)。定期組織相關(guān)專業(yè)職能部門開(kāi)展預(yù)算專業(yè)培訓(xùn)，提高月度資金預(yù)算管理相關(guān)專責(zé)人的預(yù)算管理水平，提高月度預(yù)算管理水平。

2.創(chuàng)新宣傳途徑。建立月度現(xiàn)金流預(yù)算的微信群，充分利用碎片化時(shí)間。另外，制作培訓(xùn)PPT，通過(guò)OA、公司網(wǎng)站等形式，營(yíng)造學(xué)習(xí)氛圍，加強(qiáng)預(yù)算宣傳，加強(qiáng)協(xié)同力度，提高預(yù)算管控水平。

（作者單位為北京谷晨電力工程有限公司）

參考文獻(xiàn)

[1] 沈博文.加強(qiáng)電力企業(yè)預(yù)算現(xiàn)金流集約化管理研究[J].中國(guó)經(jīng)貿(mào)，2015（3）.

[2] 朱若晶.淺談電力企業(yè)現(xiàn)金流預(yù)算管理[J].中國(guó)集體經(jīng)濟(jì)，2014（12）.

篇(7)

關(guān)鍵詞:五位一體;現(xiàn)金流;預(yù)算管理;電力

一、應(yīng)用“五位一體”前管理現(xiàn)狀及存在問(wèn)題

月度現(xiàn)金流預(yù)算是預(yù)算精細(xì)化管理的基礎(chǔ)，也是提升資金運(yùn)作效率的有效措施。由于對(duì)現(xiàn)金流預(yù)算管理的重要性認(rèn)識(shí)不足，A電力公司缺乏系統(tǒng)的管理措施與有效的監(jiān)督手段，管理模式簡(jiǎn)單、落后，造成編制質(zhì)量不高、執(zhí)行率偏差較大，影響了資金整體運(yùn)作水平。因此，月度現(xiàn)金流預(yù)算管理改革迫在眉睫。

二、“五位一體”模式下的現(xiàn)金流預(yù)算管理流程

經(jīng)過(guò)對(duì)現(xiàn)金流預(yù)算管理中的薄弱環(huán)節(jié)進(jìn)行研究分析，充分發(fā)揮“五位一體”思想的引領(lǐng)作用，構(gòu)建了“全面預(yù)算、明確分工、綜合計(jì)劃、統(tǒng)籌協(xié)調(diào)、分析反饋”的管理模式。

(一)全面預(yù)算

結(jié)合相關(guān)業(yè)務(wù)工作特點(diǎn)與月度現(xiàn)金流報(bào)送要求，A公司設(shè)計(jì)編制了《業(yè)務(wù)部門月度現(xiàn)金流預(yù)算上報(bào)情況表》，由各個(gè)部門結(jié)合月度資金收支情況，在填報(bào)財(cái)務(wù)管控系統(tǒng)的同時(shí)一并報(bào)送，財(cái)務(wù)部門進(jìn)行匯總整理。報(bào)表突出“兩條線、細(xì)分類”原則，確保收入、支出分別上報(bào)，對(duì)工程投資支出、檢修運(yùn)維支出、成本費(fèi)用支出、其他支出等進(jìn)行明確分類，并對(duì)成本費(fèi)用支出等科目多、分類復(fù)雜的類別進(jìn)行了詳細(xì)說(shuō)明，明確支付筆數(shù)、金額，確保每筆現(xiàn)金流預(yù)算不漏報(bào)、不錯(cuò)報(bào)。

(二)明確責(zé)任

根據(jù)相關(guān)資金管理規(guī)定，A電力公司重新梳理了業(yè)務(wù)部門與財(cái)務(wù)部門的資金管理崗位、責(zé)任人，明確責(zé)任分工，形成業(yè)務(wù)部門與財(cái)務(wù)部門“兩道關(guān)”審核機(jī)制。由業(yè)務(wù)部門資金管理專責(zé)對(duì)本部門的《業(yè)務(wù)部門月度現(xiàn)金流預(yù)算上報(bào)情況表》進(jìn)行初步審核并填報(bào)財(cái)務(wù)管控系統(tǒng)，財(cái)務(wù)部門對(duì)各業(yè)務(wù)部門上報(bào)情況進(jìn)行匯總審核，對(duì)于報(bào)表與系統(tǒng)不一致的現(xiàn)金流預(yù)算單予以回退修改，確?，F(xiàn)金流預(yù)算報(bào)送準(zhǔn)確性。同時(shí)，財(cái)務(wù)部門對(duì)各業(yè)務(wù)部門實(shí)際付款情況進(jìn)行實(shí)時(shí)記錄，對(duì)月度資金使用情況全面掌握，便于監(jiān)督。

(三)綜合計(jì)劃

對(duì)照年度資金預(yù)算執(zhí)行情況與工程項(xiàng)目進(jìn)度制定現(xiàn)金流預(yù)算綜合計(jì)劃，以“年規(guī)劃-季調(diào)度-月預(yù)算-日?qǐng)?zhí)行”為管理原則，對(duì)項(xiàng)目、專業(yè)、部門進(jìn)行多維度分解。財(cái)務(wù)部們能夠全面掌握工程進(jìn)度與預(yù)算占用情況，與規(guī)劃部門協(xié)同合作，按照年度計(jì)劃穩(wěn)步推進(jìn)各項(xiàng)工程進(jìn)度。此外，財(cái)務(wù)部門每年開(kāi)展兩次往來(lái)款項(xiàng)集中梳理和清理工作，梳理掛賬工程質(zhì)保金，提醒工程組織部門辦理清退手續(xù)，及時(shí)報(bào)送資金計(jì)劃，完成質(zhì)保金清理工作。

(四)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)

以財(cái)務(wù)部門為主導(dǎo)，通過(guò)加強(qiáng)各業(yè)務(wù)部門在月度現(xiàn)金流預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中的合作與聯(lián)動(dòng)，有效提升預(yù)算執(zhí)行可控性。對(duì)于用戶出資類其他投資收入、工程前期補(bǔ)償支出等可控性差、金額巨大的資金款項(xiàng)，財(cái)務(wù)部門進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)督，及時(shí)與相應(yīng)業(yè)務(wù)部門溝通協(xié)調(diào)，掌握工作進(jìn)度。加強(qiáng)各業(yè)務(wù)部門間協(xié)同配合，形成互為備用的合作模式，在無(wú)法保證現(xiàn)金流預(yù)算執(zhí)行的情況下，及時(shí)進(jìn)行預(yù)算內(nèi)部調(diào)整，降低外界因素對(duì)現(xiàn)金流預(yù)算執(zhí)行中的不利影響，確保大額資金預(yù)算執(zhí)行可控。

(五)分析反饋

通過(guò)定期開(kāi)展月度現(xiàn)金流預(yù)算執(zhí)行情況分析總結(jié)，A電力公司歸納出影響現(xiàn)金流預(yù)算執(zhí)行率的重點(diǎn)因素，編制了《報(bào)銷使用手冊(cè)》，對(duì)費(fèi)用的界定、歸口管理部門及職責(zé)、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)、報(bào)銷單據(jù)明細(xì)、管理要求及審批流程等進(jìn)行了詳細(xì)規(guī)定。強(qiáng)化過(guò)程監(jiān)督、嚴(yán)格資料審查，及時(shí)將問(wèn)題向業(yè)務(wù)部門主管反饋，做到資金支付合規(guī)、合法。以《業(yè)務(wù)部門月度現(xiàn)金流預(yù)算上報(bào)情況表》的實(shí)際支付情況為數(shù)據(jù)依托，每日填報(bào)《月度現(xiàn)金流預(yù)算支出情況匯總表》，定期向業(yè)務(wù)部門反饋現(xiàn)金流預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，建立“月初提示、月中督促、月末通報(bào)”的反饋機(jī)制，形成發(fā)現(xiàn)問(wèn)題、分析問(wèn)題、反饋問(wèn)題、解決問(wèn)題的長(zhǎng)效管理流程。

三、“五位一體”現(xiàn)金流預(yù)算管理的應(yīng)用成效

(一)健全管理機(jī)制，促進(jìn)責(zé)任分工明確化

充分運(yùn)用“五位一體”管理模式，形成了以財(cái)務(wù)部門為主導(dǎo)、業(yè)務(wù)部門協(xié)同配合的現(xiàn)金流預(yù)算管理機(jī)制，促進(jìn)了現(xiàn)金流預(yù)算上報(bào)過(guò)程中業(yè)務(wù)部門與財(cái)務(wù)部門的工作劃分與責(zé)任落實(shí)，讓各業(yè)務(wù)部門建立起“先計(jì)劃再用錢，定計(jì)劃要執(zhí)行”的思想意識(shí)。

(二)加強(qiáng)協(xié)同合作，促進(jìn)業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)融合化

通過(guò)分析跨專業(yè)、跨部門協(xié)同影響因素，構(gòu)建了財(cái)務(wù)跨專業(yè)管理體系，形成了優(yōu)化資金資源配置的現(xiàn)金流預(yù)算業(yè)務(wù)融合管控模式。打破財(cái)務(wù)部門專業(yè)封閉的現(xiàn)狀，有效促進(jìn)了業(yè)務(wù)部門與財(cái)務(wù)部門的有機(jī)融合，突破工作對(duì)接中存在的專業(yè)壁壘，建立財(cái)務(wù)部門與業(yè)務(wù)部門指標(biāo)聯(lián)動(dòng)的合作模式。

(三)深化過(guò)程管控，促進(jìn)資金管理精益化

以《業(yè)務(wù)部門月度現(xiàn)金流預(yù)算上報(bào)情況表》為實(shí)時(shí)管理數(shù)據(jù)依托，嚴(yán)格執(zhí)行報(bào)送流程，加強(qiáng)部門協(xié)同合作，強(qiáng)化過(guò)程管控監(jiān)督，A電力公司的月度現(xiàn)金流預(yù)算執(zhí)行率可達(dá)到99%以上。作為資金管理中的重要一環(huán)，月度現(xiàn)金流預(yù)算執(zhí)行情況的改善能夠有效控制資金風(fēng)險(xiǎn)、保證資金安全，最大程度發(fā)揮出資金的規(guī)模效益和協(xié)同效應(yīng)。四、結(jié)束語(yǔ)月度現(xiàn)金流預(yù)算管理作為全面預(yù)算體系中的最基層環(huán)節(jié)，是控制支付風(fēng)險(xiǎn)、增強(qiáng)現(xiàn)金保障能力、提高資金使用效率的基礎(chǔ)支撐，因此提升月度現(xiàn)金流預(yù)算管理的精益化水平是統(tǒng)籌配置經(jīng)濟(jì)資源、調(diào)控經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、提升經(jīng)營(yíng)績(jī)效、促進(jìn)公司健康可持續(xù)發(fā)展的重要基礎(chǔ)性管理手段。A電力公司通過(guò)應(yīng)用“五位一體”管理模式，提高了月度現(xiàn)金流預(yù)算編制的精確性和執(zhí)行的可靠性，充分發(fā)揮其對(duì)接作用，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)流與資金流雙控。

作者:劉文 單位:國(guó)網(wǎng)北京昌平供電公司

參考文獻(xiàn):

[1](美)羅伯•萊德.《現(xiàn)金流量預(yù)算》.2016